【正文】 1盈余公積 項 目 本期增加 本期減少 法定盈余公積 22,829, 22,829, 法定公益金 22,829, 22,829, 任意盈余公積 11,414, 11,414, 合 計 57,073, 57,073, 未分配利潤 項 目 29 上年年報披露年末未分配利潤 19,356, 17,008, 加：期初未分配利潤調整 期初未分配利潤 19,356, 17,008, 加：本年凈利潤 6,631, 3,130, 減：提取法定盈余公積金 313, 提取法定公益金 313, 提取任意盈余公積金 156, 分配普通股股利 期末未分配利潤 25,987, 19,356, 其中：擬分配現(xiàn)金股利 2主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本 （ 1）按行業(yè)劃分 收入類別 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 20xx 年 16 月 20xx 年 16 月 20xx 年 16 月 20xx 年 16 月 影視業(yè)務 106,355, 51,329, 90,795, 40,020, 廣告業(yè)務 60,656, 26,684, 47,812, 20,142, （旅游）門票 27,533, 15,364, 19,987, 17,353, 其它 2,637, 3,164, 2,615, 4,136, 合 計 197,182, 96,542, 161,210, 81,653, （ 2）按地區(qū)劃分 地區(qū) 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 20xx 年 16 月 20xx 年 16 月 20xx 年 16 月 20xx 年 16 月 上海 157,921, 57,929, 139,094, 52,981, 無錫 30,379, 20,710, 19,257, 20,430, 南海 3,932, 3,766, 5,087, 5,543, 北京 20,966, 15,888, 13,578, 3,179, 小 計 213,199, 98,295, 177,017, 82,134, 內 部 相互 抵消 。 1股本 （ 1）本公司股份均為普通股，每股面值人民幣 1 元，股本結構如下（單位：股）： 項 目 本期變動增減 （ +,） 發(fā)行新股 配股 送股 轉股 小計 一、尚未流通股份 發(fā)起人股份 158,730, 158,730, 其中：國家擁有股份 158,730, 158,730, 境內法人持有股份 募集法人股 內部職工股 優(yōu)先股或其他 尚未流通股份合計 158,730, 158,730, 二、已流通部分 境內上市人民幣普通股 78,000, 78,000, 境內上市外資股 境外上市外資股 其他 28 已流通股份合計 78,000, 78,000, 三、股份總額 236,730, 236,730, （ 2）本公司股東名稱、股份性質、持股數(shù)量及其變動情況如下（單位：股）： 股東名稱或股份類別 股份性質 無錫太湖影視城 國有法人股 150,930, 150,930, 中國國際電視總公司 國有法人股 2,340, 2,340, 北京中電高科技電視發(fā)展公司 國有法人股 2,340, 2,340, 北京未來廣告公司 國有法人股 2,340, 2,340, 北京熒屏汽車租賃公司 國有法人股 780, 780, 境內上市人民幣普通股 社會公眾股 78,000, 78,000, 合 計 236,730, 236,730, 1資本公積 項 目 本期增加 本期減少 股本溢價 401,016, 401,016, 其他資本公積轉入 11,520, 11,520, 其他 2,713, 2,713, 合 計 415,250, 415,250, （ 1） 股本溢價是指發(fā)行股票所得價款超過其面值總額并扣除發(fā)行費用后的部分； （ 2） 其他資本公積包括發(fā)行 A 股凍結利息和改制前凈利潤。 1其他應交款 項 目 性質 計繳標準 教育費附加 82, 附加稅 增值稅營業(yè)稅的 3%、 4% 糧食風險基金 36, 地方基金 收入的 ‰ 物價調節(jié)基金 23, 地方基金 收入的 1‰ 防洪保安基金 12, 地方基金 上年收入的 1‰ 堤圍防護費 地方基金 河道管理費 20, 地方基金 營業(yè)稅的 1% 文化事業(yè)建設費 226, 附加稅 廣告收入的 4% 住房公積金 234, 合 計 636, 1其他應付款 （ 1）期末其他應付款余額為 15,034, 元，其中不含持本公司 5%及 5%以上表決 權股 份的股東單位及關聯(lián)單位的應付款。 2）期末預收賬款中含預收持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東 關聯(lián)單位款項，其情況見附注八（三）。 26 （ 2） 在建工程減值 準備 期末在建工程不存在可收回金額低于其賬面價值的情形 ,故未提取在建工程減值準備。 期末長期投資不存在減值情形，故未提取長期投資減值準備。 （ 2） 已完成劇目：主要為《長劍相思》、《劍出江南》、《谷穗黃了》、《臺北有多遠》等已完成的劇目，其中《長劍相思》、《劍出江南》、《谷穗黃了》等制作完畢正在審查階段，其它劇目成本為與尚未確認收入相配比的制作成本。 預付賬款 （ 1）預付賬款賬齡如下： 項目 金額 比例 % 金額 比例 % 1年以內 3,878, % 1,266, % 1－ 2年 % % 2－ 3年 200, % 200, % 合 計 4,078, % 1,466, % （ 2）期末預付賬款中含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東關聯(lián)單位預付款，其明細 情況見附注八（三）。 （ 3）期末欠款金額前五位的其他應收款合計數(shù)為 53,356, 元， 占其他應收款總額的 %。 其他應收款 （ 1）其他應收款賬齡如下： 項目 金額 比例 % 壞賬準備 金額 比例 % 壞賬準備 1 年以內 89,540, % 30,888, % 1－ 2年 857, % 41, 4,099, % 204, 2－ 3年 4,144, % 262, 987, % 98, 3 年以上 19,921, % 19,731,3 19,850, % 19,731,7 合 計 114,464, % 20,035, 55,825, % 20,035, 期末其他應收款中 賬齡 3年以上部分包括 應收北京東方紅葉廣告有限公司轉讓股權款 19,459, 元 ， 20xx 年已對其全額計提壞賬準備，其 詳細情況見 20xx 年會計報表附注“十二、 2”。 （ 2）期末應收賬款中含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東關聯(lián)單位欠款 ,其明細情況 見附注八（三）。 公司報告期內合并會計報表范圍變化 報告期 內合并會計報表 編制范圍無變化。 上海中視匯達投資管理有限公司原名無錫中視匯達投資管理有限公司，為本公司、 21 中視實業(yè)發(fā)展有限公司共同出資于 20xx 年 5 月設立，本公司出資 9,500 萬元、占其注冊資本 95%；該公司于 20xx 年 5 月遷址上海浦東并更名為上海中視匯達投資管理有限公司。 主要控股子公司的基本情況 北京中視北方影像技術有限公司為 20xx 年 10 月由本公司、中國國際電視總公司共同投資設立，本公司出資 400 萬元，占其注冊資本的 80%。 城建稅及教育費附加 本公司城建稅和教育費附加均以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，城建稅適用稅率除南海地區(qū)為 5%外、其它地區(qū)均為 7%；教育費附加適用費率除無錫地區(qū)為 4%外、其它地區(qū)均為 3%。 增值稅 本公司商品銷售收入適用增值稅，銷項稅率為 17%。 三、稅項 本公司 適用的主要稅種及稅率如下： 企業(yè)所得稅 本公司及控股子公司上海中視匯達投資管理有限公司、上海中視國際廣告有限公司適用上海浦東新區(qū)優(yōu)惠稅率為 15%，根據(jù)上海市浦東新區(qū)國家稅務局第三分局“浦稅三政【 20xx】字第（ 719）號”文件上海中視國際廣告有限公司 20xx 至 20xx 年免征企業(yè) 20 所得稅；北京中視北方影像技術有限公司所得稅適用稅率為 15%，根據(jù)北京市豐臺區(qū)國家稅務局“豐國稅批復【 20xx】 053260 號”文件 20xx 至 20xx 年減半征收企業(yè)所得稅；其它公司適用稅率為 33%。 1合并會計報表的編制方法 （ 1）合并范圍的確定原則：本公司將 投資額占被投資企業(yè)有表決權資本總額 50%以上，或雖不足 50%但擁有實際控制權的被投資企業(yè)，納入合并會計報表范圍；雖擁有實際控制權但對合并會計報表無重大影響的，不納入合并會計報表范圍。旅游門票收入在門票出售并已收到現(xiàn)金或取得收款權利時確認收入的實現(xiàn)；廣告收入在勞務已提供（廣告見諸媒體）并已取得收款權利時確認收入的實現(xiàn)；影視劇經營收入在影視劇版權（含電視劇首播權等播映權）轉移并已取得收款權利時確認收入的實現(xiàn)；影視設施租賃及拍攝收入根據(jù)租賃協(xié)議及提供服務時間確認收入的實現(xiàn)。 （ 2）計量方法：按清償該或有事項所需支出的最佳估計數(shù)計量。 1長期待攤費用攤銷方法 19 本公司長期待攤費用為已經支出，但受益期限在 1 年以上的費用，該等費用在受益期內平均攤銷。 （ 3）無形資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對存在下列一項或若干項情況的無形資產，按其預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。合同、法律均未規(guī)定年限的，攤銷年限不超過 10 年。購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本；自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費等費用作為無形資產的實際成本，在研究與開發(fā)過程中發(fā) 生的材料、工資及其他費用直接計入當期損益。資本化率為專門借款按月計算的加權平均利率。 （ 2）借款費用資本化的期間：為購建固定資產所發(fā)生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，計入所購建固定資產成本，在達到預定可使用狀態(tài)后所發(fā)生的，于發(fā)生當期直接計入財務費用。除為購建固定資產的專門借款所發(fā)生的借款費用外，其他借款費用均于發(fā)生當期計入當期財務費用。 1) 長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； 18 2) 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給本公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性； 3) 其他足以證明在建工程已經發(fā)生減值的情形。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調整。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉等所發(fā)生的支出等確定工程成本。 1) 固定資產市價大幅度下跌，其跌幅大大高于因時間推移或正常使用而預計的下跌，并且預計在近期內不可能恢復； 2) 固定資產陳舊過時或發(fā)生實