【正文】 壯大陜西富硒茶葉行業(yè)的發(fā)展實(shí)力項(xiàng)目的實(shí)施和建設(shè)，必將帶動(dòng)安康市富硒茶葉種植、茶葉加工、運(yùn)輸銷售到生活服務(wù)形成一大支柱產(chǎn)業(yè)，必將帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的形成與發(fā)展，促進(jìn)地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和。 社會(huì)效益分析 強(qiáng)化紫陽縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力陜西省紫陽縣和平茶廠根據(jù)市場(chǎng)需求，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)狀況和省、市、縣的發(fā)展壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的精神，利用當(dāng)?shù)刎S富的富硒茶葉資源，積極發(fā)展富硒名茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)線改擴(kuò)建項(xiàng)目，為以后企業(yè)發(fā)展成主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)奠定了基礎(chǔ)，強(qiáng)化了紫陽縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。敏感性分析和不確定性分析，都顯示本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)濟(jì)分析可行。生存能力分析顯示本項(xiàng)目不會(huì)過分依賴短期融資來維持運(yùn)營(yíng)，財(cái)務(wù)生存能力尚可。全部投資回收期為稅前 年，稅后 年。年平均營(yíng)業(yè)收入 7527 萬元，年平均總成本費(fèi)用為 萬元，年平均營(yíng)業(yè)稅金及附加為 萬元，年平均利潤(rùn)總額 萬元，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤(rùn)為 萬元。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)盈虧平衡分析附表及附圖。正常運(yùn)營(yíng)年每年的凈現(xiàn)金流量、項(xiàng)目累計(jì)盈余資金正常運(yùn)營(yíng)年份均大于 0，不會(huì)出現(xiàn)短期融資來維持運(yùn)營(yíng)（詳見財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表） 。 財(cái)務(wù)生存能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目編制財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，進(jìn)行了財(cái)務(wù)生存能力分析。總投資收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年息稅前利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)（EBIT）與項(xiàng)目總投資（TI）的比率。投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金）所需要的時(shí)間。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。具體如下： 盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)。本項(xiàng)目的維修費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的 4%計(jì)提，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限折舊法計(jì)算，其他制造費(fèi)按照 4%計(jì)提，其他管理費(fèi)、其他銷售費(fèi)用等其它費(fèi)用均按 4%計(jì)提。（2）本項(xiàng)目建成后需原輔材料費(fèi)用 萬元。 （正常年銷售收入估算見表 71）表 71 正常年銷售收入估算 單位：萬元序號(hào) 產(chǎn)品名稱 銷售量（噸） 平均售價(jià)(噸/萬元) 銷售收入（萬元）1 紫陽毛尖 90 4482．002 紫陽綠茶 210 合計(jì) 300 產(chǎn)品成本估算（1）本項(xiàng)目人員數(shù)量為 130 人，人均工資標(biāo)準(zhǔn)為 22022 元/人銷售稅金、增值稅、所得稅數(shù)據(jù)詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表。本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷為：生產(chǎn)第一年達(dá)到運(yùn)營(yíng)能力的 60%，第二年 12 月起即開始達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 100%。本項(xiàng)目建設(shè)期 18 個(gè)月，計(jì)算期 10 年。在項(xiàng)目整個(gè)計(jì)算期內(nèi)成本、費(fèi)用及效益計(jì)算使用的價(jià)格均為不變價(jià)格，以保證成本、費(fèi)用及效益計(jì)算使用的價(jià)格在計(jì)算期內(nèi)一致性及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果的可比性。第六章 預(yù)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益 經(jīng)濟(jì)效益初步評(píng)價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益初步評(píng)價(jià)依據(jù)為國家計(jì)委、建設(shè)部 2022 年頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版，以下簡(jiǎn)稱《方法與參數(shù)》 ）及國家最新財(cái)稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款 800 萬元，項(xiàng)目計(jì)算期 10 年（建設(shè)期 1年為寬限期） ，還款期 9 年，擬以每年年末未分配利潤(rùn)等額還本付息，每年還本付息 萬元。建立嚴(yán)格規(guī)范的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理運(yùn)行機(jī)制，工程建設(shè)實(shí)行招投標(biāo)合同制管理，重大開支經(jīng)董事會(huì)研究決定。 資金使用與管理政府扶持專項(xiàng)資金主要用于購置設(shè)備、檢測(cè)儀器和部分固定資產(chǎn)投入。表 51 總投資估算表 單位：萬元投 資 估 算 表單位：萬元序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 建安工程 設(shè)備購置 其他費(fèi)用 合計(jì)一 建設(shè)投資 1 工程費(fèi)用 標(biāo)準(zhǔn)化富硒茶葉精加工生產(chǎn)車間改造 　 　 　 1 條富硒茶葉自動(dòng)化生產(chǎn)生產(chǎn)線技術(shù)改造 　 　 50 噸冷藏庫建設(shè) 　 　 其他配套設(shè)施 　 　2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 　 　 建設(shè)單位管理費(fèi) 　 　 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 　 　 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 　 　 人員培訓(xùn)費(fèi) 　 　 辦公家具購置費(fèi) 　 　 3 預(yù)備費(fèi) 　 　 二 流動(dòng)資金 　 　 三 建設(shè)期利息 　 　 總投資 　 　 　 表 52 新增主要設(shè)備表投資估算表 單位：萬元單價(jià) 金額名稱及型號(hào) 單位 數(shù)量（萬元） （萬元）6CFX50A 茶葉風(fēng)選機(jī) 臺(tái) 2 5ZDC24H 輸送振動(dòng)槽 臺(tái) 2 36CHC60 單層回潮機(jī) 臺(tái) 2 6CZS150 氣熱殺青機(jī) 臺(tái) 5 ZPC21A 投葉振動(dòng)槽 臺(tái) 2 60ST30D 滾筒殺青機(jī) 臺(tái) 5 輸送振動(dòng)槽Ⅰ 臺(tái) 2 2 4LFZ40/ 冷卻機(jī)組 臺(tái) 5 斜式輸送機(jī)Ⅰ 臺(tái) 2 輸送振動(dòng)槽Ⅱ 臺(tái) 2 斜式輸送機(jī)Ⅱ 臺(tái) 2 CLR40 計(jì)量裝置 臺(tái) 2 6CR40(4)揉捻機(jī)組 套 2 12 24ZDC15A 輸送振動(dòng)槽 臺(tái) 2 PSJ105 斜式平輸機(jī) 臺(tái) 2 60TW50 解塊機(jī) 臺(tái) 2 輸送振動(dòng)槽Ⅲ 臺(tái) 2 6CLZ60/8D 振動(dòng)理?xiàng)l機(jī) 臺(tái) 28 3 84ZPC08A 輸送振動(dòng)槽 臺(tái) 2 2 4ZDC30A 輸送振動(dòng)槽 臺(tái) 2 3 66CLZ60/11D 振動(dòng)理?xiàng)l機(jī) 臺(tái) 22 3 66ZPC30A 輸送振動(dòng)槽 臺(tái) 2 3 6H10C 烘干機(jī) 臺(tái) 2 2DC24K 輸送振動(dòng)槽 臺(tái) 2 6CCP110 瓶式炒干機(jī) 臺(tái) 8 6CHT－ 提香機(jī) 臺(tái) 2 6CR－55 揉捻機(jī) 臺(tái) 6 電控柜 臺(tái) 2 感官審評(píng)器具 套 3 天平（不同感量） 臺(tái) 8 水分檢測(cè)儀 臺(tái) 2 分光光度計(jì) 臺(tái) 4 原子吸收分光光度計(jì) 臺(tái) 2 5 10液相色譜儀 臺(tái) 1 32 32氣相色譜儀 臺(tái) 1 26 26電烘箱 臺(tái) 2 磨沸爐 臺(tái) 2 5電動(dòng)粉末篩 臺(tái) 2 熒光分析儀 臺(tái) 2 其他各類試劑 套 1 3 3其他各類小器具及配套設(shè)備 套 1 冷藏庫成套設(shè)備 套 1 65 65合計(jì) 臺(tái)/套 153 　 資金籌措 資金來源本項(xiàng)目總投資 1835 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息 萬元，鋪地流動(dòng)資金 萬元。 流動(dòng)資金估算結(jié)合本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的特點(diǎn)，根據(jù)擴(kuò)大比例法估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金為 萬元，鋪底流動(dòng)資金為 萬元，占流動(dòng)資金的 30%。 建設(shè)投資估算本項(xiàng)目建設(shè)投資為 1835 萬元，其中工程費(fèi)用 萬元（包括建安工程費(fèi) 萬元、設(shè)備購置費(fèi) 萬元） 、工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi)用 萬元。 8%。情況計(jì)入。項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容序號(hào) 名稱 招標(biāo)范圍 招標(biāo)方式 備注1 工程設(shè)計(jì) 全部 公開招標(biāo) 　2 土建施工 全部 公開招標(biāo) 　3 安裝工程 全部 公開招標(biāo) 　4 主要設(shè)備 全部 公開招標(biāo) 　5 重要材料 全部 公開招標(biāo) 　6 其他 全部 公開招標(biāo) 　第五章 投資估算和資金籌措 投資估算編制依據(jù)及說明1.《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版，2022 年 7 月） 。項(xiàng)目招標(biāo)本項(xiàng)目在建設(shè)過程中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和《陜西省實(shí)施〈中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法〉辦法》 ，凡是重要設(shè)備、材料等貨物單項(xiàng)合同估算價(jià)在 50 萬元以上的采購，單項(xiàng)合同估算低于上述各單項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，但項(xiàng)目總投資額在 500 萬元以上的，都必須進(jìn)行公開招標(biāo)，擇優(yōu)確定。項(xiàng)目施工方式在本項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告論證通過后，根據(jù)我國項(xiàng)目建設(shè)管理的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)立即建立精干、高效的項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)。本項(xiàng)目建成后嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行竣工驗(yàn)收，竣工驗(yàn)收合格后才能交付使用。 建設(shè)期管理本項(xiàng)目的建設(shè)應(yīng)始終堅(jiān)持精心組織、精心設(shè)計(jì)、精心實(shí)施、動(dòng)態(tài)管理的原則。具體劃分三個(gè)階段，各階段任務(wù)如下： 第一階段：2022 年 6 月—2022 年 9 月項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編制；落實(shí)自有資金和銀行貸款資金；辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案；建筑施工圖、工藝圖設(shè)計(jì)規(guī)劃，工程預(yù)算和招標(biāo)，簽訂工程承包合同；建筑工程正式施工，爭(zhēng)取各項(xiàng)工程有條不紊地同時(shí)進(jìn)行；完成廠區(qū)建設(shè)。 項(xiàng)目技改擴(kuò)建工期及進(jìn)度安排為了保證項(xiàng)目技術(shù)改造的進(jìn)度，根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)單位的實(shí)際情況，建設(shè)工期初步安排為 18 個(gè)月 。該設(shè)備技術(shù)已通過農(nóng)業(yè)部茶葉質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)測(cè)試中心檢測(cè)，各項(xiàng)指標(biāo)均符合無公害茶葉標(biāo)準(zhǔn)的要求，技術(shù)達(dá)到國際先進(jìn)水平。 質(zhì)量指標(biāo)本項(xiàng)目茶葉標(biāo)準(zhǔn)化加工生產(chǎn)和檢測(cè)包裝等執(zhí)行 DB61/T 307－2022《天然富硒茶標(biāo)準(zhǔn)綜合體》 、有機(jī)茶技術(shù)規(guī)范相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。（3）冷卻回潮：兩次理?xiàng)l整形過程中，應(yīng)在回潮機(jī)進(jìn)行冷卻回潮處理，經(jīng)過反復(fù)理?xiàng)l回潮，剔除茶葉中部分劣品。它們是一個(gè)整體，互相牽連制約。 該過程均在殺青機(jī)中進(jìn)行。通過高溫，破壞鮮葉中酶的特性，制止多酚類物質(zhì)氧化，以防止葉子紅變；同時(shí)蒸發(fā)葉內(nèi)的部分水份，使葉子變軟，為揉捻造形創(chuàng)造條件。有機(jī)富硒茶專用倉庫內(nèi)絕對(duì)不能存放非有機(jī)食品。包裝要牢固、密封、防潮，能保持富硒茶的品質(zhì)。經(jīng)產(chǎn)品檢驗(yàn)合格的成品富硒茶必須在干燥、衛(wèi)生的環(huán)境下及時(shí)包裝入庫。定期對(duì)車間人員進(jìn)行體檢，身體不健康或帶傳染病菌者，均不能上崗。茶機(jī)潤(rùn)滑油采用食用油，嚴(yán)禁攜帶有毒、有異味或與加工無關(guān)的雜物（包括佩戴各種首飾）進(jìn)入車間，不準(zhǔn)在加工場(chǎng)地內(nèi)用餐飲食、抽煙或隨地吐痰。若發(fā)現(xiàn)有次品與劣變（或受污染）產(chǎn)品，均須分開堆放與處理，絕對(duì)不能混入正品富硒茶中。富硒茶葉加工按不同茶類要求，執(zhí)行不同的工藝流程和操作規(guī)范。進(jìn)廠的鮮葉需在貯青車間攤放，以保持原料的新鮮、清潔、衛(wèi)生。按加工有機(jī)富硒茶的標(biāo)準(zhǔn)采收原料，不合標(biāo)準(zhǔn)和受污染的鮮葉不準(zhǔn)采收。產(chǎn)品質(zhì)量與衛(wèi)生管理制度要層層落實(shí)，生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正和處理。標(biāo)準(zhǔn)化富硒茶生產(chǎn)的技術(shù)管理規(guī)程（1）產(chǎn)品質(zhì)量與衛(wèi)生管理。車間和倉庫房屋應(yīng)建筑牢固，空氣流通，采光明亮，并有防蠅、防塵、防潮設(shè)施，達(dá)到室內(nèi)無蚊蠅，地面無塵埃，墻壁、門窗無霉斑，清潔衛(wèi)生，符合加工有機(jī)富硒茶的室內(nèi)衛(wèi)生質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。表 41 年產(chǎn) 300 噸紫陽富硒名茶生產(chǎn)方案序號(hào) 產(chǎn)品名稱 銷售量（噸） 平均售價(jià)(噸/萬元)1 紫陽毛尖 90 2 紫陽綠茶 210 合計(jì) 300 技術(shù)方案 標(biāo)準(zhǔn)化加工技術(shù)方案本項(xiàng)目建設(shè)選址及衛(wèi)生有機(jī)富硒茶標(biāo)準(zhǔn)化加工廠遠(yuǎn)離公共廁所、居民區(qū)垃圾場(chǎng)（箱） 、畜牧場(chǎng)、醫(yī)院糞池等污染源。第四章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及進(jìn)度安排 建設(shè)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目擬技改擴(kuò)建年產(chǎn) 300 噸高品質(zhì)紫陽富硒名茶生產(chǎn)線一條，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化富硒茶葉精加工生產(chǎn)車間 2400 平方米，擴(kuò)建 50噸冷藏庫 1 個(gè)， 引進(jìn)先進(jìn)茶葉生產(chǎn)設(shè)備 153 臺(tái)套，采用高溫?zé)犸L(fēng)殺青方法對(duì)紫陽縣富硒名茶進(jìn)行加工，使茶葉加工全面實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、機(jī)械化、標(biāo)準(zhǔn)化，并在加工工業(yè)上進(jìn)行改良，縮短攤晾時(shí)間，延長(zhǎng)烘焙時(shí)間和適當(dāng)提高香溫度并兩次提香以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品色綠香高的品質(zhì)特點(diǎn)，使其達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，延伸茶葉產(chǎn)業(yè)鏈條，提升茶葉產(chǎn)業(yè)的科技含量和茶葉加工企業(yè)的規(guī)模，力爭(zhēng)對(duì)我國茶產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、陜西省茶葉產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)、富民強(qiáng)市工程起到積極的促進(jìn)作用。完全滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。目前紫陽縣的郵電通信伴隨全國電信事業(yè)的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)規(guī)模不斷擴(kuò)大。安康市是國家重要的電力能源基地，現(xiàn)已建成的安康水電站、石泉水電站總裝機(jī)容量為 104KW，西北電網(wǎng)通過安康，電力資源豐富。配套設(shè)施（1）供水條件由安康市紫陽縣自來水公司提供，給排水等基礎(chǔ)設(shè)施條件完備。2022 年全年完成生產(chǎn)總值 20 億元，增長(zhǎng) %；農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 14 億元，增長(zhǎng) %；工業(yè)總產(chǎn)值 億元，增長(zhǎng) 33%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資 億元，增長(zhǎng) %；財(cái)政總收入首次突破億元大關(guān)，達(dá)到 億元，增長(zhǎng) %，增幅居全市第一；農(nóng)民人均純收入達(dá)到 2667 元，增長(zhǎng) %；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到 9868 元，增長(zhǎng) %；社會(huì)消費(fèi)品零售總額 億元，增長(zhǎng) %。與重慶城口、四川萬源交界，土地面積2204平方公里，轄9鄉(xiāng)16鎮(zhèn)，素有茶鄉(xiāng)、歌鄉(xiāng)、桔鄉(xiāng)之稱。移動(dòng)通訊覆蓋 22 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，覆蓋率為 94%。 “十一五”期間，紫陽縣交通局將繼續(xù)以公路建設(shè)為重點(diǎn)，大力構(gòu)建“和諧交通” ，全力實(shí)施高速公路“大路帶小路”項(xiàng)目、310 省道紫漁段改建、通村水泥路、權(quán)洄路改建、東燎路改建、金五路改建，紫陽港二期建設(shè)、縣城長(zhǎng)途客運(yùn)站擴(kuò)建、鄉(xiāng)鎮(zhèn)客運(yùn)站和汽車?？奎c(diǎn)新建等“九大工程” ，力爭(zhēng)到“十一五”末，改建省道油路 公里，新、改建縣鄉(xiāng)四級(jí)油路 公里，硬化村道 1000 公里，新建 13 個(gè)客貨運(yùn)港口（碼頭） ，新建 26 個(gè)客運(yùn)站