【正文】 。銀行合規(guī)文化教育應加強員工的人性管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”做為道德行為建設的標準，牢固樹立并自覺踐行社會主義榮辱觀，使員工真實做到以銀行為家，真實理解“行榮我榮，行衰我恥”的價值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)。把企業(yè)文化建設與經(jīng)營管理機制的塑造很好地結合起來，用先進的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價值觀，并以有效的機制確保員工人生觀和價值觀的實現(xiàn)。合規(guī)文化建設，必須有針對性地健全和完善制度管理體系，對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應當前業(yè)務發(fā)展和基層行實際管理需要的，要及時修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。二是要建立規(guī)章制度的后評價制度，跟蹤研究制度執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，不斷加以完善，及時發(fā)現(xiàn)和堵塞新的漏洞。從安全方面來看，一是要確保所有的業(yè)務經(jīng)營管理活動都有可操作、可遵循的規(guī)則，把一系列規(guī)范性要求落實到具體業(yè)務經(jīng)營管理活動中。從經(jīng)濟方面考慮，一方面，“規(guī)”應反映銀行經(jīng)營效益的需要。它既是一個與各業(yè)務及管理活動、各條線和運作單元以及各崗位形成明確映射關系的文件化管理系統(tǒng)，又是將崗責體系、監(jiān)測評價、激勵機制等多項管理要素有機結合的載體。建立一個合格的“規(guī)”，看似容易，深究起來會發(fā)現(xiàn)絕非易事。二是因勢利導，強化感恩教育，增加員工的企業(yè)歸屬感，把職工個人努力、個人貢獻和銀行發(fā)展密切結合起來，力爭達到企業(yè)文化與個人文化的趨同與和諧，增強銀行員工合規(guī)行為的主動性。只有這樣才能達到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風險，確保銀行的經(jīng)營不偏離目標，實現(xiàn)銀行經(jīng)營價值的最大化。對于銀行系統(tǒng)來說，合規(guī)建設的主體應該是全體銀行員工。人本管理思想的本質已經(jīng)不是單純的形式管理，而應是對人性的再培育、激發(fā)和利用，其實質是培育積極的人性特質，剔除消極的人性特質。然而不管是從“認同感”還是“自覺性”來講都離不開人性。而克服被動合規(guī)錯誤觀念的重中之重就是要讓廣大員工自覺認同企業(yè)文化，就像魚生活在水中一樣，員工應認識到自己和所在行的生存和發(fā)展離不開健全、完備、科學的合規(guī)文化建設。銀行要從思想上克服被動合規(guī)的觀念。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)有著直接的聯(lián)系。第二，建設合規(guī)文化應當把“以人為本”作為入手點，關鍵要先解決“誰是商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的主體”這一問題。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《銀行業(yè)組織內部控制體系框架》中，將“合法和合規(guī)性”列為銀行內部控制框架的重要要素之一。從我們的自身需求來說，合規(guī)建設是我們的自我發(fā)展和自我完善的內在要求。而金融業(yè)特別是銀行業(yè)的安全是關系國民經(jīng)濟安全，關乎社會安穩(wěn)的關鍵性行業(yè)，通過設定限制，防止銀行業(yè)的無序競爭，盲目擴張，從而穩(wěn)定金融秩序；也可以使銀行業(yè)可以逐步加強風險管理，穩(wěn)步提高資產(chǎn)質量。首先，我們必須明確認識到建設合規(guī)文化的重要性。認識到這一點，我們在制定內部“規(guī)”時就必須使這個“規(guī)”是符合法律并能適應我們經(jīng)營特點、提升經(jīng) 營管理層次、保障健康發(fā)展又能調動從業(yè)人員積極性的要求。第二是商業(yè)銀行企業(yè)內部的“規(guī)”，主要是銀行機構根據(jù)國家法律法規(guī)，結合自身條件與需要進一步細化或制定的各類管理規(guī)定及內控規(guī)則。另一個外部的“規(guī)”是行業(yè)自律規(guī)則，主要是行業(yè)協(xié)會，如金融學會，銀行同業(yè)協(xié)會等制定的一些指導性文件。對于銀行工作人員來說，合規(guī)的“規(guī)”有內外兩個源頭，兩個部分。在綜合競爭力提高的過程中，規(guī)范合規(guī)操作行為，加強合規(guī)制度建設，創(chuàng)新合規(guī)精神文化，以此塑造良好的企業(yè)合規(guī)文化，有效控制大要案和重大違規(guī)問題的發(fā)生，使總體內控達到國內先進商業(yè)銀行的水平。作為風險管理的重要內容，合規(guī)管理既是銀行實施有效內部控制的一項基礎性工作，也是銀行實現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內在要求。不少聽眾表示，這次講座改變了大家傳統(tǒng)認知中合規(guī)文化“僵硬”的印象，對于自治區(qū)金融行業(yè)“構建合規(guī)文化，防控金融風險”啟發(fā)了思路，引發(fā)了共鳴，提供了廣泛的參考與借鑒。金海騰總裁的講座引發(fā)了包括駱家奇副局長在內的在場聽眾的強烈反響和深刻思考。如果單純?yōu)榱藙?chuàng)新而不堅持合規(guī)，銀行即使在短時間內獲得了快速發(fā)展，最終仍將走向失敗，而如果為了合規(guī)不敢、不愿創(chuàng)新，那銀行發(fā)展的生機與活力就停止了。合規(guī)與創(chuàng)新的辯證思考在講座的最后，金海騰提到了合規(guī)與創(chuàng)新的辯證關系。文化的構建需要鮮明的導向，打造信用文化、合規(guī)文化更是如此。廣東“郁南模式”成功的關鍵就在于縣政府講信用?！焙弦?guī)文化的核心是信用信用，是銀行經(jīng)營的基礎，是銀行的立身之本，而合規(guī)文化建設的核心是信用文化的打造，金海騰鮮明地指出，信用是對社會秩序的尊重、遵守。杭州廣發(fā)所倡導的職業(yè)化，是員工要對所從事的職業(yè)飽含尊重和敬畏。合規(guī)的核心是人金海騰指出，銀行主要的生產(chǎn)經(jīng)營活動是由人進行的，商業(yè)銀行合規(guī)基礎在員工，而員工隊伍的職業(yè)化過程就是打造合規(guī)文化的過程。金海騰總裁從近期大案、要案頻發(fā)的事實提出了一個合規(guī)文化建設中至為關鍵的問題，“所有銀行制度都一樣，但執(zhí)行的結果不一樣，問題出在哪？”根據(jù)這個問題，金海騰指出，打造好的商業(yè)銀行合規(guī)文化，必須回答以下四大命題：“是制度問題還是執(zhí)行問題”、“是領導問題還是員工問題”、“是社會環(huán)境問題還是個人素質問題”、“是體制機制問題還是創(chuàng)新突破問題”。第四篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的實踐與思考商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的實踐與思考融至道總裁金海騰為新疆銀行業(yè)“法治金融大講堂”帶來2017年首場講座5月12日下午，融至道總裁金海騰受烏魯木齊銀行邀請，做客新疆2017年首期“法治金融大講堂”，為新疆維吾爾自治區(qū)金融辦、人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局相關領導及700多名銀行業(yè)金融機構領導和員工做了“商業(yè)銀行合規(guī)文化建設”專題講座。尤其是業(yè)務垂直化管理后的報告路線以及報告路線所涉及各方的責任界定必須清晰，接受報告各方的責任必須予以明確，否則拿到報告的人不知道應該做些什么，合規(guī)風險管理就不可能有效。（六）建立暢通的合規(guī)風險報告渠道建立暢通的風險報告渠道是合規(guī)管理的要求。（五）營造制度執(zhí)行的“熱爐效應” “熱爐法則”源自于西方管理學家提出的懲罰原則，認為有人在工作中違反了規(guī)章制度，就像去碰觸一個燒紅的火爐，一定要讓其受到“燙”的處罰。銀行“流程再造”指商業(yè)銀行為了適應市場需要，采取積極徹底的措施向流程銀行這種管理模式靠攏，對原有的業(yè)務流程和內外部組織結構進行徹底的變革，以期有效改善對主要客戶的服務質量，降低成本，加強風險控制的實踐。2005年，上海浦東發(fā)展銀行率先在考核工作中引入“平衡記分卡”方法，將合規(guī)風險考核指標設為重要指標，對機構和員工的違規(guī)行為實行一票否決制，進一步遏制了經(jīng)營機構和員工的業(yè)績沖動和擴張情結。當薪酬與廣義上的銀行安全與穩(wěn)健性掛鉤，而不只是與短期的獲利掛鉤時，才能避免短期行為給銀行可持續(xù)發(fā)展造成的危害。另一方面，銀行充分解讀當前法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，合規(guī)審慎經(jīng)營，同時主動爭取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務創(chuàng)新的外部政策。應加強與監(jiān)管當局的溝通，通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動，解決過去對銀行與監(jiān)管者博弈的認識。在此前提下，各層員工恪盡職守，共同維護良好的合規(guī)環(huán)境；二是部門互動。（二）強調“有效互動”的合規(guī)文化一是上下互動。（一）健全商業(yè)銀行組織體系在分行層面設立專職的合規(guī)機構并賦予切實的職能，在支行層面和業(yè)務條線設立相應的合規(guī)官或風險經(jīng)理，與操作風險管理相結合，形成橫向覆蓋到各專業(yè)、縱向延伸到基層網(wǎng)點的合規(guī)及操作風險控制體系。合規(guī)風險也與銀行的其他風險一道，納入了銀行的全面風險管理框架之中。尤其是基層業(yè)務主管部門，作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層，是領導層和基層營業(yè)網(wǎng)點的傳遞橋梁和紐帶，也是內控的“第二道防線”，但有些部門存在只是簡單地充當“二傳手”的現(xiàn)象，片面強調經(jīng)營壓力，淡化管理責任，“第二道防線”的控制弱化，形成執(zhí)行“斷層”。四是第二道防線管理及傳導不力。另外，責任追究制度不健全，銀行內從上到下沒有一套系統(tǒng)的問責制度，年終考核問責亦主要是針對業(yè)務目標完成情況的問責，普遍形成“業(yè)務經(jīng)營硬指標，內控管理軟約束”的一種認識，無法起到威懾作用。三是管理權力與管理責任不對等，削弱管理。從“中航油事件”可以看出，目前國有企業(yè)由于經(jīng)營理念和經(jīng)營目標的偏差，導致了片面的績效考核體制的存在。從銀行內部檢查中可以發(fā)現(xiàn)，往往檢查頻率高、領導強調得多的制度落實的比較好，而檢查頻率低或從未檢查的制度以及領導強調得少的執(zhí)行力就欠缺。目前在較多基層高管人員中還不同程度地存在重經(jīng)營輕管理、重結果輕過程的思想，內控先行的軟要求與指標第一的實際行動形成反差，管理權威及效果大打折扣。員工一旦做出“機會成本”選擇，那么內控制度就形同虛設，造成很多問題屢查屢犯，屢禁不止，如授權流于形式、違規(guī)操作、公款私存、客戶經(jīng)理“一手清”等。導致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低。（二）制度執(zhí)行文化未能真正建立執(zhí)行力是現(xiàn)代管理學組織管理范疇中的一個重要概念，是人類社會進步特別是市場經(jīng)濟發(fā)展到一定階段，在社會分工更加細膩、管理更為精細化、競爭更加激烈的條件下對人的一種要求，是由粗放式管理向精細化管理轉變而出現(xiàn)的全新的概念。（一）我國商業(yè)銀行合規(guī)部門職責定位不夠清晰目前雖然我國很多商業(yè)銀行已建立了專門負責合規(guī)管理的部門，但由于種種原因，合規(guī)部門與審計部門、法律事務部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，對于合規(guī)部門的具體職能定位還只限于按照管理層要求進行的常規(guī)審計，對于如何建立有效的合規(guī)制度也并沒有必要的準備。這些意味著我國銀行業(yè)為適應現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風險，建立科學的管理機制，把建設透徹的合規(guī)文化提到了議事日程。四、我國合規(guī)文化建設現(xiàn)狀2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》；同年10月，我國銀監(jiān)會主席劉明康在上海銀行業(yè)首屆合規(guī)年會上闡述了合規(guī)理念。（8）管理與外部審計師的關系。（7）執(zhí)行客觀的認證。（6）建立、應用并管理404條款的基礎要件。（5）管理404條款的合規(guī)工作方案。（4）匯總分析合規(guī)工作數(shù)據(jù)。（3）加強業(yè)務流程控制。（2）加強機構層面控制。薩班斯合規(guī)工作主要包括：（1）強化公司治理流程。在安然、世通等發(fā)生一系列重大財務欺詐事件后，為恢復投資者對公開上市交易證券的信心，2002年美國國會通過了《薩班斯法案》，加強對公司財務信息質量與披露的監(jiān)管。美國的商業(yè)銀行為實現(xiàn)合規(guī)管理目標，大都建立并實施了一套合規(guī)性方案