【正文】 本項目產(chǎn)品對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負面影響的主要因素為原輔材料漲價及燃料和動力漲價。項目建成后需原輔材料費用 2235 萬元。 （正常年銷售收入估算見表 101） 表 101 正常年銷售收入估算表 序號 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)量 （噸） 平均售價 （萬元 /噸） 銷售收入 （萬元） 1 精品富硒紅茶 6 2 特級富硒紅茶 25 56 1400 3 一級富硒紅茶 35 32 1120 4 二級富硒紅茶 46 17 782 5 三級富硒紅茶 73 6 四級富硒紅茶 55 11 605 7 五級富硒紅茶 60 8 480 合計 300 產(chǎn)品成本估算 （ 1）本項目人員數(shù)量為 55 人，人均工資標準為 22500 元 /人?年，福利費按 14%提取，年工資及福利費用為 萬元。 收入估算 本項目投產(chǎn)運營后， 達到年產(chǎn)富硒 紅 茶 300 噸的生產(chǎn)能力。 本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為 13%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為 7%，教育費附加為 3%，所得稅率為 25%。 本項目投資計劃為：建設(shè)期第一年投入 80%，第二年投入 20%。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本項目基準折現(xiàn)率設(shè)定為：稅前 8%，稅后 8%。 （ 3）國家現(xiàn)行的有關(guān)財務(wù)規(guī)定及稅收政策。 評價依據(jù) （ 1）國家計委、建設(shè)部計投資（ 1993） 530 號文件“關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)通知”及《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第二版。項目在正常經(jīng)營期內(nèi)各年的利息備付率、償債備付率、均高于《方法與參數(shù)》中參考的判別值，說明本項目具有一 定的償債能力，本還款計劃可行。厲行節(jié)約，杜絕跑冒滴漏現(xiàn)象。項目建設(shè)單位應(yīng)認真按照國家財政資金使用管理的規(guī)定，做到專款專用。 表 91 投 資 估 算 表 單位：萬元 序號 工程或費用名稱 建安工程 設(shè)備購置 其他費用 合計 一 建設(shè)投資 1 工程費用 富硒紅茶鮮葉萎凋車間 富硒紅茶發(fā)酵車間 富硒紅茶包裝車間 富硒紅茶精制生產(chǎn)線一條 富硒紅茶標準化生產(chǎn)線一條 其他配套設(shè)施 2 工程建設(shè)其他費用 建設(shè)單位管理費 工程建設(shè)監(jiān)理費 勘察設(shè)計費 人員培訓(xùn)費 辦公家具購置費 3 預(yù)備費 二 流動資金 鋪底流動資金 三 建設(shè)期利息 總投資 資金籌措 資金來源 本項目總投資 2450 萬元，資金來源及籌措方案如下： 紫陽縣閩秦茶業(yè)有限公司自籌 1100 萬元，占總投資的 %；申請銀行貸款 1200 萬元，占總投資的 %；申請政府扶持資金 150 萬元， 42 占總投資的 %，占固定資產(chǎn)投資的 %。 流動資金估算 結(jié)合本項目產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的特點，根據(jù)擴大比例法估算本項目流動資金為 686 萬元 ，鋪底流動資金 萬元，占流動資金的 30%。 建設(shè)投資估算 本項目建設(shè)投資 為 萬元，其中工程費用 萬元（包括建安工程費 萬元、設(shè)備購置費 萬元）、工程建設(shè)其他費用 萬元，預(yù)備費用 萬元。 總投資估算 經(jīng)估算， 本項目總投資 2450 萬元。 (原陜西省計劃委員會陜計設(shè)計 [1999]091 號文 )計算。 、決算資料并結(jié)合本項目的實際情況確定。具體劃分三個階段，各階段任務(wù)如下： 第一階段： 2021 年 10 月 — 2021 年 1 月 項目可行性研究報告的編制； 落實自有資金和銀行貸款資金； 辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案； 建筑施工圖、工藝圖設(shè)計，工程預(yù)算和招標，簽訂工程承包合同； 建筑工程正式施工，爭取各項工程有 條不紊地同時進行； 第二階段： 2021 年 2 月 — 2021 年 1 月 富硒紅茶生產(chǎn)車間及倉庫建設(shè)； 富硒 紅 茶生產(chǎn)線技改擴建 ； 設(shè)備考察對比，簽訂設(shè)備買賣合同； 動力、鍋爐、水處理等基礎(chǔ)設(shè)備安裝調(diào)試； 設(shè)備操作人員崗前培訓(xùn)； 第三階段： 2021 年 2 月 — 2021 年 4 月 1完善 富硒 紅茶 生產(chǎn)線技改建設(shè) ； 1各單項生產(chǎn)技術(shù)組裝集成； 1進行營銷體系建設(shè)，投產(chǎn)上市，建立企業(yè)網(wǎng)站，大力開發(fā)市場。凡是施工單項合同估算價在 200 萬元以上的工程；重要設(shè)備、材 料等貨物的單項合同估算在 100 萬元以上的采購；勘察、設(shè)計、監(jiān)理單項合同估算在 50 萬元以上的服務(wù)，必須進行公開招標，擇優(yōu)確定承擔(dān)單位。 新型生產(chǎn)設(shè)備操作聘請供應(yīng)商相關(guān)技術(shù)人員來廠指導(dǎo)并培養(yǎng) 10名高級技術(shù)員 。 技 術(shù)來源 項目技術(shù)為企業(yè)獨立研發(fā)，工藝路線先進、合理。對所有公司員工從企業(yè)理念、管理體系、專業(yè)知識、應(yīng)知應(yīng)會等各個方面進行全方位的培訓(xùn)，每人每年 培訓(xùn)時間不少于 60 個小時。 管理人員實行每周 5 日、每日 8 小時工作制度，生產(chǎn)人員全年生產(chǎn)200 天。企業(yè)對招聘人員實行聘用合同制。 其他大部份管理人員、工程技術(shù)人員、生產(chǎn)工人、服務(wù)人員等，均直接向社會公開招聘，根據(jù)專業(yè)技能要求和崗位要求堅持公開、公正、任人唯賢、擇優(yōu)錄取的 原則，經(jīng)培訓(xùn)和試用后正式錄用者須按照我國《勞動法》的規(guī)定與 企業(yè) 簽訂勞動合同，雙方共同履行合同內(nèi)容。員工來源分為兩個渠道，管理人員、技術(shù)人員以及銷售人員通過面向社會公開招聘方式，擇優(yōu)錄取；生產(chǎn)一線工人和輔助人員公開擇優(yōu) 招用下崗職工、城鎮(zhèn)失業(yè)人員、農(nóng)村富余青年勞動力。 37 第 七 章 人員培訓(xùn)及技術(shù)來源 勞動定員 本項目共編制 55 人（不含常年臨時用工）。 （ 3）在生產(chǎn)廠區(qū)修筑蓄水池。移動通訊覆蓋 22 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，覆蓋率為 94%。襄渝鐵路、 316 省道穿境而過。生產(chǎn)總值、財政收入、規(guī)模以上工業(yè)增加值、固定資產(chǎn)投資、農(nóng)民人均純收入等主要經(jīng)濟指標增幅超過全市平均水平，全縣經(jīng)濟呈現(xiàn)出速度加快、結(jié)構(gòu)改善、活力增強的良好態(tài)勢。 經(jīng)濟基礎(chǔ) 紫陽縣委、縣政府提出了建設(shè)富硒生態(tài)經(jīng)濟強縣的發(fā)展戰(zhàn)略 ,全縣人民搶抓中國西部大開發(fā)、山川 秀美、南水北調(diào)工程的歷史機遇，全面實施以富硒茶為龍頭，以白山羊（畜）、秦巴硒菇、烤煙、藥材為輔的產(chǎn)業(yè)工程、以退耕還林為主的山川秀美工程、以板石開發(fā)的礦產(chǎn)工程和以漢江保護、任河開發(fā)的水資源工程。特別是大巴山東段早古生代的某些復(fù)雜巖層，含硒量達 — ，富硒地層厚度達 40— 50 米，長度達 400— 500 千米。水質(zhì)良好，沒有任何污染，完全可以滿足項目規(guī)劃內(nèi)容的實施。水資源豐富 。 紫陽萬山綜錯，河溪密布，漢江自西北至東南橫貫全境 ,任河由西南向西北注入漢水，兩條河水將全縣分割為東南部大巴山區(qū)、西南部米倉山區(qū)、北部鳳凰山區(qū)，加上蒿坪河川道，從而形成了紫陽“三山兩水一川”的地貌特點。是一個適合茶葉生長的綜合地區(qū)，紫陽是全國迄今已發(fā)現(xiàn)的兩大富硒區(qū)之一，這塊土地上生長的動植物天然含硒，特產(chǎn)為富硒茶。 氣候條件 紫陽縣屬亞熱帶大陸性季風(fēng)氣候，四季分明，雨量充沛，無霜期長。 區(qū)域概況 自然條件 地理位置 紫陽縣位于陜西省南部，漢江上游，大巴山北麓，西面與四川省萬源市毗鄰，東南方向與重慶市城口縣接壤 ,全縣轄 25 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，面積 2204平方公里，人口 35 萬。廠界噪聲排放標準符合（ GB1234890）中Ⅲ類區(qū)標準。 噪音 防治措施 選用低噪音設(shè)備，所有設(shè)備置于車間內(nèi)部，車間采用密閉式；鍋爐房、生產(chǎn)車間、風(fēng)機等動力設(shè)備，在運行過程中產(chǎn)生振動和噪音，噪聲值 85110dB。 廢渣防治措施 33 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢渣主要有廢棄的包裝材料、廢棄茶葉、爐渣和鍋爐除塵排放的煙塵等。除塵沖灰水排入除灰池，經(jīng)灰水分離器分離后，灰渣排入存灰池，廢水循環(huán)使用，不外排，不產(chǎn)生二次污染。其技術(shù)指標為：除塵效率大于 %，經(jīng)處理后煙道排放濃度為 162mg/m3； SO2 排放濃度 92mg/m3。 廢氣防治措施 廢氣主要為鍋爐燃煤產(chǎn)生的煙氣和配料、烘干系統(tǒng)產(chǎn)生的粉塵。 運營期的污染防治措施 廢水防治措施 廢水主要包括生活污水和生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的清洗污水。 噪聲防治措施 32 對產(chǎn)生高噪聲設(shè)備盡量安排 在白天使用，合理安排高噪聲設(shè)備遠離敏感目標作業(yè)，同時夜間 (22:006:00)不使用噪聲設(shè)備等。 廢水防治措施 施工時產(chǎn)生的泥漿水等廢水必須經(jīng)過沉沙池處理后方可外排，施工人員產(chǎn)生的生活污水需經(jīng)處理后方可外排。 環(huán)境保護措施方案 建設(shè)期的環(huán)境保護措施 由具備資質(zhì)證書的施 工單位進行施工，并嚴格確保施工區(qū)域，施工邊界要有圍檔，圍檔高度不得低于 ，做到堅固，平穩(wěn)、整潔、美觀。夏秋季節(jié)，氣溫高，有利于紅茶生產(chǎn)。夏秋季由于光照強，茶樹碳代謝加強，茶葉中有效成份酚氨比增加，鮮葉加工綠茶，感官品質(zhì)低于春茶，茶苦澀味較重。其氣候特征相當(dāng)于自北部內(nèi)陸向東部沿海 移動了 1000 多公里，或自南偏近了 600 公里。茶樹種植能夠保持水土、綠化美化環(huán)境，紫陽茶自然品質(zhì)優(yōu)，環(huán)境無污染，茶葉衛(wèi)生品質(zhì)好，富硒，在這三方面與其它茶區(qū)相比具明顯的比較優(yōu)勢。 將上述計算機子系統(tǒng)予以網(wǎng)絡(luò)連接，實現(xiàn)企業(yè)狀況分析、企業(yè)行政管理（包括信息檢索、人事管理、文檔管理）、企業(yè)財務(wù)管理、企業(yè)生產(chǎn)管理（包括生產(chǎn)計劃編制、生產(chǎn)調(diào)度、產(chǎn)品質(zhì)量保證跟蹤、采購計劃、采購合同管理）、生產(chǎn)控制（包括車間分配、車間識別、物料控制、工控網(wǎng)通信及數(shù)據(jù)收集）、生產(chǎn)物料質(zhì)量及管理（包括進廠物料質(zhì)量確認、物料管理、倉庫管理）、工程技術(shù)管理、市場營銷管理等。 計算機系統(tǒng) 主要包括以下子系統(tǒng)： （ 1）計算機生產(chǎn)經(jīng)營管理應(yīng)用系統(tǒng)。 暖通工程 企業(yè)已 設(shè)蒸汽鍋爐一臺，可滿足項目生產(chǎn)、生活用氣需求。所有可能使用移動設(shè)備的電源插座回路均裝設(shè)漏電保護開關(guān)。 廠房內(nèi)交流供電系統(tǒng)接地形式采用 TNS 系統(tǒng)，電氣設(shè)備金屬外殼均與電源 PE 線連接，廠房內(nèi)各種金屬管道等設(shè)施實施中等電位聯(lián)結(jié)。電纜橋架穿墻處需用不低于墻體耐火等級的防火堵料封堵。 電力照明線路采用銅芯電纜或電線，廠房內(nèi)主要 回路采用電纜橋架敷設(shè)。 管材 廠區(qū)雨水管道采用鋼筋混凝土排水管，建筑物落水管采用 UPVC 塑料排水管。 29 雨水工程 排水制度及方式 本項目的雨水排放采用雨污分流制。由于各功能區(qū)內(nèi)無大的污染源，污水基本為生活污水與加工業(yè)廢水，經(jīng)化糞池處理，大部分可作為花卉苗木肥料，剩余污水經(jīng)過二次沉淀后就近排放。 管材 廠區(qū)室外供水管道為埋地敷設(shè)方式，其管材采用球墨鑄鐵給水管；廠房內(nèi)部明裝的給水管及消防給水管均采用熱浸鍍鋅鋼管；埋地的采用球墨鑄鐵給水管；衛(wèi)生間內(nèi)的給水管采用 PP— R 塑料管。室內(nèi)外消防采用高壓制，由水泵加壓。 表 54 主要建構(gòu)筑物一覽表 序號 建（構(gòu)）筑物名稱 建筑面積（ m2） 層數(shù) 結(jié)構(gòu) 類型 1 富硒紅茶精加工廠房 3000 1 框架構(gòu) 2 倉庫 2021 1 磚混 28 公用工程 給水工程 給水工程布局結(jié)構(gòu) 規(guī)劃廠區(qū)內(nèi)給水工程由紫陽縣統(tǒng)一供水，供水能力強，結(jié)合企業(yè)需要的水質(zhì)、水量等因素綜合加以考慮，確定生產(chǎn)用水量的多少和供給泵、貯水池的個數(shù)及位置，并留有發(fā)展的余地。 其余建筑物地基處理均采用大開挖，自基礎(chǔ)邊緣外放 ，回填一定厚度 3:7 灰土，以降低黃土濕陷性并提高地基承載力。 廠房和倉庫 內(nèi)外墻均為 240mm 厚空心磚墻；屋面為雙層壓型鋼板，內(nèi)夾 75 厚玻璃棉氈；外墻設(shè)塑鋼窗；大門為鋼 制保溫門；地面不發(fā)火花混凝土地面；空心磚墻外飾為藍色涂料，內(nèi)飾刷白色乳膠漆涂料。 主要設(shè)備配置 主要設(shè)備配置一覽表 名稱及型號 單位 數(shù)量 單價 （萬元） 金額 （萬元） 茶葉風(fēng)選機 臺 6 15 增濕機 臺 3 紅茶生產(chǎn)專用空調(diào)機 臺 3 紅茶生產(chǎn)排氣扇 臺 5 茶葉精選機 臺 1 68 68 階梯揀梗機 臺 2 自動充氮包裝機 臺 1 真空包裝機 臺 2 26 多層萎凋機組 套 1 傳送帶式萎凋 簾架 臺 3 磚木結(jié)構(gòu)萎凋槽 套 2 不銹鋼發(fā)酵罐 臺 2 茶葉自動發(fā)酵柜 臺 5 烘干設(shè)備 臺 2 55型揉捻機 臺 10 足干提香機 臺 2 單層回潮機 臺 8 投葉振動槽 臺 8 滾筒殺青機 臺 8 輸送振動槽 臺 20 36 冷卻機組 臺 4 計量裝置 臺 4 斜式平輸機 臺 6 解塊機 臺 4 振動理條機 臺 18 3 54 瓶