【正文】 四、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè)》 (銀行版 ) 《國家外匯管。 銀行應(yīng)在相應(yīng)單證正本上簽注結(jié)匯或劃出情況并加蓋銀行業(yè)務(wù)公章，留存收匯說明和相關(guān)單證復(fù)印件 5 年備查。 系統(tǒng)恢復(fù)正常后 5 個(gè)日內(nèi)，銀行因使用 IC 卡按照臺(tái)帳記錄進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查并核注。 銀行發(fā)現(xiàn)可疑、異常交易情況應(yīng)不予辦理。 預(yù)收貨款貿(mào)易：銀行憑外匯局的《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》辦理資金 第 29 頁 劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯。 二、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于 商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè)》 (銀行版 ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 第五節(jié) 收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查應(yīng)急預(yù)案 一、 名詞解釋 收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查應(yīng)急預(yù)案：當(dāng)出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)發(fā)生全國性系統(tǒng)故障并導(dǎo)致系 統(tǒng)癱瘓時(shí)，由國家外匯管理局發(fā)文或在應(yīng)急信息發(fā)布平臺(tái)上發(fā)布信息，啟動(dòng)本應(yīng)急預(yù)案。 二、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) 第 28 頁 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè)》 (銀行版 ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 一、 說明 保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查只對(duì)經(jīng)營非保稅貨物的出口收匯，所以銀行不能判斷該類企業(yè)收匯性質(zhì)時(shí)，應(yīng)要求企業(yè)書面說明是否是非保稅貨物的出口收匯。 經(jīng)外匯局批準(zhǔn)實(shí)行集中收付匯的企業(yè)按 “ 二 ” 辦理。 2020 年 7 月 28 日前已簽訂出口合同且合同規(guī)定在 2020 年 1 月 1 日后收匯的，可參照 “ 二 ” 辦理。 三、 注意事項(xiàng) 由收匯企業(yè)向外匯局提出申請(qǐng)，持書面申請(qǐng)、出口合同或協(xié)議等材料及其復(fù)印件。 二、 提交材料 出口收匯說明； 出口企業(yè)電子口岸操作員和銀行操作員 IC 卡。未經(jīng)外匯局簽注的《已沖減出口收匯 /核銷證明》不得用于辦理待核查帳戶中的外匯退匯。 外匯局注有 “ 需聯(lián)網(wǎng)核查 ” 的《已沖減出口收匯 /核銷證明》。 企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶中的外匯退匯，不需聯(lián)網(wǎng)核查 ， 按 現(xiàn)行 出口收匯核銷管理有關(guān)退賠外匯的相關(guān)規(guī)定辦理 。 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收匯屬服務(wù)貿(mào)易范疇，不納 入核查。 三、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 第 25 頁 辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè)》 (銀行版 ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 既有貨物貿(mào)易又有服務(wù)貿(mào)易的收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 一、 說明 企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易又有服務(wù)貿(mào)易的，且按規(guī)定應(yīng)申報(bào)為貨物貿(mào)易項(xiàng)下的，應(yīng)進(jìn)入待核查帳戶并進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。 四、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第 三期 ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè)》 (銀行版 ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 出口現(xiàn)鈔收入收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 一、 提交材料 出口收匯說明； 企業(yè)電子口岸操作員和銀行操作員 IC 卡。 三、 注意事項(xiàng) 銀行應(yīng)登陸核查系統(tǒng)，記錄對(duì)應(yīng)的涉外收入申報(bào)號(hào)和收匯金額后辦理。 二、 提交材料 出口收匯說明； 企業(yè)電子口岸操作員和銀行操作員 IC 卡； 蓋有銀行業(yè)務(wù)公章的涉外收入申報(bào) 單正本； 與境外采購商簽訂的購銷協(xié)議或加工合同、發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)。 三、 注意事項(xiàng) 郵寄貨物清單，具體是指快遞公司為企業(yè)出具的業(yè)務(wù)收據(jù)，無法提供收據(jù)的，以企業(yè)出具的清單代替。 三、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 第 23 頁 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè)》 (銀行版 ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 無 需辦理貨物報(bào)關(guān)卻有出口收匯 的出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 一、 名詞解釋 郵寄樣品無須報(bào)關(guān)的出口：未達(dá)到海關(guān)規(guī)定申報(bào)金額的郵寄貨物出口。 如此類業(yè)務(wù)項(xiàng)下有余款不需償還銀行的，對(duì)應(yīng)外匯應(yīng)進(jìn)入企業(yè)的待核查賬戶并由銀行進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。 經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查后，相應(yīng)人民幣放款不進(jìn)入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣戶。 四、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 第 22 頁 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè)》 (銀行版 ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 人民幣形式貿(mào)易融資 (打包放款除外 )出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 一、 提交材料 出口收匯說明； 企業(yè)電子口岸操作員和銀行操作員 IC 卡。 二、 提交材料 發(fā)放時(shí)做聯(lián)網(wǎng)核查；收匯時(shí)，直接歸還本息，余額進(jìn)入待核查帳戶做聯(lián)網(wǎng)核查： 出口收匯說明； 企業(yè)電子口岸操作員和銀行操作員 IC 卡。 四、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)行企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債登記管理有關(guān)問題的 第 21 頁 通知》 (匯發(fā)「 2020」 30 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答 》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) 《企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債登記管理問題解答》 (第一期 )、 (第二期 ) 《國家外匯管理局綜合司關(guān)于過渡期部分企業(yè)預(yù)收貨款結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)有關(guān)問題的通知》 (匯綜發(fā)「 2020」 120 號(hào) ) 《國家外匯管理局綜合司關(guān)于憑紙質(zhì)出口報(bào)關(guān)單辦理貿(mào)易收結(jié)匯有關(guān)問題的通知》 (匯綜發(fā)「 2020」 118 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 貿(mào)易融資出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 一、 名詞解釋 貿(mào)易融資：企業(yè)在貿(mào)易過程中運(yùn)用各種貿(mào)易手段和金融工具增 加現(xiàn)金流量的融資方式。 本次結(jié)匯或劃出金額不超過核查系統(tǒng)中查詢 的該企業(yè) “ 預(yù)收貨款可收匯余額 ” 。 (二 )預(yù)收貨款可收匯額不足扣減的： 對(duì)于 2020 年 5 月 30 日前無出口收匯記錄的新企業(yè)，如在 7 月 14 日后發(fā)生了預(yù)收貨款，企業(yè)可在貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)辦理預(yù)收貨款提款登記后，向所在地外匯局申請(qǐng)理預(yù)收貨款提款登記確認(rèn)，并提交書面申請(qǐng)、已簽訂 (未來出口 )的出口合同 (代理出口的還需提供代理出口協(xié)議 )、其他材料，外匯局審核通過后出具 ≤ 資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件 ≥ ，企業(yè)可憑核準(zhǔn)件到銀行辦理預(yù)收貨款結(jié)匯或劃出手續(xù)； 對(duì)于 2020 年 5 月 30 日前已有出口收匯記錄的企業(yè)，需超出核定比例辦理結(jié)匯或劃出手續(xù)的，應(yīng)向所在地外匯局申請(qǐng)理預(yù)收貨款提款登記確認(rèn)，并提交書面申請(qǐng)、企業(yè)前 12 個(gè)月出口、收結(jié)匯 (含預(yù)收貨款收結(jié)匯 )等情況證明材料、已簽訂 (未來出口 )的出口合同 (代理出口的還需提供代理出口協(xié)議 )、其他材料，外匯局審核通過后出具 ≤ 資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件 ≥ ，企業(yè)可憑核準(zhǔn)件到銀行辦理預(yù)收貨款結(jié)匯或劃出手續(xù)。 四、 法規(guī)依據(jù) 《國家外匯管理局關(guān)于商務(wù)部海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈出口收 結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉的通知》 (匯發(fā)「 2020」 29 號(hào) ) 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施〈出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法〉有關(guān)問題的通知》 (匯發(fā)「 2020」 31 號(hào) ) 《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策相關(guān)問題解答》 (第一期 )、 (第二期 )、 (第三期 ) ≤ 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)操作手冊(cè) ≥ (銀行版 ) 《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā) 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程 的通知》 (匯發(fā) [2020]42 號(hào) ) 第 20 頁 預(yù)收貨款出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查 一、 名詞解釋 預(yù)收貨款：指出口貨物合同約定收匯日期早于合同約定出口日期或?qū)嶋H收匯日期早于實(shí)際出口報(bào)關(guān)日期的收匯。 自2020年２月１５日起，將來料加工收匯比例統(tǒng)一由２０％調(diào)整為３０％。 企業(yè)不得偽造、涂改、借用出口貨物報(bào)關(guān)單辦理出口收匯，已辦理收匯或進(jìn)料抵扣收匯的出口貨物報(bào)關(guān)單不得重復(fù)用于收匯。 銀行不得超過核查系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)出口可收匯額為企業(yè)辦理結(jié)匯或劃 出手續(xù)。 來料加工項(xiàng)下單筆出口貨物報(bào)關(guān)單實(shí)際收匯比例高于 30%的，銀行應(yīng)于每月初 5 個(gè)工作日內(nèi)以書面形式匯總報(bào)告所在地外匯局，并附相關(guān)單證復(fù)印件。 如果來料加工實(shí)際收匯比例高于 “ 默認(rèn)收匯比例 ” 的，銀行應(yīng)先在 “ 來料加工超比例收匯登記 ” 欄記錄對(duì)應(yīng)的出口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)、出口合同號(hào)和實(shí)際收匯比例，而后當(dāng) “ 來料加工報(bào)關(guān)單可收匯余額 ” 大于 50 美元時(shí)，必須先進(jìn)行 “ 來料加工比例內(nèi)收匯核注 ” ；當(dāng) “ 來料加工報(bào)關(guān)單可收匯余額 ” 小于等于 50 美元時(shí)， 第 19 頁 才能進(jìn)行 “ 來料加工超比例收匯核注 ” 。 三、 注意事項(xiàng) 來料加工 “ 默認(rèn)收匯比 例 ” 由外匯局設(shè)定。 出口報(bào)關(guān)單成交金額 )高于核定比例的，除上述： “ 1” 、 “ 2” 材料外，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的出口合同，加蓋海關(guān)驗(yàn)訖章的出口貨物報(bào)關(guān)單正本 (收匯核銷聯(lián) )及其加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。 來料深加工：來料加工的成品或半成品在境內(nèi)轉(zhuǎn)讓給其他承接進(jìn)口料件加工復(fù)出口業(yè)務(wù)的單位再加工裝配，出口單位按合同規(guī)定收取工繳費(fèi)。 自 2020 年 1 月 15 日起， 對(duì)于因一筆收匯包含多種性質(zhì)、企業(yè)錯(cuò)誤說明或銀行工作失誤導(dǎo)致的進(jìn)入待核查賬戶的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下資金，企業(yè)可憑情況說明合同發(fā)票等有關(guān)單證直接到銀行辦理從待核查賬戶的劃出或結(jié)匯手續(xù)。 對(duì)于出口貿(mào)易融資項(xiàng)下的收匯，不得按此規(guī)定辦理，仍按照現(xiàn)行貿(mào)易信貸管理的有關(guān)規(guī)定辦理。企業(yè)應(yīng)在辦理結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)后３０個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦聯(lián)網(wǎng)核查手續(xù)，銀行應(yīng)登陸出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng) (以下簡(jiǎn)稱 “ 系統(tǒng) )，在相應(yīng)貿(mào)易類別項(xiàng)下為企業(yè)進(jìn)行可收匯額核注。 第 17 頁 銀行應(yīng)留 存《出口收匯說明》五年備查。 非美元幣種核注時(shí)，應(yīng)以原幣核注，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)折算成美元金額。 多核注或誤核注需要沖減的，可以以負(fù)數(shù)沖減。說明書上的公章可用企業(yè)的預(yù)留印鑒代替。 二、 提交材料 出口收匯說明； 企業(yè)電子口岸操作員和銀行操作員 IC 卡。 按規(guī)定不需辦理貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下的出口收匯，銀行不得為收匯單位出具出口收匯核銷專用聯(lián)。 一筆出口收匯一次性全額進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查的，銀行無須