【正文】 針對財務(wù)內(nèi)部收益率等技術(shù)指標，分析這些因素對項目可盈利性的影響。 不確定性分析 盈虧平衡分析 項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 BEP=年固定總成本 /（年銷售收入 銷售稅金及附加 年可變成本） 100%=28% BEP 為 28%計算結(jié)果表明，該項目在投產(chǎn)后，只要達到生產(chǎn)能力的 28% 43 即可保本。 財務(wù)效益分析 靜態(tài)獲利性分析 投資利潤率 =年利潤總額 /總投資 100%=%； 投資利稅率 =年利稅總額 /總投資 100%=%； 投資回收期 =（所得稅后，含建設(shè)期 1年）。 營業(yè)總成本及費用 42 本項目正常年成本及費用估算 萬元，其中可變成本為 萬元，固定成本為 ，經(jīng)營成本為 29595 萬元。 財務(wù)費用 財務(wù)費用主要包括流動資金借款利息、匯兌損益和金融機構(gòu)手續(xù)費以及籌資發(fā)生的其他財務(wù)費用等。 其他費用 包括項目建成后的銷售費 用、工會經(jīng)費、職工再教育費以及管理費等。 折舊及攤銷費用 固定資產(chǎn)按平均年限法計算折舊，殘值設(shè)為原值的 10%，房屋與建筑物的綜合折舊年限 18年，設(shè)備的綜合折舊年限 10年。 41 成本費用估算 外購原材料及燃料動力費 項目建成后，原材料主要是購進年需要 鐵皮 45000 噸，所需原材料及燃料動力費見表 121。 正常年實現(xiàn)銷售稅金及附加為 ，增值稅為 1019 萬元。正常 年經(jīng)營收入 約為 33000 萬元，詳 見附表 銷售收入表。 40 第十 二 章 經(jīng)濟效益 分析 （ 1）項目的經(jīng)濟評價主要依據(jù) 《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》、中國國際工程咨詢公司編著《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》及國家財稅文件的有關(guān)規(guī)定進行編制； （ 2）本項目 建設(shè)期 1年（ 2020年 2020年），運營期為 14年，計算期為 15年。 本項目 二期技術(shù)改造項目 投資 3000萬元， 項目 總投資估算見表 111，土建工程投資見表 112，設(shè)備投資見表 113。 漲價預(yù)備費估算 漲價預(yù)備費按工程建設(shè)費用與工程建設(shè)其他費用之和的一定費率計算，由于本項目建設(shè)期較短，不計漲價預(yù)備費。 工程建設(shè)其他費用估算 其他費用主要包括工程建設(shè)前期費、建設(shè)單位管理費、勘測設(shè)計費、 36 工程監(jiān)理費、其他不可預(yù)見費用（如施工圖審查費、開工證費等）、辦公及生活家具購置費，按直接工程費乘以各自費率計取（詳見附表 1：工程費與其他費估算表）： 項目建設(shè)前期費率為 2%； 建設(shè)單位管理費費率為 1%； 勘測設(shè)計費費率為 3%； 工程監(jiān)理費為 2%； 其他不可預(yù)見費（如施工圖審查費、開工證費等）為 3%； 聯(lián)合試運轉(zhuǎn) 費按 15萬元估列。 （ 2）工器具及生產(chǎn)家具購置費 本項目的工器具及生產(chǎn)家具購置費根據(jù)項目的特點和有關(guān)的規(guī)定，按設(shè)備購置費 8%的計算。 設(shè)備及工器具購置費估算 設(shè)備及工器具購置費是由設(shè)備購置費和工器具及生產(chǎn)家具購置費組成。 （ 1） 國家 發(fā)改委 和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》； （ 2）國家發(fā)展計劃委員會辦公廳計辦投資（ 2020） 15號國家計委辦公廳關(guān)于出版《投資項目可行性研究指南（試用版）》的通知； （ 3）國家計委《關(guān)于工程建設(shè)其他項目劃分暫行規(guī)定》、《關(guān)于改進建筑安裝工程費用項目劃分的若干規(guī)定》； （ 4）國家標準《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（ B505002020）； （ 5）建筑工程項目依據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容和工程量，按照巴州建筑工程單位估算指標綜合定額和參考 2020 年巴州同類建筑工程 單位造價對比測算； （ 6）主要設(shè)備價格以生產(chǎn)企業(yè)報價為依據(jù)，并參考市場現(xiàn)行價格進行估算；設(shè)備安裝費參照有關(guān)標準根據(jù)設(shè)備購置費按比例提??； 35 （ 7）其它費用計算根據(jù)國家、自治區(qū)和巴州規(guī)定的文件和設(shè)計單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)計算?；绢A(yù)備費、漲價預(yù)備費、建設(shè)期利息，在本可行性研究階段為簡化計算，一并計入固定資產(chǎn)。 建設(shè)投資由建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費、漲價預(yù)備費、建設(shè)期利息七部分構(gòu)成。 2020年 10月底前完成項目可研編制及審批等前期工作， 2020 年 11月底前完成工程施工圖設(shè)計并開始土建施工， 2020年 11月 底前 完成全部工程，并投入試運行。 定期進行知識講座，并應(yīng)經(jīng)常請有關(guān)專家舉辦相關(guān)知識的講座，加快員工的知識更新，提高素質(zhì)。系統(tǒng)操作人員、檢驗化驗人員、計算機信息管理人員必須經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)后， 方可上崗。其他員工需具有中等專業(yè)學(xué)校、技校、高中以上學(xué)歷或經(jīng)過有關(guān)部門的職業(yè)培訓(xùn)，臨時工人優(yōu)先從當(dāng)?shù)剞r(nóng)民中選取。 勞動力來源 所需用工主要從當(dāng)?shù)叵聧徛毠ず蜕鐣姓衅?，并?jīng)考試后擇優(yōu)錄取。 勞動定員 根據(jù)定崗、定人的原則，因崗設(shè)人。 合同管理制 應(yīng)嚴格按照工程項目合同管理制的要求，項目業(yè)主應(yīng)與供貨商、施工承包商訂立、履行合同，合同的內(nèi)容、形式、程序都要符合法律法規(guī)規(guī)定，不得擾亂社會秩序，損害社會公共利益。 （ 3）嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，各級領(lǐng)導(dǎo)及部門財務(wù)支出嚴格按制度辦事。 資金管理 （ 1）項目建設(shè)資金要獨立帳戶、獨立核算，保證資金的合理使用，便于上級主管部門檢查、監(jiān)督。 （ 5）實行工程監(jiān)理制，選擇有工程資質(zhì)的公司或勘察設(shè)計單位承擔(dān)工程監(jiān)理，保證施工質(zhì)量。 （ 3）項目建設(shè)嚴格實行招投標制，明確投資額度、技術(shù)標準、質(zhì)量要求和工期等，在法人合同監(jiān)督下運行。本著 “ 責(zé)任明確，嚴格管理 ”的原則簽訂工程建設(shè)的法人合同。 建設(shè)管理 依據(jù)項目建設(shè)進度，制定詳細實施計劃，落實工程項目的施工單位，開工與完成時間，進行質(zhì)量監(jiān)督，制定驗收辦法及相應(yīng)配套措施，使項目有序展開。 本項目力求采用先進的管理方法、科學(xué)的勞動組織方式，合理協(xié)調(diào)建設(shè)單位內(nèi)部的各項事務(wù)，保證充分發(fā)揮每個管理 者和工作人員的積極性，保證項目的正常運行并帶來最好的實施效果。 30 第十章 項目管理與人力資源配置 組織管理原則 項目建成后其勞動組織與管理機構(gòu)的設(shè)置是否先進、科學(xué)合理，直接影響項目的實施效果。 本項目固體廢物來自加工后的邊角料，可做廢品回收站處理。 進入施工現(xiàn)場不得高聲喊叫、無故甩打模板、亂吹哨，限制高音喇叭的使用，最大限度減少噪聲擾民。 29 施工現(xiàn)場攪拌站廢水，現(xiàn)制水磨石等的污水首先考慮處理后回用。 化學(xué)用品、外加劑等要妥善保管，庫內(nèi)存放，防止環(huán)境污染。 機動車都要精心維修保養(yǎng)保證良好的工況確保尾氣排放達排放標準。 除設(shè)有符合規(guī)定的裝置外，禁止在施工現(xiàn)場焚燒油氈、橡膠、塑料、皮革、樹葉、枯草、包裝物等廢棄品及其他會產(chǎn)生有毒、有害煙塵和惡臭氣體的物質(zhì)。 施工現(xiàn)場道路指定專人定期灑水打掃，形 成制度，防止道路揚塵。對工人的生活垃圾進行收集送到垃圾收集點。 28 環(huán)境保護初步方案 建設(shè)期環(huán)境保護措施 施工現(xiàn)場加圍墻保護，并采取遮蔽施工，可以減少安全隱患，減少水土流失，減少施工現(xiàn)場對區(qū)域環(huán)境的影響。 （ 4）聲環(huán)境 施工機械、施工器具發(fā)出的建 筑施工聲音。 （ 2）大氣環(huán)境 施工的揚塵、顆粒、施工機械排放的尾氣。 項目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境的影響 （ 1）水環(huán)境 1）施工隊伍進入現(xiàn)場，排放的生活污水和生活垃圾的污染； 2）施工機械運作、清洗、漏油等排放的含油和懸浮物廢水； 3）施工油料等的滲漏污染； 4）施工場地清理和開辟施工機械通行道路常大片破壞地面植被和現(xiàn)有的道路或場地，造成裸土。消防控制室內(nèi)設(shè)集中報警器 1臺。 26 消防給水 消防用水量，根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GBJ1687） 的有關(guān)規(guī)定，該項目耐火等級為二級，室外消防用水量為 50m3/h；室內(nèi)消防用水量為 70m3/h，本設(shè)計總消防用水量為 120 m3/h。車間內(nèi)設(shè)滅火栓系統(tǒng)和滅火器。 消防系統(tǒng) 消防系統(tǒng)分為室內(nèi)消火栓系統(tǒng)和室外消火栓系統(tǒng)。 建筑單體 （ 1）各建筑單體的生產(chǎn)類別、結(jié)構(gòu)類型、主要承重構(gòu)建的耐火等級等均按有關(guān)標準設(shè)計。 （ 2）場內(nèi)主、次干道及輔助車道形成環(huán)狀，保證道路暢通，以利消防車輛的通行。 （ 5）妥善處理安全事故，采取四不放過的原則，即事故原因不清楚不放過，事故責(zé)任者和員工沒有受到教育不放過，事故責(zé)任者沒有處理不放過，沒有制定防范措施不放過。 安全衛(wèi)生措施 （ 1）建立職業(yè)健康安全管理體系，用系統(tǒng)論的理論和方法來解決依靠人的可靠性和安全技術(shù)可靠性所不能解決的生產(chǎn)事故和勞動疾病的問題，即從組織管理上來解決職業(yè)健康安全問題； （ 2）建立施工安全生產(chǎn)責(zé)任制，施工企業(yè)的項目經(jīng)理部各級領(lǐng)導(dǎo)、各個部門、各類人員應(yīng)承擔(dān)所規(guī)定 的在職責(zé)范圍內(nèi)安全生產(chǎn)責(zé)任； （ 3）安全教育；廣泛開展安全生產(chǎn)的宣傳教育，使全體員工真正認識到安全生產(chǎn)的重要性和必要性，懂得安全生產(chǎn)和文明施工的科學(xué)知識，牢固樹立安全第一的思想，自覺地遵守各項安全生產(chǎn)法律法規(guī)和規(guī)章制度；把安全知識、安全技能、設(shè)備性能、操作規(guī)程、安全法規(guī)等作為安全教育的主要內(nèi)容；建立經(jīng)常性的安全教育考核制度，考核成績要記入員工檔案；專業(yè)作業(yè)人員除一般安全教育外，還要經(jīng)過專業(yè)安全技能培訓(xùn)，經(jīng)考試合格持證后，方可獨立操作。具體包括： （ 1）減少或消除人為的不安全行為的目標； （ 2）減少或消除設(shè)備、材料的不安全狀態(tài)的目標； （ 3）改善生產(chǎn)環(huán)境和保護自然環(huán)境的目標； （ 4）安全管理的目標。 “ 三同時 ” 原則是指有關(guān)職業(yè)安全衛(wèi)生的技術(shù)措施和設(shè)施與主體工程 “ 同時設(shè)計、同時施工、同時投入使用 ” ，以確保項目在投入使用后符合職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)和標準，保障勞動者在生產(chǎn)中的安全與健康。 “ 安全第一 ” 是把人身安全放在首位，安全為了生產(chǎn)，生產(chǎn)為了保證人身安全，充分體現(xiàn) “ 以人為本 ” 的理念。 廢渣 的綜合利用 固體廢物可作為生產(chǎn)原料或作為飼料回收利用，鍋爐煤渣屬一般固體廢物可作為房屋頂保溫材料或作為填料回收利用， 并且 不會對環(huán)境生產(chǎn)影響。 生活用水進行分戶計量，減少浪費。項目投產(chǎn) 22 后，只要建立健全規(guī)章制度，加強生產(chǎn)管理，本項目的有關(guān)節(jié)能指標是完全可以實現(xiàn)的。建筑材料如沙石、水泥等就地取材，減少運輸費用。在生產(chǎn)前對設(shè)備進行維護、檢查，使之保持良好的狀態(tài)，做好各部門用水、用電記錄，以提高設(shè)備的使用效率。 定期對職工進行節(jié)能工作的教育，以提高職工對節(jié)能工作重要性的認識。 在操作、維修管理中，要求操作人員在各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)上，嚴格執(zhí)行操作規(guī)程，減少設(shè)備故障，并及時排除故障，防止設(shè)備空載； 設(shè)備的開啟和關(guān)閉采用集中控制與人工操作相結(jié)合，避免設(shè)備空轉(zhuǎn)。 新增主要 建 （ 構(gòu) ） 筑物概況詳見下表： 20 新增 主要建（構(gòu)）筑物表 序號 工程類別 工程名稱 規(guī)模 m2 備注 1 生產(chǎn)工程 生產(chǎn)廠房 1760 框架 2 輔助生產(chǎn)工程 變配電室 200 磚混 原料臨時堆放場 20200 地面硬化 3 公用 工程 辦公樓 330 磚混 車庫 200 框架 4 服務(wù)性工程 宿舍 800 磚混 食堂 150 磚混 浴室 60 磚混 21 第 七 章 資源節(jié)約及綜合利用情況 在滿足工藝作業(yè)的前提下，盡可能以最短的工藝路線完成較多的工藝作業(yè)功能。結(jié)構(gòu)形式為鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)，屋面采用鋼筋混凝土梁、板結(jié)構(gòu)，柱基礎(chǔ)采用鋼筋混凝土獨立基礎(chǔ)，墻基采用毛石混凝土條形基礎(chǔ)。 輔助生產(chǎn)用房部分耐火等級為二級，包括辦公樓、變配電室、食堂、浴室、宿舍等。窗為塑鋼窗，外門用彩板大門，屋頂設(shè)置通風(fēng)孔，以滿足生產(chǎn)時的通風(fēng)要求。外圍護墻 以下為 370 厚磚墻， 以上墻面及屋面均采用彩鋼夾芯板，夾芯材料為 100厚玻璃絲棉。 生產(chǎn)主廠房生產(chǎn)類別為丁類，耐火等級為二級。本次技術(shù)改造主要是新增 300萬只鋼桶 /年生產(chǎn)線，配置國際先進的生產(chǎn)設(shè)備。為了實現(xiàn)這一特殊 15 的工藝過程，他們購置了國內(nèi)最先進的沖壓設(shè)備及全新的復(fù)合 成型模具，通過三道工序順利地實現(xiàn)了桶底頂?shù)臎_壓生產(chǎn)，達到了效率高、質(zhì)量好的目的。改型后，大大地提高了焊縫強度和焊接質(zhì)量，可以滿足錐形桶的工藝要求。 ⑵ 桶身縫焊新技術(shù) ： 由于脹錐工藝的特殊要求，原常規(guī)鋼桶的桶身縫焊技術(shù)明顯滿足不了要求，主要是焊縫處搭邊太寬，脹形時易脹裂。他們采用目前國內(nèi)最先進的脹錐機設(shè)備完成這一工序，滿足了錐形桶的高技術(shù)要求，是先進技術(shù)的應(yīng)用，也是制桶技術(shù)的一大突破。 主要技術(shù)特點 ⑴ 桶身的脹錐成形 ： 錐形桶有別于常規(guī)桶的主要技術(shù)特點是脹錐工藝。桶上蓋為全開口型式，用杠桿式環(huán)箍封閉器封閉。 燃料為天然氣，年用量 106m3，由輪臺縣紅橋工業(yè)園區(qū)管線供應(yīng)。 輪臺縣紅橋工業(yè)園區(qū)供熱管網(wǎng)已鋪設(shè)至公司院內(nèi)。 本項目用電 1200千瓦，由輪臺縣紅橋工業(yè)園區(qū)變電所 35k