【正文】 第五條 語言規(guī)范： 1. 交往語言：您好，早晨好，早，晚安，再見，請問，請您，勞 駕您，關(guān)照，謝謝，周末愉快，拜拜； 2. 電話語言：您好，請問，謝謝，再見； 3. 接待語言：您好，請稍侯，我通報一下，請坐，對不起，請登記，我即去聯(lián)系，打擾您一下，好的，行（切勿說“不”）。 第四條 辦公室規(guī)范： 1. 辦公桌：桌面除餐廳購置的案頭用品及電腦外無其他物品； 2. 輔桌：桌面置文件盒、筆筒、書籍外，不準放其他物品； 3. 電腦：桌面呈 45176。 第二條 辦公儀表規(guī)范： 1. 每周一至周四：男士著深色套裝（馬甲）、襯衣、皮鞋，必配領(lǐng) 帶； 2. 每周一至周四：女士著深色套裙（或褲）、馬甲、襯衣、皮鞋； 3. 周五：隨意著休閑上裝及長褲，女士可著裙裝（有外事活動除外）； 4. 頭發(fā)梳理整齊，服飾熨燙挺括，領(lǐng)帶正挺，皮鞋亮凈。 第八條 未按信用卡使用原則去做，造成的經(jīng)濟損失由經(jīng)手人負責(zé)。如果是冒充簽名使用信用卡，應(yīng)扣留該信用卡。填寫時一定要仔細看清 各 項目的要求，認真填寫，字跡清楚，做到準確無誤。如果購買商品金額超過此信用卡的最高金額時必須聯(lián)系發(fā)卡中心，取回授權(quán)號碼。 第四條 注意金額的限制。如果信用卡過期或未到期，應(yīng)委婉告訴客人此卡不能接受使用。 十七、信用卡使用管理制度 第一條 接受信用卡時，核對清楚信用卡是否是本餐廳可以使用的信用卡 。 第七條 VIP客人就餐收款： 1. 重要客人（ VIP）到餐廳就餐，一般由經(jīng)理級的管理人員簽批“重要客人接待通知單”和“公共用餐通知單”，提前送給餐廳主管，餐廳主管接到通知后應(yīng)安排接待； 2. 收銀員按通知單規(guī)定開具“賬單”向客人結(jié)算，收銀員將 “ 訂單 ”、“ 通知單 ” 和賬單釘在一起裝入結(jié)算憑證專用紙袋內(nèi)。 第五條 宴會收款： 1. 宴會及包桌酒席，一般都需要提前三個小時以上到餐廳提前預(yù)訂，預(yù)訂時需交付預(yù) 訂押金或抵押支票； 2. 預(yù)定 員 按預(yù)定要求開具宴會訂單（一式四聯(lián)），并在訂單上注明預(yù)收押金數(shù)額或抵押支票，然后將宴會訂單和預(yù)定押金或支票一起交收銀員，收銀員按宴會訂單核價加總后在訂單上加蓋戳記，一聯(lián)收銀員留存，二聯(lián)交廚房據(jù)以備餐，三聯(lián)交酒吧據(jù)以提供酒水，四聯(lián)交餐廳主管轉(zhuǎn)值班服務(wù)員并提供服務(wù)； 3. 宴會開始后，客人需增加酒水和飯菜，由值班服務(wù)員開具訂單交收銀員加蓋戳記后，一聯(lián)收銀員留存，與宴會訂單訂在一起，二聯(lián)交廚房 據(jù) 以增加飯菜或交酒吧據(jù)以領(lǐng)取酒水； 4. 宴會結(jié)束后，值班服務(wù)員通知客人到收款臺結(jié)賬，收款員按宴會訂單開具發(fā)票，收取現(xiàn)金（注意扣除預(yù) 訂 押金）或簽發(fā)支票或簽發(fā)信用卡； 5. 將發(fā)票存根和宴會訂單訂在一起裝入“結(jié)算憑證專用袋”內(nèi)。每日的結(jié)算款及營業(yè)額不得拖欠，客離賬清。 十六、餐廳收銀管理制度 第一條 餐廳收銀員應(yīng)提早到崗，搞好收款臺的衛(wèi)生，備好零找現(xiàn)金，根據(jù)物價員送來的物價通知單，調(diào)整好飯菜的價格表，并了解當(dāng)日預(yù) 訂 情況。 第二十條 員工下班后，不得在公司內(nèi)逗留，未經(jīng)部門經(jīng)理允許，不得參與公司的任何社交活動。 第十八條 員工在工作時間內(nèi)，不允許親朋來訪，如有來訪者必須在入口處等門衛(wèi)人員與員工聯(lián)系，員工要在得到直接上級的批準后方可會客或離 崗。 第十六條 嚴禁使用公司為客人提供的任何物品。 第十四條 各收銀員備用金一律不得外借，除非有本部門經(jīng)理同意。 第十二條 工作時間不準看書籍、報刊；不準打私人電話；不準睡覺、聊天，嚴禁在工作崗位上化妝、吃東西等做工作以外的事。 第十條 各營業(yè)場所收銀員必須做到微笑服務(wù)，對客人要主動熱情。兩人以上的人在公司 公 用區(qū)域內(nèi)行走時，必須排隊。 第七條 在工作崗時，不準隨身帶現(xiàn)金。包括賬單、發(fā)票、印章。 第五條 各收銀員無論做什么工作必須面向大堂，不得背向大堂。保持衣裝整潔。 第三條 請假必須有正當(dāng)?shù)睦碛?，批準后方可休息。不遲到、早退、缺勤。不允許代簽姓名。 十五、收銀處的工作紀律 及注意事項 第一條 每天必須按時上崗，不允許出現(xiàn)任何理由的脫崗現(xiàn)象。賠償?shù)膬r款作“營業(yè)外收入”處理。 第六條 丟失、毀損家具、用具時，由當(dāng)事人或部門寫明原因，向部門經(jīng)理報告， 轉(zhuǎn) 報財務(wù)部審查后呈總經(jīng)理審批。 第五條 家具、用具 因磨損而失去使用價值時，經(jīng)批準可辦理報廢。 第三條 領(lǐng)用家具、用具必須列表登記，領(lǐng)用部門或個人應(yīng) 負 保管責(zé)任，同時必須做好日常修理工作。 第二條 家具、用具的購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。 第四條 年終對庫存的低值 易耗品進行一次盤點，并寫出盈虧報告及原因，由有關(guān)部門負責(zé)人審核，憑此報銷或入賬。 第三條 對損壞和丟失的低值易耗品，應(yīng)分清責(zé)任，屬工作差錯的要由責(zé)任人填寫報廢單，部門負責(zé)人簽字方能核銷。 第二條 由使用部門指定專人負責(zé)管理低值易耗品，建立卡和賬冊，卡片一式兩份，由采購部門專人保管一份 ， 使用部門專人保管一份， 財務(wù)部登記明細分類賬。 第七條 在 各 部門逐步確立為獨立核算時，財務(wù)部對辦公用品仍直接在管理費科目列支，但應(yīng)分部門設(shè)立明細賬戶，以便按部門實際領(lǐng)用分攤費用。 第五條 財務(wù)部對辦公用品的結(jié)算，可憑采購員進貨交倉庫驗收后的原始發(fā)貨票，經(jīng)審查票面品名、規(guī)格、數(shù)量、金額無誤，倉管員已驗收，經(jīng)手人簽字，即準予辦理報賬。 第三條 各部門領(lǐng)用辦公用品，必須填寫領(lǐng)用單，并經(jīng)部門經(jīng)理批準。 十二、辦公用品財務(wù)處理制度 第一條 公司各部門用于辦公所需的文具、紙張、筆墨、計算器、賬冊、憑證以及其他辦公用品，每季度編報領(lǐng)用計劃，統(tǒng)一由財務(wù)部門購進，倉庫保管，各部門按月領(lǐng)用。嚴格審查鑒定，編造會計檔案銷毀清冊，并報公司董事會審查，經(jīng)批準后銷毀。 第七條 各種會計檔案的保管基礎(chǔ)，根據(jù)其特點，分永久、定 期二類。向外單位提供利用時，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)總監(jiān)簽字批準，會計檔案原則上不得借出。應(yīng)由財務(wù)部按歸檔的要求，負責(zé)整理、立卷或裝訂成冊，當(dāng)年會計檔案，在會 計年度終了后，可暫由財物保管，任何人不得自行封包保存 第四條 財務(wù)部指定專人對會計檔案進行妥善保管，存放有序，查找方便，同時，嚴格 執(zhí)行安全和保密制度，不得隨意堆放，嚴防毀損、散失和泄密。 第二條 會計檔案指會計憑證、會計賬簿和會計報表、會計資料備份軟盤等會計核算專業(yè)材料。在清查中將報廢、損壞的固定資產(chǎn)填寫“固定資產(chǎn)報廢表”，并注明原因，辦理有關(guān)報批手續(xù)，經(jīng)公司董事會批準后進行賬務(wù)處理。 第五條 固定資產(chǎn)必須由辦公室指定專人管理，負責(zé)固定資產(chǎn)的購置、使用、閑置、報廢的管理、登記工作。 第四條 對盤虧的材料 、 包裝物 、 低值易耗品造成的盤虧，根據(jù)不同的原因進行處理。 第三條 由辦公室人員牽頭，財務(wù)人員、物料保管人員參加，對財產(chǎn)物資逐筆登記，并與賬面進行核對。 十、財產(chǎn)清查制度 為了加強公司財產(chǎn)的管理，確保公司財產(chǎn)的安全，使會計核算真實，根據(jù)會計有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，特制定如下制度： 第一條 公司必須每年對材料、低值易耗品、包裝物、固定資產(chǎn)進行一次全面清查。 3. 核對報表之間的數(shù)字是否銜接，前后期之間是否銜接。 1. 核對賬與明細賬是否相符，摘要欄是否記載 得 簡 要 明了。時間、編號是否正確，使用的科目、方向、金額是否正確，大小寫是否相符，摘要記載是否清楚等。有無購貨單位名稱、購貨時間、品名、規(guī)格、大小寫、復(fù)寫、公私章；是否是發(fā)票聯(lián)，有無涂改（金額涂改要退回重開），涂改處有無蓋公章，審批人是否簽名等。 發(fā)票上的物品是否是銷售商所經(jīng)營的產(chǎn)品，購進價 與預(yù)算、現(xiàn)實是否相當(dāng)，貨物是否驗收入庫等。發(fā)票上的 物品須是本公司需要的東西，并有批準的購量預(yù)算。 1. 查原始憑證的合法性、合理性。 第七條 稽核人員因工作需要，可向本餐廳員工開展稽核調(diào) 查 或詢問，有關(guān)人員應(yīng)予以支持和配合，不得 借故推諉 、阻撓。 第五條 對庫存原材料，每年年底盤存一次，據(jù)以調(diào)整賬務(wù)（成本與庫存）。 第三條 按 月對原憑證和記賬憑證審核一次，對會計賬簿、會計報表復(fù)核一次。 九、稽核制度 第一條 根據(jù)《會計法》第二十七條和《會計 基礎(chǔ)工作規(guī)范化》規(guī)定，結(jié)合本公司制定本制度。 第九條 倉庫物資年 終 必須盤點一次，據(jù)以調(diào)整賬務(wù)和年終成本核算。倉庫保管員對進出物資要及時記賬、對賬，如有不符，應(yīng)查明原因，及時處理。購回后要通過倉庫保管員驗收入庫，根據(jù)領(lǐng)料單出庫。多種收付款單據(jù)發(fā)票，必須經(jīng)總經(jīng)理簽名后，才能進賬。 第六條 發(fā)出收款業(yè)務(wù)時，由會計開具發(fā)票，由出納收款。 第四條 倉庫保管員管好財產(chǎn)、物資，包括生產(chǎn)材料、維修用品零配件、五金材料等。 八、內(nèi)部牽制制度 第一條 為了減少損失和浪費，提高經(jīng)濟效益，制定本制度， 第二條 任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須有兩人以上參與，不應(yīng)有脫離監(jiān)督的經(jīng)濟行為。在公司經(jīng)濟效益不斷提高的前提下，對職工的伙食費也將逐步有所增加。 第二十二條 在保證不降低現(xiàn)有的生活水平上，每季度 (或半年 )根據(jù)市場物價下降 水平， 作 適當(dāng)調(diào)整。 （四）伙食費 第二十條 在現(xiàn)有的生活水平上，每人每天控制在 。報銷費用時，附上驗收單，方能報銷。 第十七條 維修部人員，在購買維修物資前，應(yīng)編制購物申請單，經(jīng)審核批準后方可購買。 第十五條 所購物資，如果是月結(jié)付款的，應(yīng)在送貨單上附上驗收入庫單，以便結(jié)賬核對。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫；購進的材料、物資，使用物資驗收單 驗收入庫。 第十二條 月結(jié)支付費用時，要取得稅務(wù)部門的正式發(fā)票。購買前，預(yù)先編制購物申請清單 ，經(jīng)批準后購買。 第十條 公司員工一般不得報銷辦公費用。 （二）辦公費 第九條 辦公用品由公司統(tǒng)一購買，職工根據(jù)生產(chǎn) 、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。 第八條 報銷手續(xù)。 第七條 報銷時間。出差職工一般不得報銷招待費。 無公共汽車的路段，可以報銷出租車車費。 第四條 出差人員需乘坐公共汽車的，以中巴交通費為標準。 第三條 出差路線需要合理，繞道交通費不予報銷。 第二條 報銷差旅費時，出差人員應(yīng)認真填寫報銷單，寫明出差路線，注明各路段開支的費用，便于領(lǐng)導(dǎo)和財會人員審核。 七、費用報銷的暫行規(guī)定 本著既要保障供給又要節(jié)約開支、做到報銷費 用有章可循的原則，制定本規(guī)定。 （ 3） 在以上兩者完成后，編制“每日飲食部營業(yè)成本統(tǒng)計表”，將飲食與飲料分開統(tǒng)計 4. 編制“餐飲月末營業(yè)報告” （ 1） 飲食部根據(jù)每日營業(yè)收入統(tǒng)計表和每月成本統(tǒng)計表，到月末統(tǒng)計匯總，對餐飲營業(yè)情況進行總結(jié)評價，編制餐飲月末營業(yè)報告。 3. 每日審查原料成本消耗 （ 1） 每日定時檢查采購收貨單、庫房領(lǐng)料單、內(nèi)部轉(zhuǎn)貨單等與原料成本消耗有關(guān)的全部單據(jù)；報告當(dāng)時銷售成本，并根據(jù)食品、飲料營業(yè)收入審查結(jié)果，計算出當(dāng)時食品和飲料成本率、累計成本率；與預(yù)算成本率進行比較，其差異控制在 +1%的范圍內(nèi)。 （ 3） 財務(wù)部成本會計要抽查菜單正本和副本內(nèi)容，價格和收款數(shù)量，以 防止廚房的飲食數(shù)量和項目同收款員的賬單內(nèi)容發(fā)生差錯。 （ 1）餐飲收入管理 由 餐廳收款員根據(jù)實際銷售制作收入報表； 核數(shù)員編制“每日飲食部營業(yè)統(tǒng)計表”，報告每日餐廳的營業(yè)收入；電腦打印每日報表和本月累計報告。 第七條 餐飲成本核算、收入報告規(guī)定 1. 標準成本預(yù)算是針對單位產(chǎn)品而定的，要掌握整個成本控制實施情況如何，要對食品飲料的收入、 成本消耗進行統(tǒng)計，編織出收入和成本報告，以此考核標準成本預(yù)算的實施情況，并提出改進措施，控制實際成本消耗。 4. 財務(wù)部每月末進行庫房存貨盤點；夜間停止營業(yè)后，對廚房原料進行盤點，以確保賬 物相符，使成本核算準確、真實。 2. 庫房收貨必須填入庫單，廚房領(lǐng)料必須根據(jù)生產(chǎn)需要填寫領(lǐng)料單。 3. 根據(jù)銷售量及成本，調(diào)整供應(yīng)量。 第五條 飲食成本信息反饋規(guī)定： 1. 此規(guī)定是為了掌握標準成本預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，控制實際成本消耗。 3. 根據(jù)飲料的配制方法，定出每種酒水在單位飲品中的用量標準，并計算價格。 會計配合廚師長和飲料部經(jīng)理制 訂 食品和飲料配方，確定每種食品和飲料所需的原料及其用量，形成單位產(chǎn)品標準成本和成本率，并計算出銷售價格。 第三條 餐飲成本預(yù)算由財務(wù)部成本控制會計員負責(zé)。 六、餐飲成本控制制度 第一條 飲食成本的控制方法采取 建立標準成本預(yù)算管理制。 第五條 會計檔案保管期滿，要銷毀時，必須報集團財務(wù)科批準后方可銷毀。 第三條 會計檔案要妥善保管，存放有序，方便查找。 五、會計憑證復(fù)核及會計檔案管理制度 第一條 會計憑證要不定期進行抽查，并 要在裝訂前進行復(fù)核。 第七條 倉庫驗收單、領(lǐng)用單每月必須定期核對后，交會計部門入賬，并裝訂保管。 第五條 對已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋“作廢”印章后妥善保管。 第三條 原則上不準簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實需要，應(yīng)由總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)同意，并在支票上填上最高限額，由領(lǐng)用人員負責(zé)收回相關(guān)的報銷憑證，由財務(wù)人員核對 是否準確。 第二條 支票由出納員專人保管。 第十條 本辦法由公司財務(wù)部解釋，自 XXXX年 XX月 XX日起施行。 第八條 借款人應(yīng)嚴格按照借款