【正文】 第三十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。給國有企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。第七章 附 則第三十條 國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反本辦法的，應(yīng)當(dāng)按照《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》和相關(guān)法律法規(guī)給予相應(yīng)處理。第二十九條 加強(qiáng)高風(fēng)險業(yè)務(wù)監(jiān)管。第二十八條 加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，明確擔(dān)保的對象、范圍、方式、條件、程序、擔(dān)保限額和禁止擔(dān)保等事項，建立擔(dān)保業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度。未實施竣工決算審計的工程項目，不得辦理竣工驗收手續(xù)。第二十六條 加強(qiáng)工程驗收監(jiān)管。第二十五條 加強(qiáng)工程建設(shè)監(jiān)管。第二十四條 加強(qiáng)工程造價監(jiān)管。（二）建立健全招標(biāo)信息發(fā)布、資格審查、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等招標(biāo)投標(biāo)管理制度，制定工作標(biāo)準(zhǔn)，明確工作流程，規(guī)范招標(biāo)投標(biāo)行為。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家、省招標(biāo)投標(biāo)相關(guān)政策法規(guī)，規(guī)范內(nèi)部招標(biāo)投標(biāo)行為。重大項目決策應(yīng)當(dāng)實行專家論證、公示和責(zé)任追究制度。第二十二條 加強(qiáng)工程立項監(jiān)管。第五章 工程項目建設(shè)監(jiān)管第二十一條 完善工程項目建設(shè)監(jiān)管制度。合同擬定應(yīng)當(dāng)征詢專業(yè)技術(shù)人員和企業(yè)法律顧問的意見。第十九條 建立合同審查制度。第十八條 建立產(chǎn)品銷售集體定價制度。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合格供應(yīng)商清單，與供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證和廉潔協(xié)議。具體實施標(biāo)準(zhǔn)由企業(yè)自行確定。（二）推行招標(biāo)采購制度。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)規(guī)范集中采購的請購、審批、購買、驗收、付款、采購后評估行為，避免多頭采購或分散采購。第四章 物資購銷監(jiān)管第十七條 國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)完善采購業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范采購行為，堵塞管理漏洞，加強(qiáng)對采購行為的監(jiān)管。第十六條 加強(qiáng)企業(yè)審計監(jiān)督。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實際，合理選擇內(nèi)部銀行、資金結(jié)算中心、現(xiàn)金池、財務(wù)公司等資金集中管理模式，對本企業(yè)和成員單位資金實行統(tǒng)一管理。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)推行會計電算化、財務(wù)信息化，探索建立企業(yè)資金管理系統(tǒng)和財務(wù)管理系統(tǒng)，對資金運(yùn)行實行實時監(jiān)控、在線預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中的違紀(jì)違法行為。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確資金使用審批權(quán)限，規(guī)范資金使用操作規(guī)程和處理程序，嚴(yán)格控制現(xiàn)金收支，對審批、核對、審簽、結(jié)算、記賬等環(huán)節(jié)進(jìn)行重點監(jiān)管。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)推行全面預(yù)算管理，加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核，強(qiáng)化預(yù)算控制職能，嚴(yán)格限制無預(yù)算資金支出；加強(qiáng)財務(wù)決算管理，規(guī)范財務(wù)決算工作程序和內(nèi)容，執(zhí)行企業(yè)財務(wù)決算向出資人和職代會報告制度，開展財務(wù)決算審計。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全會計核算、預(yù)算管理、費(fèi)用管理、內(nèi)部審計、會計報告等財務(wù)監(jiān)督管理制度，定期對各部門和下屬企業(yè)執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)制度情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。具備條件的企業(yè)應(yīng)建立資源規(guī)劃系統(tǒng)（ERP），促進(jìn)業(yè)務(wù)流程合理化、績效監(jiān)控動態(tài)化、監(jiān)督檢查常態(tài)化。第九條 國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)將各個業(yè)務(wù)流程的權(quán)責(zé)分工、時限要求、監(jiān)管措施、廉潔承諾、舉報途徑等內(nèi)容，采取適當(dāng)形式予以公開。第二章生產(chǎn)經(jīng)營管理流程監(jiān)管第七條 國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)把權(quán)力制衡、過程監(jiān)控原則體現(xiàn)在生產(chǎn)經(jīng)營管理流程的各個環(huán)節(jié)之中，細(xì)化生產(chǎn)、采購、銷售、財務(wù)、質(zhì)檢、計量、工程建設(shè)等業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)流程監(jiān)管，強(qiáng)化過程監(jiān)督，形成權(quán)責(zé)明確、管理規(guī)范、相互制約、有效監(jiān)督的生產(chǎn)經(jīng)營管理內(nèi)控機(jī)制。第五條 國有企業(yè)黨委（黨組）書記、董事長、未設(shè)董事會的總經(jīng)理為實施本辦法的主要責(zé)任人，國有企業(yè)黨組織負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、部署，企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體組織協(xié)調(diào)，企業(yè)各部門和成員單位負(fù)責(zé)具體貫徹落實。第三條 國有企業(yè)實施生產(chǎn)經(jīng)營管理廉潔風(fēng)險防控，應(yīng)當(dāng)按照優(yōu)化職權(quán)配置、完善內(nèi)部控制、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、實施過程監(jiān)管的要求，對企業(yè)經(jīng)營管理流程、資金運(yùn)用、物資購銷、項目建設(shè)以及其他重要業(yè)務(wù)進(jìn)行重點監(jiān)控和制約。第五篇：湖北省國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理廉潔風(fēng)險防控暫行辦法湖北省國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理廉潔風(fēng)險防控暫行辦法第一章 總 則第一條 為預(yù)防我省國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理廉潔風(fēng)險，規(guī)范國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理行為，推動國有企業(yè)科學(xué)發(fā)展，根據(jù)《湖北省國有企業(yè)開展廉潔風(fēng)險防控工作的意見》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際，制定本辦法。國有企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要按照上級機(jī)關(guān)的要求，積極協(xié)助黨委（黨組）制定工作方案，明確人員分工，細(xì)化任務(wù)分解，安排日程進(jìn)度，周密部署，精心實施，把風(fēng)險防控工作真正落到實處。國有企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要結(jié)合本企業(yè)發(fā)生的案例，對領(lǐng)導(dǎo)人員在履行職責(zé)、職務(wù)消費(fèi)、思想情緒、日常行為、家庭生活等方面存在的異常情況，認(rèn)真進(jìn)行分析研究，及時發(fā)現(xiàn)腐敗跡象，綜合運(yùn)用談心疏導(dǎo)、批評教育、函詢告誡、誡勉談話、限期整改、組織處理等方式及時進(jìn)行預(yù)警處置。（四）及時預(yù)警處置。國有企業(yè)要對查找的廉潔風(fēng)險點進(jìn)行認(rèn)真分析研究，結(jié)合實際明確風(fēng)險等級，按個人、崗位、單位分別制定有針對性的防范措施。分級編制國有企業(yè)廉潔風(fēng)險表，并在一定范圍內(nèi)公開，接受群眾監(jiān)督。國有企業(yè)黨委(黨組)要組織全體黨員職工，從個人、崗位、單位等方面認(rèn)真查找國有企業(yè)內(nèi)部廉潔風(fēng)險點，重點排查容易引發(fā)腐敗的制度性缺陷和漏洞，崗位職權(quán)可能帶來的權(quán)力尋租、權(quán)錢交易、以權(quán)謀私等機(jī)會以及可能誘發(fā)腐敗行為的不正之風(fēng)。積極探索廉潔風(fēng)險教育和企業(yè)文化建設(shè)有機(jī)結(jié)合的途徑和方式，通過開展崗前廉潔風(fēng)險、警示、示范教育，舉辦豐富多彩的廉潔文化創(chuàng)建活動，增強(qiáng)國有企業(yè)黨員職工主動防范廉潔風(fēng)險的意識和觀念，營造防控廉潔風(fēng)險的良好氛圍。（一）加強(qiáng)風(fēng)險教育。針對專項監(jiān)察中查找的問題，研究提出進(jìn)一步加強(qiáng)源頭治理的措施和對策，不斷提升國有企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)水平。（五）加強(qiáng)廉潔從業(yè)專項監(jiān)察。充分發(fā)揮國有企業(yè)職工董事、職工監(jiān)事、職代會的監(jiān)督作用，整合監(jiān)督力量，創(chuàng)新監(jiān)督形式，規(guī)范監(jiān)督程序，增強(qiáng)監(jiān)督實效。（四）加強(qiáng)民主監(jiān)督。建立國有產(chǎn)權(quán)交易報批制度、進(jìn)場交易制度、信息掛牌制度和信息聯(lián)合發(fā)布制度，加強(qiáng)對國有產(chǎn)權(quán)交易、轉(zhuǎn)讓、變更等活動的監(jiān)督檢查。（三）加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管。實行國有企業(yè)“三重一大”決策事前通告、決策情況記錄制度，積極推行“三重一大”決策票決制，落實“三重一大”決策回避制度和責(zé)任追究制度。（二）加強(qiáng)對貫徹落實“三重一大”決策制度的監(jiān)督。強(qiáng)化物資購銷中合同管理、信用管理、資金結(jié)算、物流運(yùn)輸、檢驗驗收等環(huán)節(jié)的監(jiān)督，大力推行網(wǎng)上比質(zhì)比價采購和競價銷售；加強(qiáng)工程建設(shè)項目監(jiān)管。強(qiáng)化對國有企業(yè)業(yè)務(wù)流程各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督，積極探索運(yùn)用資源規(guī)劃系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)加強(qiáng)流程監(jiān)管的方式和途徑；加強(qiáng)資金使用監(jiān)管。（一）加強(qiáng)對生產(chǎn)經(jīng)營管理活動的監(jiān)管。五要堅持預(yù)警防控與建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)相結(jié)合，注重建立長效機(jī)制，增強(qiáng)廉潔風(fēng)險防控工作的科學(xué)性、系統(tǒng)性、前瞻性、有效性。四要堅持突出重點和統(tǒng)籌推進(jìn)相結(jié)合。以健全完善源頭治腐規(guī)章制度為重點，有效規(guī)范權(quán)力行使。同時，對腐敗跡象及時預(yù)警、嚴(yán)肅處置，依法查處違紀(jì)違法行為。二要堅持超前防范與嚴(yán)肅執(zhí)紀(jì)相結(jié)合。一要堅持預(yù)警防控和加強(qiáng)經(jīng)營管理相結(jié)合。全省各級紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)和國有企業(yè)要從政治和全局的高度，充分認(rèn)識開展國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作的重要意義，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，切實把這項工作抓緊抓好。但同時，我省國有企業(yè)貪污賄賂、失職瀆職、違反財經(jīng)紀(jì)律以及商業(yè)賄賂等案件仍然易發(fā)多發(fā)，涉案金額巨大，窩案串案增多，對進(jìn)一步深化反腐倡廉建設(shè)提出了迫切要求。一、國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控的重要意義國有企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，是黨執(zhí)政興國的重要經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，是發(fā)展中國特色社會主義的重要力量。通過上述工作，落實國有企業(yè)懲防體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)體制和責(zé)任體系，形成黨委（黨組）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、行政領(lǐng)導(dǎo)齊抓共管、紀(jì)檢部門組織協(xié)調(diào)、其他職能部門各負(fù)其責(zé)、各級各方面共同參與的體制和機(jī)制。審計部門作為第三道防線，對各部門和業(yè)務(wù)單位開展預(yù)防腐敗風(fēng)險專項管理工作的情況和效果，進(jìn)行審計監(jiān)督評價。各職能部門和業(yè)務(wù)單位作為抵御腐敗風(fēng)險的第一道防線，具體負(fù)責(zé)各自職能管理和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)腐敗風(fēng)險的識別評估、應(yīng)對措施的制訂落實。進(jìn)而做到，通過加強(qiáng)教育形成不想腐敗的自律機(jī)制；通過健全制度和執(zhí)行制度形成不能腐敗的防范機(jī)制；通過監(jiān)督和查處形成不敢腐敗的懲治機(jī)制，真正構(gòu)建成覆蓋企業(yè)各個層級、各個方面的懲防體系。根據(jù)監(jiān)督方面提供的信息，查找監(jiān)督薄弱環(huán)節(jié)，健全監(jiān)察體制機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)建設(shè)，形成監(jiān)督工作合力。根據(jù)廉潔教育方面提供的信息，明確教育重點對象、重點內(nèi)容、重要方式、重要陣地，切實提高反腐倡廉教育的針對性和有效性。（四）通過制定風(fēng)險防范應(yīng)對措施，落實懲防體系建設(shè)基本任務(wù)，健全防治腐敗風(fēng)險有效機(jī)制，依靠制度管權(quán)、管事、管人，充分發(fā)揮制度的保證作用，這是推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要任務(wù)。依據(jù)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，分析確定腐敗風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、影響程度的大小，確定風(fēng)險級別和治理規(guī)劃，進(jìn)而明確相應(yīng)管理層次和工作力度，既有戰(zhàn)略性思考，又提出具體要求，分階段有步驟地推進(jìn)體系建設(shè)。風(fēng)險識別進(jìn)一步明確了體系建設(shè)的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把反腐倡廉任務(wù)落實到生產(chǎn)經(jīng)營和管理部門，落實到各有關(guān)部門和單位。（二）通過定期開展風(fēng)險識別，認(rèn)真分析企業(yè)各層面、各職能部門、各業(yè)務(wù)單位存在的腐敗風(fēng)險，明確體系建設(shè)的重點領(lǐng)域、重點部門和重點環(huán)節(jié)，既全面推進(jìn)體系建設(shè)各項工作，又緊緊抓住重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)加大治理力度，這是確保懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)取得成效的重要方面。認(rèn)真分析研究腐敗風(fēng)險與其他各類風(fēng)險的具體表現(xiàn)和發(fā)生條件，為后續(xù)的系統(tǒng)治理提供重要依據(jù)。按照風(fēng)險管理要求，腐敗風(fēng)險收集應(yīng)具有全面性、系統(tǒng)性、超前性，覆蓋企業(yè)多層面、多領(lǐng)域、多環(huán)節(jié)，考慮企業(yè)當(dāng)前存在和未來可能發(fā)生的腐敗風(fēng)險，避免腐敗風(fēng)險問題遺漏，為全面風(fēng)險識別奠定基礎(chǔ)。（一）通過全面收集和分析風(fēng)險信息，最大限度查找腐敗風(fēng)險，提高企業(yè)人員風(fēng)險意識、自律意識。企業(yè)在發(fā)展過程中，一定要時刻注重國家、投資者、管理層以及普通員工的利益平衡，合理把握企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬與職工工資水平的比例，追求和諧發(fā)展，減少負(fù)面影響給企業(yè)造成的損失三、扎實推進(jìn)國有企業(yè)懲治防體系建設(shè)充分認(rèn)識國企建立懲治和預(yù)防