【正文】 解決方案 ① 熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)，規(guī)范經(jīng)營(yíng) ② 加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)，增強(qiáng)綜合素質(zhì) ③ 與銀行制訂長(zhǎng)期的協(xié)議，保證資金的后期來(lái)源 ④ 不斷的創(chuàng)新旅游形式，與時(shí)代同步 七、風(fēng)險(xiǎn)資本退出 ⑴ 首次公開(kāi)發(fā)行 ⑵ 被其它農(nóng)家樂(lè)兼并 ⑶ 做好破產(chǎn)清算 。 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 農(nóng)家樂(lè)吧 33/ 36 33 的現(xiàn)金： 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： 其他應(yīng)收款 其他應(yīng)付款 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)外收入 購(gòu)買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)付賬款 應(yīng)付票據(jù) 預(yù)付賬款 存貨 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 應(yīng)付工資 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 應(yīng)交稅金 其他應(yīng)交款 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 減 :所得稅 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 減：營(yíng)業(yè)費(fèi) 用 管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款 0 其他應(yīng)付款 0 減：營(yíng)業(yè)外支出 待攤費(fèi)用 農(nóng)家樂(lè)吧 34/ 36 34 應(yīng)付福利費(fèi) 減：累計(jì)折舊 預(yù)提費(fèi)用 遞延資產(chǎn) 二、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金 長(zhǎng)期投資 短期投資 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 投資收益 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 固定資產(chǎn)清理 待處理固定資產(chǎn)凈損失 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 無(wú)形資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原值 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 在建工程 投資所支付的現(xiàn)金 短期投資 長(zhǎng)期投資 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 三、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金 實(shí) 收資本 農(nóng)家樂(lè)吧 35/ 36 35 取得借款所收到的現(xiàn)金 短期借款 長(zhǎng)期借款 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金 財(cái)務(wù)費(fèi)用 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六、機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)分析 機(jī)遇 ① 城區(qū)化越來(lái)越嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)飛快，人民生活水平提高 ② 消費(fèi)理念的轉(zhuǎn) 變，不再滿足物資的需求更傾向于享受思想型消費(fèi) ③ 針對(duì)的客戶源是全體廣大人民，客源十分豐富 ④ 農(nóng)家樂(lè)慢慢的占據(jù)整個(gè)旅游市場(chǎng)，順應(yīng)國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策 外部風(fēng)險(xiǎn) ① 剛起步，競(jìng)爭(zhēng)力較弱，暫時(shí)不能與當(dāng)?shù)爻墒燹r(nóng)家樂(lè)競(jìng)爭(zhēng) ② 知名度不高，不能在很短的時(shí)間內(nèi)擁有穩(wěn)定的客源，沒(méi)有固定的收入 ③ 資金融資不成熟，企業(yè)對(duì)我們的不信任，面對(duì)很大的輿論壓力 ① 管理經(jīng)驗(yàn)缺乏，組成人員普遍沒(méi)多少工作經(jīng)驗(yàn)。 現(xiàn)金流量表 會(huì)企 03表 編制單位：農(nóng)家樂(lè)吧 2021年 12月 單位 ：元 項(xiàng)目 行次 金額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 門(mén)票 1 觀賞景點(diǎn) 3 吃住 8 農(nóng)家樂(lè)吧 28/ 36 28 現(xiàn)金流入小計(jì) 9 購(gòu)買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 12 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 13 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 18 現(xiàn)金流出小計(jì) 20 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 21 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 22 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 23 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 25 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 28 現(xiàn)金流入小計(jì) 29 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 30 投資所支付的現(xiàn)金 31 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 35 現(xiàn)金流出小計(jì) 36 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 37 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 38 取得借款所 收到的現(xiàn)金 40 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 43 現(xiàn)金流入小計(jì) 44 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 45 分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金 46 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 52 現(xiàn)金流出小計(jì) 53 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 54 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 55 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 56 補(bǔ)充資料 行次 金額 將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 57 加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 58 固定資產(chǎn)折舊 59 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 60 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 61 待攤費(fèi)用減少（減：增加） 64 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少） 65 農(nóng)家樂(lè)吧 29/ 36 29 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益） 66 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 67 財(cái)務(wù)費(fèi)用 68 投資損失（減：收益） 69 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)） 70 存貨的減少（減：增加） 71 經(jīng)營(yíng) 性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加） 72 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少） 73 其他 74 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 75 不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 76 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 77 融資租入固定資產(chǎn) 78 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況 現(xiàn)金的期未余額 79 減：現(xiàn)金的期初余額 80 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期未余額 81 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 82 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 83 損 益 表 會(huì)商 02表 編制單位： 農(nóng)家樂(lè)吧 2021年 5月 單位：元 項(xiàng) 目 行次 本月數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 一、產(chǎn)品銷售收入 1 減：銷售折扣與折讓 2 商品銷售收入凈額 3 減：商品銷售成本 4 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 5 農(nóng)家樂(lè)吧 30/ 36 30 商品銷售稅金及附加 6 二、商品銷售利潤(rùn) 10 加：代購(gòu)代銷收入 11 三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 14 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 15 減：管理費(fèi)用 16 財(cái)務(wù)費(fèi)用 17 匯兌損失 18 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 20 加：投資收益 21 營(yíng)業(yè)外收入 22 減：營(yíng)業(yè)外支出 23 五、利潤(rùn)總額 25 減：應(yīng)交所得稅 26 六、稅后利潤(rùn) 31 補(bǔ)充資料：企業(yè)自有外匯額度 元； 其中：留成外匯額度 元。 財(cái)務(wù)管理 生態(tài)園設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算部門(mén)進(jìn)行管理，項(xiàng)目資金籌措、計(jì)劃、使用專人負(fù)責(zé)，建立專門(mén)帳戶，專帳獨(dú)立核算。 （ 3）、工