【正文】 1盈余公積 項(xiàng) 目 本期增加 本期減少 法定盈余公積 22,829, 22,829, 法定公益金 22,829, 22,829, 任意盈余公積 11,414, 11,414, 合 計(jì) 57,073, 57,073, 未分配利潤(rùn) 項(xiàng) 目 上年年報(bào)披露年末未分配利潤(rùn) 19,356, 17,008, 加：期初未分配利潤(rùn)調(diào)整 期初未分 配利潤(rùn) 19,356, 17,008, 加：本年凈利潤(rùn) 6,631, 3,130, 減：提取法定盈余公積金 313, 提取法定公益金 313, 提取任意盈余公積金 156, 分配普通股股利 期末未分配利潤(rùn) 25,987, 19,356, 其中：擬分配現(xiàn)金股利 2主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （ 1）按行業(yè)劃分 收入類別 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 20xx年 16 月 20xx年 16 月 20xx年 16 月 20xx年 16 月 影視業(yè)務(wù) 106,355, 51,329, 90,795, 40,020, 廣告業(yè)務(wù) 60,656, 26,684, 47,812, 20,142, （旅游）門(mén)票 27,533, 15,364, 19,987, 17,353, 其它 2,637, 3,164, 2,615, 4,136, 合 計(jì) 197,182, 96,542, 161,210, 81,653, （ 2）按地區(qū)劃分 地區(qū) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 20xx年 16 月 20xx年 16 月 20xx年 16 月 20xx年 16 月 上海 157,921, 57,929, 139,094, 52,981, 無(wú)錫 30,379, 20,710, 19,257, 20,430, 南海 3,932, 3,。 1股本 （ 1）本公司股份均為普通股，每股面值人民幣 1 元，股本結(jié)構(gòu)如下（單位：股）： 項(xiàng) 目 本期變動(dòng)增減（ +,） 發(fā)行新股 配股 送股 轉(zhuǎn)股 小計(jì) 一、尚未流通股份 發(fā)起人股份 158,730, 158,730, 其中：國(guó)家擁有股份 158,730, 158,730, 境內(nèi)法人持有股份 募集法人股 內(nèi)部職工股 優(yōu)先股或其他 尚未流通股份合計(jì) 158,730, 158,730, 二、已流通部分 境內(nèi)上市人民幣普通股 78,000, 78,000, 境內(nèi)上市外資股 境外上市外資股 其他 已流通股份合計(jì) 78,000, 78,000, 三、股份總額 236,730, 236,730, （ 2）本公司股東名稱、股份性質(zhì)、持股數(shù)量及其變動(dòng)情況如下（單位：股）： 股東名稱或股份類別 股份性質(zhì) 無(wú)錫太湖影視城 國(guó)有法人股 150,930, 150,930, 中國(guó)國(guó)際電視總公司 國(guó)有法人股 2,340, 2,340, 北京中電高科技電視發(fā)展公司 國(guó)有法人股 2,340, 2,340, 北京未來(lái)廣告公司 國(guó)有法人股 2,340, 2,340, 北京熒屏 汽車(chē)租賃公司 國(guó)有法人股 780, 780, 境內(nèi)上市人民幣普通股 社會(huì)公眾股 78,000, 78,000, 合 計(jì) 236,730, 236,730, 1資本公積 項(xiàng) 目 本期增加 本期減少 股本溢價(jià) 401,016, 401,016, 其他資本公積轉(zhuǎn)入 11,520, 11,520, 其他 2,713, 2,713, 合 計(jì) 415,250, 415,250, （ 1） 股本溢價(jià)是指發(fā)行股票所得價(jià)款超過(guò)其面值總額并扣除發(fā)行費(fèi)用后的部分； （ 2） 其他資本公積包括發(fā)行 A 股凍結(jié)利息和改制前凈利潤(rùn)。 1其他應(yīng)交款 項(xiàng) 目 性質(zhì) 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn) 教育費(fèi)附加 82, 附加稅 增值稅營(yíng)業(yè)稅的 3%、 4% 糧食風(fēng)險(xiǎn)基金 36, 地方基金 收入的 ‰ 物價(jià)調(diào)節(jié)基金 23, 地方基金 收入的 1‰ 防洪保安基金 12, 地方基金 上年收入的 1‰ 堤圍防護(hù)費(fèi) 地方基金 河道管理費(fèi) 20, 地方基金 營(yíng)業(yè)稅的 1% 文化事業(yè)建設(shè)費(fèi) 226, 附加稅 廣告收入的 4% 住房公積金 234, 合 計(jì) 636, 1其他應(yīng)付款 （ 1）期末其他應(yīng)付款余額為 15,034, 元，其中不含持本公司 5%及 5%以上表決權(quán)股 份的股東單位及關(guān)聯(lián)單位的應(yīng)付款。 2）期末預(yù)收賬款中含預(yù)收持本公司 5%及 5%以上表決權(quán)股份的股東 關(guān)聯(lián)單位款項(xiàng)，其情況見(jiàn)附注八（三）。 （ 2） 在建工程減值準(zhǔn)備 期末在建工程不存在可收回金額低于其賬面價(jià)值的情形 ,故未提取在建工程減值準(zhǔn)備。 期末長(zhǎng)期投資不存在減值情形，故未提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。 （ 2） 已完成劇目：主要為《長(zhǎng)劍相思》、《劍出江南》、《谷穗黃了》、《臺(tái)北有多遠(yuǎn)》等已完成的劇目，其中《長(zhǎng)劍相思》、《劍出江南》、《谷穗黃了》等制作完畢正在審查階段，其它劇目成本為與尚未確認(rèn)收入相配比的制作成本。 預(yù)付賬款 （ 1）預(yù)付賬款賬齡如下： 項(xiàng)目 金額 比例 % 金額 比例 % 1 年以內(nèi) 3,878, % 1,266, % 1－ 2 年 % % 2－ 3 年 200, % 200, % 合 計(jì) 4,078, % 1,466, % （ 2）期末預(yù)付賬款中含持本公司 5%及 5%以上表決權(quán)股份的股東關(guān)聯(lián)單位預(yù)付款，其明細(xì) 情況見(jiàn)附注八（三）。 （ 3）期末欠款金額前五位的其他應(yīng)收款合計(jì)數(shù)為 53,356, 元，占其他應(yīng)收款總額的 %。 其他應(yīng)收款 （ 1）其他應(yīng)收款賬齡如下： 項(xiàng)目 金額 比例 % 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 % 壞賬準(zhǔn)備 1 年以內(nèi) 89,540, % 30,888, % 1－ 2 年 857, % 41, 4,099, % 204, 2－ 3 年 4,144, % 262, 987, % 98, 3 年以19,921, % 19,731,3 19,850, % 19,731,7 上 合計(jì) 114,464,9 % 20,035,1 55,825, % 20,035,1 期末其他應(yīng)收款中 賬齡 3 年以上部分包括 應(yīng)收北京東方紅葉廣告有限公司轉(zhuǎn)讓股權(quán)款 19,459, 元 ， 20xx 年已對(duì)其全額 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，其 詳細(xì)情況見(jiàn) 20xx 年會(huì)計(jì)報(bào)表附注“十二、 2”。 （ 2）期末應(yīng)收賬款中含持本公司 5%及 5%以上表決權(quán)股份的股東關(guān)聯(lián)單位欠款 ,其明細(xì)情況 見(jiàn)附注八（三）。 公司報(bào)告期內(nèi)合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍變化 報(bào)告期 內(nèi)合并會(huì)計(jì)報(bào)表 編制范圍無(wú)變化。 上海中視匯達(dá)投資管理有限公司原名無(wú)錫中視匯達(dá)投資管理有限公司，為本公司、中視實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司共同出資于 20xx 年 5 月設(shè)立，本公司出資 9,500 萬(wàn)元、占其注冊(cè)資本 95%；該公司于 20xx 年 5 月遷址上海浦東并更名為上海中視匯達(dá)投資管理有限公司。 主要控股子公司的基本情況 北京中視北方影像技術(shù)有限公司為 20xx 年 10 月由本公司、中國(guó)國(guó)際電視總公司共同投資設(shè)立，本公司出資 400 萬(wàn)元，占其注冊(cè)資本的 80%。 城建稅及教育費(fèi)附加 本公司城建稅和教 育費(fèi)附加均以應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，城建稅適用稅率除南海地區(qū)為 5%外、其它地區(qū)均為 7%；教育費(fèi)附加適用費(fèi)率除無(wú)錫地區(qū)為 4%外、其它地區(qū)均為 3%。 增值稅 本公司商品銷售收入適用增值稅，銷項(xiàng)稅率為 17%。 三、稅項(xiàng) 本公司適用的主要稅種及稅率如下： 企業(yè)所得稅 本公司及控股子公司上海中視匯達(dá)投資管理有限公司、上海中視國(guó)際廣告有限公司 適用上海浦東新區(qū)優(yōu)惠稅率為 15%，根據(jù)上海市浦東新區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第三分局“浦稅三政【 20xx】字第（ 719）號(hào)”文件上海中視國(guó)際廣告有限公司 20xx 至 20xx 年免征企業(yè)所得稅；北 京中視北方影像技術(shù)有限公司所得稅適用稅率為 15%，根據(jù)北京市豐臺(tái)區(qū)國(guó)家稅務(wù)局“豐國(guó)稅批復(fù)【 20xx】 053260 號(hào)”文件 20xx 至 20xx 年減半征收企業(yè)所得稅；其它公司適用稅率為 33%。 1合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法 （ 1）合并范圍的確定原則：本公司將 投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額 50%以上，或雖不足 50%但擁有實(shí)際控制權(quán)的被投資企業(yè)，納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍；雖擁有實(shí)際控制權(quán)但對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表無(wú)重大影響的，不 納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍。旅游門(mén)票收入在門(mén)票出售并已收到現(xiàn)金或取得收款權(quán)利時(shí)確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)；廣告收入在 勞務(wù)已提供（廣告見(jiàn)諸媒體）并已取得收款權(quán)利時(shí)確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)；影視劇經(jīng)營(yíng)收入在影視劇版權(quán)（含電視劇首播權(quán)等播映權(quán)）轉(zhuǎn)移并已取得收款權(quán)利時(shí)確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)；影視設(shè)施租賃及拍攝收入根據(jù)租賃協(xié)議及提供服務(wù)時(shí)間確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。 （ 2）計(jì)量方法：按清償該或有事項(xiàng)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)計(jì)量。 1長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷方法 本公司長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)支出，但受益期限在 1 年以上的費(fèi)用，該等費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷。 （ 3）無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：本公司期末對(duì)存在下列一項(xiàng)或若干項(xiàng)情況的無(wú)形資產(chǎn)，按其預(yù)計(jì)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。合同、法律均未規(guī)定年限的，攤銷年限不超過(guò) 10 年。購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款作為實(shí)際成本；投資者投入的無(wú)形資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值作為實(shí)際成本；自行開(kāi)發(fā)并按法律程序申請(qǐng)取得的無(wú)形資產(chǎn)，按依法取得時(shí)發(fā)生的注冊(cè)費(fèi)、聘請(qǐng)律師費(fèi)等費(fèi)用作為無(wú)形資產(chǎn)的實(shí)際成本，在研究與開(kāi)發(fā)過(guò)程中發(fā)生的材料、工資及其他費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益。資本化率為專門(mén)借款按月計(jì)算的加權(quán)平均利率。 （ 2）借款費(fèi)用資本化的期間：為購(gòu)建固定資產(chǎn)所發(fā)生的借款費(fèi)用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，計(jì)入所購(gòu)建固定資產(chǎn)成本，在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后所發(fā)生的，于發(fā)生當(dāng)期直接計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。除為購(gòu)建固定資產(chǎn)的專門(mén)借款所發(fā)生的借款費(fèi)用外，其他借款費(fèi)用均于發(fā)生當(dāng)期計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。 1) 長(zhǎng)期停建并且預(yù)計(jì)在未來(lái) 3 年內(nèi)不會(huì)重新開(kāi)工的在建工程； 2) 所建項(xiàng)目無(wú)論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后， 并且給本公司帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性； 3) 其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。自營(yíng)工程按直接材料、直接工資、直接施工費(fèi)等計(jì)量；出包工程按應(yīng)支付的工程價(jià)款等計(jì)量；設(shè)備安裝工程按所安裝設(shè)備的價(jià)值、安裝費(fèi)用、工程試運(yùn)轉(zhuǎn)等所發(fā)生的支出 等確定工程成本。 1) 固定資產(chǎn)市價(jià)大幅度下跌，其跌幅大大高于因時(shí)間推移或正常使用而預(yù)計(jì)的下跌，并且預(yù)計(jì)在近期內(nèi)不可能恢復(fù)； 2) 固定資產(chǎn)陳舊過(guò)時(shí)或發(fā)生實(shí)體損壞等； 3) 固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用方式發(fā)生重大不利變化，如企業(yè)計(jì)劃終止或重組該資產(chǎn)所屬的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、提前處置資產(chǎn)等情形，從而對(duì)企業(yè)產(chǎn)