【正文】 。盤庫中發(fā)生盈虧要填報《物資盈虧（虧或損）單》，說明原因，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，入帳沖銷，盈虧物資任何單位及個人不得擅自處理。十三、盤庫管理庫管應(yīng)做好永續(xù)盤點，保證帳物卡三者相符，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因并上報部門領(lǐng)導(dǎo)。采購部、安全生產(chǎn)部每半年一次向公司計劃財務(wù)部上報庫存時間達(dá)一年以上的庫存物資明細(xì)表，并對部分庫存的增、減情況列入考核。十一、存量控制采購部、安全生產(chǎn)部應(yīng)注意監(jiān)控庫存物資的存量情況，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理地制定庫存物資的儲備定額，并根據(jù)實際情況每半年調(diào)整一次。做好倉儲計量工作，愛護(hù)計量器具，正確使用法定計量單位。材料物資堆放遵守合理、牢固、定量、整齊、節(jié)約和便于先進(jìn)先出的原則，采用不同堆碼方法，對露天存放的物資上苫下墊，根據(jù)場地要求成行成線，成方成垛，標(biāo)記清楚。庫管每月25日應(yīng)向財務(wù)部報送當(dāng)月“材料收、發(fā)、存月報表”、“物資消耗匯總表”（生產(chǎn)期應(yīng)編制“大宗原燃材料消耗匯總表”、“輔助材料消耗匯總表”、“修理用備件消耗匯總表”），財務(wù)處據(jù)此作為分配材料的依據(jù)，相應(yīng)編制“物資材料消耗分配表”，按照使用單位受益對象直接分配到成本計算項目。保管員要對所發(fā)物資的準(zhǔn)確性，及時性負(fù)責(zé)。舊品應(yīng)登記入帳，妥善保管，能修復(fù)的應(yīng)安排修復(fù)再利用，不能修復(fù)的由采購部統(tǒng)一進(jìn)行報廢處理。對于公司技改項目則必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)集體確認(rèn)方案，再按程序?qū)徟螅娇商峁┪镔Y。調(diào)撥單與實際發(fā)出的數(shù)量不等，保管人員做好記錄，雙方認(rèn)可，采取多退少補的辦法，下一次發(fā)料的補退。對名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量不明確的不發(fā)，無審核手續(xù)的不發(fā)，私自涂改或字跡不清的不發(fā)，領(lǐng)料單據(jù)不全不發(fā)。特殊情況需經(jīng)采購部、安全生產(chǎn)部負(fù)責(zé)人簽字，并出具借據(jù)方可發(fā)料，并督促領(lǐng)料人在2日內(nèi)補辦領(lǐng)料手續(xù)。物資驗收合格入庫后要及時開出驗收單，并按簽字程序辦理簽記帳手續(xù)。驗收過程中若發(fā)現(xiàn)異常情況（質(zhì)量、型號規(guī)格不符合要求、數(shù)量短缺或與采購計劃不符等）應(yīng)及時報告部門領(lǐng)導(dǎo)，同時通報采購員，暫不辦理入庫手續(xù)，另行存放，做好標(biāo)識，等待處理。理論核算的物資要認(rèn)真做好檢尺核算，并詳細(xì)登記，做好驗收記錄。根據(jù)不同類別的材料物資，驗收除有倉庫保管員到場外，相關(guān)部門的專業(yè)技術(shù)人員也必須到場把好專業(yè)技術(shù)質(zhì)量驗收關(guān)。八、物資的驗收入庫庫管在接到物資進(jìn)庫通知時，要做好各種準(zhǔn)備工作（包括堆放場地、卸貨人員、吊具等）。支付物資采購合同預(yù)付款時，應(yīng)由合同經(jīng)辦人，按照事先約定的期限或合同規(guī)定的時間，填具資金會簽單，經(jīng)部門主管、主管副總、總經(jīng)理、總會批準(zhǔn)后，方可到財務(wù)部辦理預(yù)付款。物資入庫后，貨款根據(jù)合同或事先約定暫時不需當(dāng)即支付的或暫時沒有開具發(fā)票，倉庫管理員根據(jù)物資清單、驗收單等辦理齊全送交財務(wù)部，財務(wù)部依據(jù)以上票據(jù)進(jìn)行記帳。采購金額在二千元以上的，原則上通過銀行辦理結(jié)算，二千元以內(nèi)的可以辦理現(xiàn)金結(jié)算，超過二千元以上確實無法通過轉(zhuǎn)帳支付的款項，必須事先征得財務(wù)部門的同意，方可以現(xiàn)金方式支付。采購過程中發(fā)生的運輸費用，必須取得合法有效的運輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票，零星提貨發(fā)生的運雜費用，可不作為運輸費用處理。七、結(jié)算付款采購物資應(yīng)取得合法有效的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票單據(jù)及其聯(lián)次必須齊全，否則，財務(wù)有權(quán)拒絕受理。對一些大批量到貨及到貨物資重量或體積較大的應(yīng)盡早將到達(dá)時間通知倉庫保管員，以便及時準(zhǔn)備裝卸搬運設(shè)備、作業(yè)人員與存放貨位。提運人必須確保貨物的途中安全。到供貨單位提貨，一般由采購貨物的經(jīng)辦人辦理提貨，對到達(dá)物資的基本質(zhì)量狀況、包裝完好情況及托運方式等機(jī)型必要的驗收和驗證，發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時記錄并處理。一次或單件金額在5萬元以上的或確需簽訂合同的采購，應(yīng)及時按照與供應(yīng)商的事先約定補簽合同；c)對使用部門以生產(chǎn)急需為理由，而無計劃或盲目申報的采購計劃，采購部或安全生產(chǎn)部有權(quán)拒絕辦理；d)對于零星采購業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)與供應(yīng)商簽訂供應(yīng)協(xié)議；對于金額 4 小無需簽訂合同或無法簽訂合同的，應(yīng)按照公司審批程序辦理采購。技術(shù)含量高且貴重的物資采購，計劃申報部門和工藝技術(shù)部應(yīng)派出專業(yè)技術(shù)人員配合采購人員參與市場調(diào)查和采購。用于生產(chǎn)的物資（含材料、零配件）以工藝圖紙上的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)要求作為依據(jù)進(jìn)行采購。e)管理部門所需材料，應(yīng)由各部門自行申報需用量計劃，于月底23日前按責(zé)任劃分報送相關(guān)部門采購。d)采購部、安全生產(chǎn)部每月應(yīng)在“月度材料采購計劃”的基礎(chǔ)上，編制材料采購資金使用計劃表并于每月25日報送財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)公司資金計劃統(tǒng)籌安排資金。b)大修、更新改造以及備品備件用材料，由安全生產(chǎn)部根據(jù)各單位項目預(yù)算，并根據(jù)項目實施的時間編制材料需用量計劃，于月底23日前報送財務(wù)部。輔助材料每月由采購部根據(jù)生產(chǎn)工藝的質(zhì)量要求和產(chǎn)量計劃，編制材料需用量計劃。在“年采購計劃申報表”的基礎(chǔ)上，按月編制出“月度材料采購計劃”，在保證生產(chǎn)經(jīng)營需求的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格控制庫存量，并根據(jù)實際情況會同計劃財務(wù)部制定出庫物資的最高存量和最低存量。在“年采購計劃申報表”的基礎(chǔ)上，按月編制出“月度材料采購計劃”，在保證生產(chǎn)經(jīng)營需求的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格控制庫存量，并根據(jù)實際情況會同計劃財務(wù)部、工藝部制定出庫物資的最高存量和最低存量。b)非統(tǒng)一管理的物資。按物資的使用范圍來分： a)生產(chǎn)產(chǎn)品用料；b)維修用料包括生產(chǎn)、生活設(shè)施的維修； c)基建、技改等專項用料； d)勞保用品。1采購部負(fù)責(zé)其他物資的計劃編制、申購和核發(fā)以及公司授權(quán)范圍內(nèi)的委托采購物資的管理工作。所有采購人員必須了解和掌握公司有關(guān)材料供應(yīng)的規(guī)章制度，掌握各類合同約定的材料供應(yīng)管理條款，熟悉分管材料種類的名稱、規(guī)格、型號、供貨廠商及存放保管要求，并建立規(guī)范的分類臺帳，做到帳、物相符，動態(tài)準(zhǔn)確，與財務(wù)報表相一致。電氣配件、DCS系統(tǒng)配件、監(jiān)控配件的質(zhì)量檢驗、驗收由電氣首席工程師負(fù)責(zé)。物資采購的審核程序：部門主管→公司主管領(lǐng)導(dǎo)→總經(jīng)理審批?；炇胰粘；炈幤贰⒂闷酚晒に嚰夹g(shù)部負(fù)責(zé)采購。二、物資采購職責(zé)采購部負(fù)責(zé)原材料、輔助材料、軸承、二類機(jī)械、鋼球等物資采購的控制管理，包括采購原則、程序、工作質(zhì)量的把關(guān)，以及物資驗收、入庫管理。本辦法適用于公司的各類物資采購及購入物資的分類、編號、計劃、保管與結(jié)算管理等工作。第四十八條 本辦法由經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂，自發(fā)布之日起實施。第四十六條 每月月底各單位將庫存物資以統(tǒng)一表式上報經(jīng)營管理部（見附件六）。第四十五條 申購部門不得隨意將物資借給外單位（個人）使用，確屬單位間特殊關(guān)系需借用物資的，審批權(quán)僅限公司董事長或總經(jīng)理。保管人員須每月、每季度、半年、年終各盤點一次，做到帳帳相符、帳物相符、帳卡相符、卡物相符。第四十二條 大宗辦公用品由申購部門編制計劃，申購部門負(fù)責(zé)人審核，交公司行政人事部匯總，報分管公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見批準(zhǔn)后，經(jīng)營管理部統(tǒng)一采購，交行政人事部登記發(fā)放。第四十一條 設(shè)備備件的領(lǐng)用實行以舊換新制度。對不符合規(guī)定的領(lǐng)料單，保管人員有權(quán)拒絕發(fā)貨。第三十八條 倉庫保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守先辦理領(lǐng)料手續(xù)后發(fā)貨的原則，嚴(yán)禁先出貨后補手續(xù)和自行發(fā)貨。第三十七條 領(lǐng)用物資時，須填制領(lǐng)料單，經(jīng)申購部門負(fù)責(zé)人簽字后到倉庫領(lǐng)取所需物資。第九章 物資領(lǐng)用發(fā)放管理第三十六條 物資的領(lǐng)用、發(fā)放、須按“先進(jìn)先出、計劃供應(yīng)、節(jié)約用料”的原則進(jìn)行發(fā)料。第三十四條 驗收不合格的物資，計劃采購專員嚴(yán)禁接收入庫，并同時報告經(jīng)營管理部處理。第三十三條 申購部門在入庫驗收中發(fā)現(xiàn)的問題要及時通知經(jīng)營管理部，并同時做好原始紀(jì)錄備查。第八章 物資驗收入庫管理 第三十二條 采購物資到貨后，經(jīng)營管理部通知申購部門辦理物資入庫手續(xù)，并與計劃采購專員會同相關(guān)人員到場參加驗收，按照采購清單核對清點物資名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量，檢查包裝封印是否完好，計量物資稱重驗收，計件物資按清點數(shù)量驗收。第三十一條 經(jīng)營管理部未能按時完成采購任務(wù)時，應(yīng)及早向申購部門負(fù)責(zé)人說明原因，并提出解決方案，擬定補救辦法和處理對策。第三十條 對于市場及生產(chǎn)廠家短缺而申購部門又急需的物資，經(jīng)營管理部要及時征求申購部門意見，在申購部門同意后可采購申購部門需要的代用品。第二十九條 簽訂物資采購合同時，要嚴(yán)格按照《中華人民共和國合同法》和公司《合同管理辦法》執(zhí)行，合同中要明確產(chǎn)品產(chǎn)地、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期限、交貨地點、結(jié)算方式、運雜費承擔(dān)者、包裝、運輸、驗收方式以及其它注意事項等。第二十八條 以下情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)書面同意可不進(jìn)行招標(biāo)采購：所需物資只能從唯一供應(yīng)商獲得；出現(xiàn)不可預(yù)見的緊急采購，按招標(biāo)程序完成采購可能造成重大損失或嚴(yán)重后果的。采購?fù)瓿珊螅?jīng)營管理部對采購物資的價格與前期采購的同類物資價格進(jìn)行比較并備案。第二十五條 對單件價格低于5萬元的設(shè)備、配件、少量物資、耗材或