分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理制度(參考版)
2024-12-20 06:48本頁面
【正文】 2）分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理要負(fù)責(zé)給與分公司有往來關(guān)系的每一個(gè)客戶法人發(fā)一份書面函件（一式二份并蓋公司財(cái)務(wù)章，由分公司總經(jīng)理簽發(fā)，客戶法人簽章確認(rèn)后，分公司財(cái)務(wù)部回收一份存檔備查，經(jīng)銷商自留一份），公司嚴(yán)禁業(yè)務(wù)員向客戶處借款、借貨及其他任何經(jīng)手錢、物的事情。 1）公司嚴(yán)厲禁止分公司（辦事處）任何人員到公司的任何客戶處借款、借貨；禁止業(yè)務(wù)人員為任何客戶帶款、帶貨。（四）嚴(yán)禁非授權(quán)人員向客戶收（借）取“錢、物”，需附經(jīng)審批后的《出差申報(bào)單》，方可借支。原則上，上一筆借支未清賬，不得再次借支。（7）應(yīng)及時(shí)登記支票登記簿，與銀行及時(shí)核對(duì)存款余額。（5）出納員不得簽發(fā)不確定的日期的支票，不得簽發(fā)任何種類的空白支票，當(dāng)付款金額無法確定時(shí)，可簽發(fā)限額轉(zhuǎn)帳支票，并寫明用途和收款單位。借款人應(yīng)在支票領(lǐng)用之日起，十日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，其程序與現(xiàn)金支出報(bào)銷程序一樣。（3）現(xiàn)金支票只能由出納員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)使用，公司與其他單位之間金額在結(jié)算起點(diǎn)以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來，一律使用轉(zhuǎn)帳支票。（1）公司支票的購(gòu)買由出納員負(fù)責(zé)，并填寫支票備查簿，支票備查簿由銷售公司財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。銀行付款由公司經(jīng)辦
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