【正文】 買方的信用 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由應(yīng)收帳款受讓。 業(yè)務(wù)特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì) 對(duì)供應(yīng)商： 將未到期的應(yīng)收帳款立即轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。 參考文獻(xiàn) 《招商銀行團(tuán)體網(wǎng)上支付帳戶業(yè)務(wù)操作規(guī)范》 廣州分行與南航合作開展的“南航電子客票”項(xiàng)目 廣州分行與萬客隆合作開展的團(tuán)體支付卡項(xiàng)目 南京分行與江蘇省檢驗(yàn)檢疫局合作開展的“檢疫通”項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 一卡通、網(wǎng)上支付帳戶 47 國內(nèi)保理業(yè)務(wù) （應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)） 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)是招商銀行為國內(nèi)貿(mào)易中信用銷售、特別是賒銷方式，而設(shè)計(jì)的一項(xiàng)綜合性金融服務(wù)。轉(zhuǎn)入專戶的存款只能辦理指定商戶的支付業(yè)務(wù)。客戶可以使用團(tuán)體支付專用帳戶資金向特定商戶或收繳單位進(jìn)行定向支付。 申報(bào)繳款同步進(jìn)行，“開票額”和“入庫額”完全一致，保證國家稅收。 提高效率，減少滯納罰款。 方便、省事。 模式三：納稅人通過稅務(wù)部門的申報(bào)平臺(tái)進(jìn)行申報(bào)，招商銀行根據(jù)稅務(wù)部門的指令實(shí) 時(shí)扣劃稅款。 細(xì)分模式 模式一：納稅人通過招商銀行電話銀行進(jìn)行納稅申報(bào)和繳納稅款，核稅和納稅數(shù)據(jù)由銀行主機(jī)訪問稅務(wù)系統(tǒng)取得，適用于雙定（定額、定率）戶納稅。 實(shí)現(xiàn)政府部門行政執(zhí)法公平、公正、公開，促進(jìn)中國 電子政務(wù) 的 發(fā)展。 業(yè)務(wù)特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì) 有助于企業(yè)縮短通關(guān)時(shí)間，提高貿(mào)易效率，降低貿(mào)易成本。劃轉(zhuǎn)成功，企業(yè)即可辦理相關(guān)通關(guān)手續(xù)。 企業(yè)用戶通過電子口岸查詢稅費(fèi)通知，在網(wǎng)上發(fā)布支付指令。 客戶流程 申請(qǐng)人、受益人在招商銀行開立結(jié)算帳戶 申請(qǐng)開通網(wǎng)上企業(yè)銀行業(yè)務(wù) 填寫《招商銀行網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，提交開戶行 開通網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù) 參考文獻(xiàn) 招 銀發(fā)字（ 2021）第 123號(hào)：關(guān)于印發(fā) 《招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行 業(yè)務(wù)操作規(guī)程（第二版）》的通知（ 2021/9） 招銀發(fā)字（ 2021）第 034號(hào)文：關(guān)于對(duì)《招商銀行網(wǎng)上“企業(yè)銀 行”業(yè)務(wù)操作規(guī)程（第二版）》進(jìn)行換頁修訂的通知（ 2021/04） 招銀發(fā)字（ 2021）第 088號(hào)：關(guān)于對(duì) 《招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行業(yè) 務(wù)操作規(guī)程（第二版）》進(jìn)行換頁修訂的通知（ 2021/009） 招銀發(fā)字（ 2021）第 083號(hào)：關(guān)于印發(fā) 《招商銀行網(wǎng)上信用證融 資業(yè)務(wù)管理辦法（第一版）》、《招商銀行網(wǎng)上信用證融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程（第一版）》的通知 （ 2021/08） 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 網(wǎng)上企業(yè)銀行、 B2B電子商務(wù)、網(wǎng)上信用證融資業(yè)務(wù) 開證行 買方 （申請(qǐng)人） 賣方 受益人 通知行 議付行 40 銀關(guān)通 電子口岸網(wǎng)上支付業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 電子口岸是由海關(guān)總署等 12個(gè)國家部委在互聯(lián)網(wǎng)上聯(lián)合共建的公共數(shù)據(jù)中心，用于存放進(jìn)出口業(yè)務(wù)信息流、資金流、貨物流的電子底帳數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)政府部門間數(shù)據(jù)交換和數(shù)據(jù)共享，并作為國家口岸管理與服務(wù)的電子門戶，方便企業(yè)聯(lián)網(wǎng)辦理進(jìn)出口手續(xù)。 適用對(duì)象 采購量大的商貿(mào)企業(yè) B2B電子 商務(wù)平臺(tái)的會(huì)員企業(yè) 業(yè)務(wù)示意圖 2 1 3 7 8 4 1 5 6 簽訂購銷合同 網(wǎng)上申請(qǐng)開證 聯(lián)網(wǎng)開證 通知 交單 議付 寄單 償付 價(jià)格 開證手續(xù)費(fèi)為開證金額的 ‰ ‰；議付手續(xù)費(fèi)為議付金額 的 ‰ 1‰，具體執(zhí)行比例由分行根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和同業(yè)的具體情況掌握。 B2B電子商務(wù)平臺(tái)可將合同數(shù)據(jù)直接傳輸?shù)骄W(wǎng)上企業(yè)銀行系統(tǒng)，申請(qǐng)人提交開證申請(qǐng)時(shí)無需重復(fù)輸入。通過網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù)系統(tǒng)與企業(yè) ERP系統(tǒng) 的結(jié)合，構(gòu)建電子商務(wù)平臺(tái)，改善企業(yè)業(yè)務(wù)流程運(yùn)作，提升企業(yè)供應(yīng)鏈管理效能 幣種 人民幣 融資便利 對(duì)信用證申請(qǐng)人 —非全額保證金、授信、延期付款 對(duì)信用證受益人 —議付、打包放款、商業(yè)匯票承兌 B2B電子商務(wù)的 結(jié)算手段 提供 通用數(shù)據(jù)接口，方便與網(wǎng)上交易平臺(tái)對(duì)接，支持實(shí)現(xiàn) B2B 電子商務(wù)。通過轉(zhuǎn)化結(jié)算方式，有效解決企業(yè)商業(yè)票據(jù)管理難題，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)多種收款方式下貨款的安全迅速回籠。 業(yè)務(wù)功能 網(wǎng)上信用證集成在網(wǎng)上企業(yè)銀行系統(tǒng)中，作為網(wǎng)上企業(yè)銀行的一個(gè)子系統(tǒng)，具有 以下功能： 網(wǎng)上申請(qǐng) 受益人信息編輯 脫機(jī)制單、成批申請(qǐng) 網(wǎng)上查詢、傳送合同 業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)授權(quán) 特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì) 國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)作，信用支付結(jié)算手段的創(chuàng)新 體現(xiàn)銀行信用、付款承諾，促進(jìn)國內(nèi)商品貿(mào)易。 38 E 證通 網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 網(wǎng)上信用證是指以交易雙方簽定的有效合同為基礎(chǔ)，由申請(qǐng)人通過互聯(lián)網(wǎng)向招商銀行提出網(wǎng)上開證申請(qǐng)，經(jīng)開證行審核同意后，招商銀行系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)網(wǎng)開立和傳送網(wǎng)上信用證，通知行據(jù)以通知受益人，并憑與信用證相符單據(jù)對(duì)受益人付款的結(jié)算方式。 企業(yè)內(nèi)部 WEB SERVER Inter 企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò) 37 客戶流程 申請(qǐng)人在招商銀行開立結(jié)算帳戶； 申請(qǐng)開通網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)； 向開戶行提交《招商銀行“銀企直通車”業(yè) 務(wù)申請(qǐng)表》和《招商 銀行“銀企直通車”業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議》，申請(qǐng)開通銀企直通車業(yè)務(wù)； 開戶行審核確認(rèn)后，將資料送交網(wǎng)上企業(yè)銀行客戶服務(wù)中心； 網(wǎng)上企業(yè)銀行客戶服務(wù)中心對(duì)帳號(hào)進(jìn)行維護(hù)，辦理開通手續(xù)。 業(yè)務(wù)示意圖 銀行信息通知系統(tǒng)客戶端提供兩個(gè)獨(dú)立的接口，有需要的企業(yè)可利用我行提供的開發(fā)包，自行開發(fā)軟件，實(shí)現(xiàn)與企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的連接：接口 1將實(shí)時(shí)獲取的信息傳送至企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)系統(tǒng)等，接口 2將企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生的批量支付數(shù)據(jù)傳送至銀行。 適用對(duì)象 已開通網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)的企業(yè) 價(jià)格 元 /筆，按月收取?？蛻艨梢园惭b銀行信息通知系統(tǒng)客戶端軟件，通過互聯(lián)網(wǎng)獲得即時(shí)在線通知服務(wù)。 …. 付款 集團(tuán)公司結(jié)算中心賬戶 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 收款人 2 收款人 3 收 款人NNNNN 收款人 1 收款 集團(tuán)公司結(jié)算中心賬戶 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 付款人 2 付款人 3 付款人 N 付款人 1 35 客戶流程 集團(tuán)公司與開戶行簽定集團(tuán)支付協(xié)議； 客戶服務(wù)中心為集團(tuán)公司增加集團(tuán)支付業(yè)務(wù)功能； 子公司分別向其開戶行提交《招商銀 行集團(tuán)支付業(yè)務(wù)授權(quán)書》； 子公司開戶行確認(rèn)集團(tuán)支付功能。 子公司帳戶受母公司控制，子公司對(duì)該帳戶無權(quán)支付。 收款：子公司帳戶收到款項(xiàng)后，銀行電腦系統(tǒng)通過子公司帳戶與 總公司帳戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，自動(dòng)將款項(xiàng)按設(shè)置逐筆劃入總公司帳戶，總公司能通過網(wǎng)上企業(yè)銀 行功能直接查看付款人信息及收款子公司信息。 參考文獻(xiàn) 公司銀行部辦公自動(dòng)化系統(tǒng)：營銷手冊(cè) —— 新產(chǎn)品 —— 集團(tuán)理財(cái)通 （ 2021/12/09） 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 集團(tuán)通 —— 零余額資金管理業(yè)務(wù) 33 集團(tuán)通 —— 零余額資金管理業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 集團(tuán)通 —— 零余額資金管理業(yè)務(wù)是指通過網(wǎng)上企業(yè)銀行系統(tǒng)功能，幫助集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)對(duì)同城多個(gè)子公司賬戶資金收付款的統(tǒng)籌管理，不僅可以提高集團(tuán)公司資金的使用效率，同時(shí)又可以保持證子公司對(duì)外業(yè)務(wù)和賬務(wù)往來的獨(dú)立性。 每季度對(duì)集團(tuán)情況和結(jié)算情況進(jìn)行審查，形成書面報(bào)告，報(bào)總行 公司銀行部備案； 每年對(duì)集團(tuán)情況進(jìn)行一次年審，并上報(bào)總行公司銀行部； 異常情況處理：會(huì)計(jì)人員遇以下情況立即通知公司銀行部客戶經(jīng) 理：（ 1）二級(jí)帳戶余額足夠而集團(tuán)帳戶資金不足不能記帳；（ 2）集團(tuán)帳戶或二級(jí)帳戶遭到司法凍結(jié)或強(qiáng)制扣劃；客戶經(jīng)理須立即與客戶溝通，如發(fā)現(xiàn)不利情況立即停止集團(tuán)理財(cái)通業(yè)務(wù)，并即時(shí) 上報(bào)總行。如該時(shí)點(diǎn)任一子公司 對(duì)外支付， A、 B子公司支付金額分別不能超過自身余額 7萬和 20萬， C子公司支付金額不能超集團(tuán)公司帳戶（余額： 44萬） A 子公司帳戶（余額： 7 萬） B 子公司帳戶（余額： 20萬） C 子公司帳戶（余額： 41萬） 結(jié)算中心頭寸 （余額： 24萬） 集團(tuán)公司帳戶（余額： 116 萬） A 子公司帳戶（余額： 85萬） B 子公司帳戶（余額： 8 萬） C 子公司帳戶（余額： 41萬） 結(jié)算中心頭寸 （余額： 250 萬） 32 過 24萬。 業(yè)務(wù)示意圖 集團(tuán)公司結(jié)算中心帳戶作為子公司帳戶的頭寸戶， 某時(shí)點(diǎn)集團(tuán)公司實(shí)際可用頭寸余額為116+85+8+41=250萬 若集團(tuán)公司結(jié)算中心和子公司 帳戶發(fā)生對(duì)外收付： 集團(tuán)公司對(duì)外付款 160萬 A子公司對(duì)外付款 78萬 B子公司收款 12萬 C子公司無收付發(fā)生 子公司資金變化在集團(tuán)公司結(jié)算中心帳戶反映，集團(tuán)公司資金變化直接在結(jié)算中心帳戶反映。 提供網(wǎng)上企業(yè)銀行集團(tuán)通帳務(wù)查詢、轉(zhuǎn)帳支付等功能。 銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)歸集、統(tǒng)計(jì)集團(tuán)公司資金頭寸，集團(tuán)公司資金管理簡(jiǎn)單、清晰。 業(yè)務(wù)特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì) 針對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)部資金管理的需求提供的高效完善的解決方案。 集團(tuán)結(jié)算中心享有在集團(tuán)公司帳戶資金當(dāng)前可用余額范圍內(nèi)單獨(dú) 行使對(duì)外支付的權(quán)利，支付中可能包括成員公司的資金頭寸。 業(yè)務(wù)運(yùn)作方式 集團(tuán)結(jié)算中心和成員公司單獨(dú)開立銀行帳戶（集團(tuán)帳戶和二級(jí)帳 戶）和對(duì)外收付款。 適用對(duì)象 集團(tuán)公司收支兩條線管理 證券公司頭寸調(diào)撥 保險(xiǎn)公司頭寸集中 財(cái)政單位專項(xiàng)資金的管理和費(fèi)用管理 固定業(yè)務(wù)關(guān)系單位之間的資金劃轉(zhuǎn) 客戶流程 資金轉(zhuǎn)出單位填寫 《協(xié)議轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表》和《協(xié)議轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)劃款指令》， 向其開戶行提出申請(qǐng) 開戶行審核同意后進(jìn)行 業(yè)務(wù)維護(hù) 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理 參考文獻(xiàn) 招銀公字（ 2021）第 023號(hào)：《關(guān)于集團(tuán)協(xié)議轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)正式運(yùn)行的通知》（ 2021/06） 29 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 網(wǎng)上企業(yè)銀行、電子匯兌、集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)、集團(tuán)通 —— 零余額資金管理業(yè)務(wù)（集團(tuán)支付） 30 集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)是招商銀行為集團(tuán)公司結(jié)算中心提供的代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)。 “零”資金在途：資金劃轉(zhuǎn)瞬間完成，無資金在途，企業(yè)可最大限度地提高資金使用效率。 保底補(bǔ)足劃轉(zhuǎn)：在約定的時(shí)間從集團(tuán)公司帳戶劃款，對(duì)多個(gè)同城的子公司帳戶按預(yù)設(shè)的保底金額進(jìn)行補(bǔ)足劃轉(zhuǎn) 按資金來源劃轉(zhuǎn)：根據(jù)資金的來源不同判別各自的劃轉(zhuǎn)方式。 細(xì)分種類 子公司向總公司帳戶協(xié)議轉(zhuǎn)帳（同城和異地） 總公司向子公 司帳戶補(bǔ)足協(xié)議轉(zhuǎn)帳（同城） 業(yè)務(wù)處理方式 即時(shí)逐筆劃轉(zhuǎn)：子公司賬戶中每收到一筆資金，系統(tǒng)自動(dòng)即時(shí)劃轉(zhuǎn)到同城或異地集團(tuán)公司的指定賬戶。 客戶流程 客戶（收款人）填寫業(yè)務(wù)申請(qǐng)表，提交開戶行； 開戶行核對(duì)印鑒、審批同意后，在會(huì)計(jì)系統(tǒng)中進(jìn)行通存帳戶的維護(hù)處理； 開戶行向收款人提供《業(yè)務(wù)操作指引》； 按《業(yè)務(wù) 操作指引》的要求，收款人通知付款人通過招商銀行“城際通”業(yè)務(wù)辦理付款。 付款票據(jù)填寫示例 他行支票和進(jìn)帳單 他行通過當(dāng)?shù)厝诵衅睋?jù)交換提交到當(dāng)?shù)卣行? 招行實(shí)時(shí)將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)收款人帳戶