【正文】 而且需要以市場(chǎng)環(huán)境為基準(zhǔn)建立健全小微企業(yè)融資的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，完善信用借貸制度，加大對(duì)小微企業(yè)的政策支持和資金支持，讓政府也參與到小微企業(yè)的融資過程中來，實(shí)現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)融資體現(xiàn)的構(gòu)建、監(jiān)督與完善職能。在外部環(huán)境優(yōu)化方面則要善于利用金融政策，避免由不成熟的金融市場(chǎng)所帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和融資困難?？赏ㄟ^構(gòu)建合理的人才機(jī)制，完善規(guī)章制度，優(yōu)化經(jīng)營模式來提高企業(yè)的整體效益以獲得融資機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，獲得更為靈活的融資產(chǎn)品。[3]這個(gè)不僅影響了小微企業(yè)的正常融資也導(dǎo)致了小微企業(yè)無法得到應(yīng)有的客觀評(píng)價(jià)。雖然近年來我國在不斷完善征信制度，制定相應(yīng)的征信管理法規(guī)。其中保證類的貸款又以擔(dān)保公司為主，%。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國其中的一個(gè)省在2014年的年擔(dān)保貸款為700多億，而小微與企業(yè)的占比卻不到6%。這導(dǎo)致很多小微企業(yè)無法及時(shí)獲得周轉(zhuǎn)資金而債務(wù)越累越高，最后只得倒閉。[2] 二是現(xiàn)行的適度從緊的貨幣政策的阻礙。另一方面，我國金融市場(chǎng)還處于初級(jí)階段，還存在很多的不完善。具體分析其外部影響因素則主要來自于這樣幾個(gè)方面：一是現(xiàn)行金融體制還不夠完善。 小微企業(yè)融資困境的外部影響因素小微企業(yè)融資影響因素中最為關(guān)鍵也最為根本的是小微企業(yè)借款人與貸款機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系難題。他們更多的希望能夠得到金融機(jī)構(gòu)的信用借貸。三是小微企業(yè)的擔(dān)保能力有限且融資管理水平很低。因此，小微企業(yè)的金融信貸容易受到來自借貸機(jī)構(gòu)的不信任。小微企業(yè)由于規(guī)模小，集權(quán)性高，其經(jīng)營靈活多變但缺乏穩(wěn)定性。并且小微企業(yè)的經(jīng)營者所承擔(dān)的事項(xiàng)和所需要被考察的事項(xiàng)較多，例如企業(yè)的再生產(chǎn)、控制權(quán)以及與債權(quán)人之間的關(guān)系等等。三、影響我國小微企業(yè)融資的因素分析 影響我國小微企業(yè)融資的內(nèi)部因素分析一是小微企業(yè)內(nèi)源性融資水平較低。 從小微企業(yè)的資金需求來看，擔(dān)保性的融資借貸最為常見，這種融資多為臨時(shí)性的周轉(zhuǎn)資金，多屬于短期借貸且在融資數(shù)額上并不大。從2014年國務(wù)院發(fā)布辦法的三大支持小微企業(yè)的政策文件，《關(guān)于文化創(chuàng)意和設(shè)計(jì)服務(wù)與相關(guān)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展的若干意見》、《關(guān)于加快發(fā)展對(duì)外文化貿(mào)易的意見》、《關(guān)于扶持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》到國務(wù)院辦公廳頒發(fā)的《兩個(gè)規(guī)定的通知》以及《關(guān)于發(fā)展眾創(chuàng)空間推進(jìn)大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的指導(dǎo)意見》再到2015年六部門的聯(lián)合通知。鑒于此種狀況，2015年6月，財(cái)政部、商務(wù)部、科技部、工商總局、工業(yè)與信息化部等六大中央部門共同發(fā)布了《關(guān)于支持開展小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范工作的通知》，決定從2015年起在全國范圍內(nèi)開展小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范工作，從中央到地方都給予小微企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)性的資金支持。這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明小微企業(yè)正受到來自宏觀金融政策的影響，正在不斷萎縮。影響因素。四、參考文獻(xiàn)[1][EB/OL]，20120910 [2][EB/OL]，20110704 [3][J].西南金融，2012，（5）：6768 [4]、困境及對(duì)策[J].學(xué)術(shù)交流，2012，（7）：119120 [5][J].經(jīng)營與管理，2012,（7）:1718 [6][J].中國財(cái)政，2012，（2）：4647 [7]李振宇、肖勝福、問題及對(duì)策[J].河北金融，2012，（5）:2223第五篇：關(guān)于小微企業(yè)融資影響因素分析關(guān)于小微企業(yè)融資影響因素分析摘要：本文從小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及融資過程中的問題分析出發(fā)，對(duì)小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)及其資金需求特征進(jìn)行了分析，重點(diǎn)探討了影響我國小微企業(yè)融資的內(nèi)外因素并指出了解決小微企業(yè)融資，促進(jìn)其發(fā)展的策略與措施，對(duì)解決小微企業(yè)融資難的問題有一定的積極作用。第三，科學(xué)合理降低小微企業(yè)貸款利率，取消不必要的收費(fèi)項(xiàng)目，盡量降低小微企業(yè)的融資成本。首先，縮短小微企業(yè)融資的審批程序時(shí)間，盡量簡(jiǎn)化審批程序，提高為小微企業(yè)提供金融支持的服務(wù)效率。[7][6]鼓勵(lì)銀行等金融機(jī)構(gòu)加快金融創(chuàng)新。由政府出面為符合申請(qǐng)條件的小微企業(yè)主提供擔(dān)保。第二，為服務(wù)于小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)稅支持，通過小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)營業(yè)稅減免所得稅調(diào)減等，降低金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的成本與風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)作為相較中小企業(yè)而言更加弱勢(shì)的群體，需要更加專業(yè)、更加系統(tǒng)的政策支持。政府應(yīng)當(dāng)建立健全更加有效地政策支持體系。財(cái)務(wù)管理混亂，是小微企業(yè)發(fā)展的一個(gè)軟肋，沒有完整、明晰、高可信度的財(cái)務(wù)信息，企業(yè)是無法實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的，同時(shí)要加強(qiáng)自身信用意識(shí)建設(shè)，不去故意拖欠銀行的貸款，按時(shí)償還貸款本息。建立科學(xué)的管理制度，在經(jīng)營過程中，要時(shí)刻注意進(jìn)行技術(shù)設(shè)備的革新?lián)Q代，努力由勞動(dòng)力密集型向技術(shù)密集型、資本密集型轉(zhuǎn)變，向高新技術(shù)行業(yè)發(fā)展，在成長過程中，要重視產(chǎn)品質(zhì)量與品牌的建設(shè)，促進(jìn)自身實(shí)力的成長壯大。從第二部分的分析可以看出，小微企業(yè)自身存在的問題是導(dǎo)致小微企業(yè)融資難的一個(gè)重要原因，目前，國家的扶持政策不足以覆蓋所有的小微企業(yè)，小微企業(yè)需要就加快并完善自身的發(fā)展，加強(qiáng)自身的實(shí)力，從而爭(zhēng)取更多的貸款政策。這些做法導(dǎo)致小微企業(yè)的融資成本更高，加大了融資的難度。相較于大中型企業(yè)，小微企業(yè)融資成本更高銀行等金融機(jī)構(gòu)畢竟是商業(yè)性質(zhì)的，它們也需要追求自身利益的達(dá)成，因此在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的小微企業(yè)的貸款需求時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)為了保證自身資金的安全，首先往往會(huì)加大對(duì)小微企業(yè)的審查力度，無形中延長了審批時(shí)間，失去了融資的時(shí)效性，可能導(dǎo)致小微企業(yè)錯(cuò)過了最好的發(fā)展機(jī)遇，并造成嚴(yán)重?fù)p失，其次銀行等金融機(jī)構(gòu)一般要求小微企業(yè)提供實(shí)物抵押擔(dān)保，不僅加大了小微企業(yè)的貸款難度，更促使小微企業(yè)要承擔(dān)抵押物的登記評(píng)估費(fèi)用，第三，在利率上，對(duì)小微企業(yè)施行更高的貸款利率，一般要在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮20%，甚至高達(dá)60%。從目前的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，商業(yè)銀行更傾向于向大中型企業(yè)貸款。而在地方政府眼里，當(dāng)?shù)氐拇笾行推髽I(yè)甚至“龍頭”企業(yè)才是扶持的重點(diǎn)，認(rèn)定它們的穩(wěn)定發(fā)展才是地方GDP的保證，而那些生存能力弱、成長性差的小微企業(yè)很難入得地方政府的眼，對(duì)小微企業(yè)的扶持嚴(yán)重缺失。（二）外部原因分析國家扶持政策覆蓋不到位，地方政府扶持缺失自2002年1月《中小企業(yè)促進(jìn)法》的正式出臺(tái)，至2011年12月2日工信部聯(lián)企業(yè)([2011]575號(hào))《關(guān)于加快推進(jìn)中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》中明確指出重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)小型微型企業(yè)的扶持力度，再到目前出臺(tái)的各項(xiàng)政策，表明了政府對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的重視，分析目前出臺(tái)的政策，扶持主要側(cè)重于從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及高成長性、高附加值的科技型企[3]業(yè)，但是目前大部分小微企業(yè)，大多處于產(chǎn)業(yè)鏈的底端，屬于勞動(dòng)密集性產(chǎn)業(yè)，從事最基礎(chǔ)的簡(jiǎn)單加工作業(yè)，技術(shù)含量低，很難得到科技型創(chuàng)新金的扶持，也得不到風(fēng)險(xiǎn)資金的青睞，更是難以在得到在中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市的機(jī)會(huì)。財(cái)務(wù)管理混亂，公司治理機(jī)制不完善由于小微企業(yè)大多屬于家族式企業(yè)，企業(yè)主管理水平參差不齊，往往人事財(cái)務(wù)一把抓，導(dǎo)致賬務(wù)不明晰，很難形成正規(guī)有效地管理體系；并對(duì)相關(guān)的政策法規(guī)缺乏正確的認(rèn)識(shí)，逃稅漏稅事情經(jīng)常發(fā)生；信用意識(shí)淡薄，經(jīng)常以經(jīng)營艱難為由，拖欠貸款。生產(chǎn)規(guī)模小，資產(chǎn)總額小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差小微企業(yè)營業(yè)收入少，規(guī)模小，對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的影響力極為有限，正如完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論中所描述的，眾多小微企業(yè)甚至包括中型企業(yè)都只是市場(chǎng)價(jià)格的接受者，不具備獨(dú)自影響價(jià)格的能力，只能是市場(chǎng)變化的被動(dòng)接受者。[2]二、小微企業(yè)融資難的原因分析（一）企業(yè)自身原因分析從我國小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)看，營業(yè)收入少，員工數(shù)量少，資產(chǎn)總額小是小微企業(yè)的基本屬性，這也決定了小微企業(yè)融資難的事實(shí)。該標(biāo)準(zhǔn)主要從從業(yè)人員數(shù)量、營業(yè)收入、資產(chǎn)規(guī)模上根據(jù)數(shù)量不同進(jìn)行劃分該標(biāo)準(zhǔn)共對(duì)16個(gè)行業(yè)進(jìn)行了劃分。薩爾瓦多 資產(chǎn)總額150比索以下，雇員19人。菲律賓 在菲律賓境內(nèi)從事制造業(yè)、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)或服務(wù)業(yè)的，資產(chǎn)總額在150萬比索以下，雇工人數(shù)在19人的企業(yè)。美國 包括家庭成員在內(nèi)的，雇員人數(shù)不超過十人的小企業(yè)。3蔡陽東：男，1987年10月出生，江蘇鹽城人，重慶理工大學(xué)企業(yè)管理專業(yè)研究生，研究方向?yàn)槠髽I(yè)戰(zhàn)略管理。如表1所示：收稿日期：2012年10月8日作者簡(jiǎn)介：王進(jìn)：男，1987年9月出生,山東臨沂人,重慶理工大學(xué)企業(yè)管理專業(yè)研究生，研究方向?yàn)槠髽I(yè)戰(zhàn)略管理。1999年9月召開的十五屆四中全會(huì)通過了《關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》，其中首次提出了建立中小企業(yè)服務(wù)體系的要求，其后2003年1月1日正式實(shí)施的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，更是使促進(jìn)中、小、微型企業(yè)的發(fā)展有了法律依據(jù)，2011年10月12日，國務(wù)院總理溫家寶召開國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，分別就支持小型微型企業(yè)發(fā)展的金融政策和財(cái)稅政策方面進(jìn)行了研究確定，目前“小型微型企業(yè)”已經(jīng)成為政府工作報(bào)告中的熱詞，政府對(duì)其重視可見一斑，但是，融資問題正在嚴(yán)重制約著小微企業(yè)的發(fā)展，解決小微企業(yè)融資問題已經(jīng)成為促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的根本所在。在我國東部地區(qū)，家庭作坊式的微型企業(yè)似雨后春筍般誕生 并衍生了一批“明星企業(yè)”。在我國以重慶市為例，截至2012年8月25日。S參考文獻(xiàn)：[J].合作經(jīng)濟(jì)與科技，2011，（14）.[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)，2011，（5）.，[J].現(xiàn)代商業(yè)，2011，（24）.第四篇：小微企業(yè)融資問題及解決對(duì)策小微企業(yè)融資問題及解決對(duì)策王進(jìn)1,張陸2,蔡陽東3（重慶理工大學(xué)工商管理學(xué)院，重慶，400050)摘要：小微企業(yè)在創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、緩解就業(yè)壓力、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定以及活躍市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面都有著巨大的作用，業(yè)已成為推動(dòng)我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，然而，小微企業(yè)由于規(guī)模小、自有資產(chǎn)較少、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，很難通過銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得有效貸款，也難以進(jìn)入股票市場(chǎng)直接募取資金，目前小微企業(yè)在融資方面遇到了極大的困難，已經(jīng)嚴(yán)重的影響的小微企業(yè)的生存與發(fā)展，本文講就小微企業(yè)目前融資存在的問題進(jìn)行分析，并小微企業(yè)自身、政策支持、金融支持等方面提出相關(guān)政策建議。近年來，典當(dāng)行業(yè)發(fā)展迅速，已經(jīng)由當(dāng)初的民間個(gè)人典當(dāng)發(fā)展到為小微企業(yè)融資服務(wù)，作為銀行貸款融資的有效互補(bǔ)，在支持小微企業(yè)融資方面，發(fā)揮了多元化的積極作用。巧用、盤活應(yīng)收賬款緩解了小微企業(yè)融資擔(dān)保難問題，成為小微企業(yè)循環(huán)發(fā)展、持續(xù)發(fā)展能力的重要途徑。一方面，小微企業(yè)可以將應(yīng)收賬款作為抵押物進(jìn)行擔(dān)保向金融機(jī)構(gòu)貸款融資，緩解小微企業(yè)融資缺乏擔(dān)保抵押物的困難。其次，盤活應(yīng)收賬款，推行應(yīng)收賬款融資。融資租賃具有信用要求低、