醫(yī)院專科財務(wù)管理制度合集5篇(參考版)
2024-10-25 16:30本頁面
【正文】 。8．提高警惕、注意安全，非本室人員，未經(jīng)許可不得入內(nèi)。凡寫錯作廢的收據(jù)，必須將原正副聯(lián)粘貼在字根上，并寫明注銷的原因。將所收現(xiàn)金交出納核收，做到當日收款當日結(jié)算上交，不得拖延積壓，不準挪用公款。4．嚴格執(zhí)行醫(yī)保查證手續(xù)和有關(guān)比例收費規(guī)定，做到姓名、項目、金額相符，防止張冠李戴，錯帳漏帳。3．收費人員在收到病人交付現(xiàn)金時，要唱收、唱付，當面點清。2．收費人員工作必須認真負責(zé)、態(tài)度和藹、語言文明，耐心解釋，不刁難，不推諉病人。十三、財務(wù)工作人員要接受醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及廣大職工的監(jiān)督，院領(lǐng)導(dǎo)可隨時檢查財務(wù)人員的賬目和收支憑證以示責(zé)任，確保財務(wù)工作順利進行。因工作不細、賬目不清而給醫(yī)院造成損失的要酌情給予責(zé)任人處罰，出現(xiàn)重大失誤追究責(zé)任人責(zé)任。對車輛維修、加油、器械、物資和藥品采購等政府明令定點采購的物品，按有關(guān)規(guī)定實行定點公開，擇優(yōu)競標采購，對定期結(jié)賬者按月由有關(guān)的主管人員和財務(wù)人員共同定期以支票形式結(jié)帳。十、對外單位大額付款一律采用支票支付，對個人的款項、購買零星辦公用品及結(jié)算起點以下的款項可支付現(xiàn)金。財務(wù)科每年底要對往來款項進行清理，對逾期往來款項進行清收。八、出納人員要做好原始票據(jù)的審核工作，對不符合財務(wù)制度的虛假、涂改票據(jù)及白條堅決不能入賬。出差人員按國家規(guī)定報出差補助和車船住宿費；外出進修學(xué)習(xí)人員憑票報銷進修費、會務(wù)費、培訓(xùn)費、房租補助費、資料費等。對業(yè)務(wù)往來中的應(yīng)付款項應(yīng)按院長批示數(shù)字支付，否則造成的財務(wù)損失追究經(jīng)辦人、直接責(zé)任人責(zé)任。對開據(jù)虛假發(fā)票者一經(jīng)查實按有關(guān)規(guī)定嚴厲查處。票據(jù)管理人員應(yīng)隨時對票據(jù)使用情況進行檢查。因不及時上交款項而造成的丟失被盜，責(zé)任自負，嚴重者追究法律責(zé)任。三、所有財務(wù)人員必須嚴格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定，收取的各項款項要及時上交，不得挪用。第五篇：醫(yī)院財務(wù)管理制度**縣中醫(yī)院 財務(wù)管理制度為進一步規(guī)范我院的財務(wù)管理工作，切實做好增收節(jié)支和成本核算，保證良性財經(jīng)循環(huán)，促進我院更快發(fā)展，根據(jù)《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》和國家有關(guān)法規(guī)，結(jié)合我院特點制訂如下財務(wù)管理制度：一、嚴格執(zhí)行國家各項財務(wù)制度，實行財務(wù)記賬一本賬、財務(wù)審批一支筆。8．提高警惕、注意安全，非本室人員，未經(jīng)許可不得入內(nèi)。凡寫錯作廢的收據(jù)，必須將原正副聯(lián)粘貼在字根上，并寫明注銷的原因。將所收現(xiàn)金交出納核收，做到當日收款當日結(jié)算上交，不得拖延積壓，不準挪用公款。4．嚴格執(zhí)行醫(yī)保查證手續(xù)和有關(guān)比例收費規(guī)定，做到姓名、項目、金額相符，防止張冠李戴，錯帳漏帳。3．收費人員在收到病人交付現(xiàn)金時，要唱收、唱付，當面點清。2．收費人員工作必須認真負責(zé)、態(tài)度和藹、語言文明，耐心解釋，不刁難，不推諉病人。十三、財務(wù)工作人員要接受醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及廣大職工的監(jiān)督，院領(lǐng)導(dǎo)可隨時檢查財務(wù)人員的賬目和收支憑證以示責(zé)任，確保財務(wù)工作順利進行。因工作不細、賬目不清而給醫(yī)院造成損失的要酌情給予責(zé)任人處罰，出現(xiàn)重大失誤追究責(zé)任人責(zé)任。對車輛維修、加油、器械、物資和藥品采購等政府明令定點采購的物品，按有關(guān)規(guī)定實行定點公開，擇優(yōu)競標采購，對定期結(jié)賬者按月由有關(guān)的主管人員和財務(wù)人員共同定期以支票形式結(jié)帳。十、對外單位大額付款一律采用支票支付，對個人的款項、購買零星辦公用品及結(jié)算起點以下的款項可支付現(xiàn)金。財務(wù)科每年底要進行職工借款清理，對逾期不還者從工資中扣除。七、出納人員要做好原始票據(jù)的審核工作，對不符合財務(wù)制度的虛假、涂改票據(jù)及白條堅決不能入賬。對業(yè)務(wù)往來中的應(yīng)付款項應(yīng)按院長批示數(shù)字支付，否則造成的財務(wù)損失追究直接責(zé)任人責(zé)任。對開據(jù)虛假發(fā)票者一經(jīng)查實按有關(guān)規(guī)定嚴厲查處。票據(jù)管理人員應(yīng)隨時對票據(jù)使用情況進行檢查。因不及時上交款項而造成的丟失被盜，責(zé)任自負，嚴重者追究法律責(zé)任。三、所有財務(wù)人員必須嚴格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定，收取的各項款項要及時上交，不得挪用。財務(wù)科應(yīng)按《債權(quán)和債務(wù)管理制度》對應(yīng)收及預(yù)付款項加強管理，定期分析、及910111213第四篇：醫(yī)院財務(wù)管理制度鄒城明仁醫(yī)院財務(wù)管理制度為進一步規(guī)范我院的財務(wù)管理工作，切實做好增收節(jié)支和成本核算，保證良性財經(jīng)循環(huán)，促進我院更快發(fā)展，特制訂如下財務(wù)管理制度：一、嚴格執(zhí)行國家各項財務(wù)制度，實行財務(wù)記賬一本賬、財務(wù)審批一支筆。相關(guān)科室及人員應(yīng)當嚴格執(zhí)行《貨幣資金管理制度》。醫(yī)院的流動資產(chǎn)包括貨幣資金、應(yīng)收款項、預(yù)付款項、存貨等。醫(yī)院動用財政項目補助收支結(jié)轉(zhuǎn)（余），應(yīng)嚴格執(zhí)行財政部門有關(guān)規(guī)定和報批程序。財政項目補助收支結(jié)轉(zhuǎn)（余）、科教項目收支結(jié)轉(zhuǎn)（余）按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。包括：業(yè)務(wù)收支結(jié)余、財政項目補助收支結(jié)轉(zhuǎn)（余）、科教項目收支結(jié)轉(zhuǎn)（余）。醫(yī)院應(yīng)建立健全成本定額管理制度、費用審核制度等，采取有效措施糾正、限制不必要的成本費用支出差異，控制成本費用支出。（二）住院收入管理，按臨床通知收取住院預(yù)收款，并等方法及時分析實際成本變動情況及原因，把握成本變動規(guī)律，提高成本效率。，確保門診收入真實、準確、完整，每日編制收入?yún)R總報表。當日收款當日結(jié)算上交，做到治療單、交款收據(jù)、日結(jié)單、資金四相符。現(xiàn)金收入不得坐支。第十六條 醫(yī)院嚴格按省市物價政策組織收入，各項收入由財務(wù)科統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理，其他任何部門、科室和個人不得收取款項，收入取得部門應(yīng)按有關(guān)規(guī)定使用財政部門或稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制的票據(jù)，嚴禁使用虛假票據(jù)。（四）其他收入，即醫(yī)院開展醫(yī)療業(yè)務(wù)、科教項目之外的活動所取得的收入，包括培訓(xùn)收入、租金收入、食堂收入、投資收益、財產(chǎn)物資盤盈收入、捐贈收入、確實無法支付的應(yīng)付款項等。基本支出補助收入是指由財政部門撥入的符合國家規(guī)定的人員經(jīng)費、政策性虧損補貼等經(jīng)常性補助收入；項目支出補助收入是指由財政部門撥入的主要用于基本建設(shè)和設(shè)備購置、重點學(xué)科發(fā)展、承擔政府指定公共衛(wèi)生任務(wù)等取得的專項補助收入。，包括床位收入、診察收入、檢查收入、化驗收入、治療收入、手術(shù)收入、護理收入、衛(wèi)生材料收入
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