【正文】 A、此商業(yè)銀行的資本金B(yǎng)、此商業(yè)銀行的負債部分C、此商業(yè)銀行的收入D、此商業(yè)銀行的現(xiàn)金流標準答案：A知一種。A、法律風(fēng)險B、政策風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、策略風(fēng)險標準答案：業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)是全面的，而非集中于同一業(yè)務(wù)，其原因是()?！附馕觥雇獠繉徲嬀邆錂z查被審計單位會計憑證和賬簿的權(quán)利?！附馕觥构姾痛婵钊藢︺y行的約束作用主要表現(xiàn)在可以對銀行進行選擇，增加單家銀行的競爭壓力，從而使得銀行提高自身的經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險?！附馕觥沽鲃淤Y產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強，所付成本越低，則流動性越大?！附馕觥菇灰撞粓蟾鎸儆趦?nèi)部欺詐造成的損失。「解析」培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化是聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容。「解析」即期不是衍生工具。從實踐來看，國外商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系一般都沒有區(qū)域風(fēng)險變量?！附馕觥垢咝５墓潭ㄙY產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務(wù)制度不健全等問題，存在嚴重的信用風(fēng)險?！附馕觥辜行惋L(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)／，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商?！附馕觥癸L(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險低收益的基本規(guī)律?！附馕觥蛊跈?quán)的價值=內(nèi)在價值+時間價值。[解析」信用風(fēng)險組合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三個?！附馕觥诡A(yù)期損失=預(yù)期損失率資產(chǎn)風(fēng)險敞13=借款人的違約概率違約損失率違約風(fēng)險暴露。原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序，故C選項說法正確。（2）統(tǒng)一考慮原則?！附馕觥官J款轉(zhuǎn)讓的主要目的是為了分散風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率?！附馕觥褂嘘P(guān)資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標包括以下幾個方面：不良資產(chǎn)／貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準備充足率。（3）E「解析」識記我國貸款五級分類。④借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況變動風(fēng)險。②“假按揭”風(fēng)險：“假按揭”的主要特征是，開發(fā)商利用積壓房產(chǎn)套取銀行信用，欺詐銀行信貸資金?！附馕觥股虡I(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟?！附馕觥股虡I(yè)銀行風(fēng)險管理的方法有風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償，其中后三種主要針對不可管理風(fēng)險?！附馕觥棺R記?！附馕觥癸L(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=3005％（120％?！附馕觥剐庞蔑L(fēng)險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)借用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，其在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能帶來的非預(yù)期損失。資產(chǎn)風(fēng)險敞口100％，其中預(yù)期損失=PDLGDEAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風(fēng)險暴露。「解析」外部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或大企業(yè)；內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標準（側(cè)重于定量分析）?！附馕觥笴redit Metries模型中信用風(fēng)險取決于債務(wù)人的信用狀況，而債務(wù)人的信用狀況用借用等級來表示。「解析」風(fēng)險因素與風(fēng)險管理復(fù)雜程度成正相關(guān)關(guān)系，風(fēng)險因素越多，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大?！附馕觥箤?shù)收益率是兩個時期資產(chǎn)價值取對數(shù)后的差額，該資產(chǎn)的對數(shù)收益率=lnl50——lnl00=「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價?！附馕觥癸L(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法。馬柯維茨于l952年發(fā)表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著?！附馕觥垢唢L(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益是風(fēng)險與收益的基本關(guān)系。（）一、單項選擇題「解析」風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。（）。（）。（）。（）。（）。（）。（），高校等機構(gòu)類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務(wù)制度較健全，因此這類客戶的信用風(fēng)險較小。（），還是分散型的風(fēng)險管理部門，必須都要包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素。（）、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險高收益的基本規(guī)律。 ？（） 三、判斷題，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)。 ，需要以下哪些變量？（） ？（） （）。 Metrics模型 Portfolio View模型 Risk+模型 ？（）／貸款率 ，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當具備哪些特征？（） （）。 B.“假按揭”風(fēng)險 （）。 （）。 （VaR），商業(yè)銀行可以采取的管理辦法是（）。 （）。％的可能性不會超過3萬元 ％的可能性會超過3萬元 ％的可能性不超過3萬元 ％的可能性會超過3萬元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）。資產(chǎn)總額l00％《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？（） （）。貸款資產(chǎn)總額l00％ =預(yù)期損失247。=預(yù)期損失247。 （）。風(fēng)險管理就越容易 ，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大 ，則會有效減少風(fēng)險因素？（） Metrics Metrics模型認為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的（）表示。九按模型定價是指將從市場獲得其他數(shù)據(jù)輸入模型，計算交易頭寸的價值 （）。 ，期末收入l50元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）。、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于（）的風(fēng)險管理策略。、低風(fēng)險高收益 、低風(fēng)險低收益 （）。 （）?！附馕觥癸L(fēng)險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風(fēng)險敏感性狀況等?！附馕觥孤曌u風(fēng)險造成的損失具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行無形資產(chǎn)的損失?！附馕觥雇ㄟ^加強內(nèi)部管理能夠有效防范操作風(fēng)險，但并非所有的操作風(fēng)險事件都能夠被防止和控制?！附馕觥共僮黠L(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。風(fēng)險管理部門負責具體制定風(fēng)險管理政策和措施??「解析」風(fēng)險管理文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來?！附馕觥股虡I(yè)銀行的“風(fēng)險管理部門”和“風(fēng)險管理委員會”在職能上有明顯區(qū)別?！附馕觥股虡I(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。「解析hi場風(fēng)險與信用風(fēng)險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點?！附馕觥谷骘L(fēng)險管理體系已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的最重要方式。夏普提出的資產(chǎn)資本定價模型于華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命中提出?！附馕觥箵p失是一個事后概念，而風(fēng)險是一個事前概念。按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險，按誘發(fā)風(fēng)險的原因’，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險?！附馕觥垢鶕?jù)不同的分類標準可以將風(fēng)險劃分為不同的類型?！附馕觥乖谏虡I(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平?！附馕觥股虡I(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失，對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當采取事前嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)／行為的做法加以防范?！附馕觥箛绎L(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失?！附馕觥共僮黠L(fēng)險的表現(xiàn)形式有：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等?！附馕觥惯`約風(fēng)險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征?！附馕觥钩Ｓ玫男庞醚苌ぞ哂锌偸找婊Q、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）。當久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響?！附馕觥巩斁闷谌笨跒檎禃r，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱?！附馕觥贡O(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：內(nèi)部控制環(huán)境評價、風(fēng)險識別與評估評價、內(nèi)部控制措施評價、監(jiān)督與糾正評價、信息交流與風(fēng)險評價?！附馕觥跪炞C客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。二、不定項選擇題「解析」識記并理解。風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是精神核心。（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+ X市場風(fēng)險資本要求）。）「解析」預(yù)期收益率=50％+15％+（一10％）+（一25％）+40％：％。15，B「解析」結(jié)算風(fēng)險在外匯交易中經(jīng)常出現(xiàn)。它屬于會計概念，并不作為監(jiān)管當局的限制工具?！附馕觥菇?jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失（而非預(yù)期損失）的資本，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確?！附馕觥菇^對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確?！附馕觥箤τ诓僮黠L(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。經(jīng)濟資本（或非預(yù)期損失）。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，而風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避沒有類似風(fēng)險轉(zhuǎn)移的分類方法，故D選項說法不正確。風(fēng)險補償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險承擔的價格補償，故B選項說法正確。「解析」商業(yè)銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產(chǎn)只占負債總額的很小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，例如出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機。國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人（而非債權(quán)人）所在國家的行為引起的，它超出了債權(quán)人（而非債務(wù)人）的控制范圍，故D選項說法不正確。商業(yè)銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產(chǎn)只占負債總額的很小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，例如出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機，故D選項說法正確。流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險，故B選項說法正確。交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，故D選項說法正確。信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中，故B選項說法不正確。「解析」全面風(fēng)險管理體系有三個維度，第一維是企業(yè)的目標，第二維是全面風(fēng)險管理要素，第三維是企業(yè)的各個層級。（）一、單項選擇題「解析」非預(yù)期損失要用經(jīng)濟資本金補償。（）、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。（），受到法律的制裁，是法律風(fēng)險的種表現(xiàn)形式。（），操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。（）。（）1 “風(fēng)險管理部門”和“風(fēng)險管理委員會”在職能上沒有明顯區(qū)別。（），而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。（）。（），《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險管理原則體系基本形成。（）。 三、判斷題，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風(fēng)險是收益的概率分布。 ，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)歷四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，即（）。 17.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行（）。 、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失 （）。 、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法 ，市場風(fēng)險具有（）特點。 ，正確的是（）。 （）。、評價和預(yù)警機制，建立風(fēng)險評價的指標體系 ，正確的有（）。 、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況。 、管理層以及其他有關(guān)人員實現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運營、財務(wù)報表真實以點及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險的第一道防線。 （）。、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 二、不定項選擇題《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+市場風(fēng)險資本要求）19.（）是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管哩理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+8市場風(fēng)險資本要求）=（資本一扣除項）247。=（資本一扣除項）247。商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。 ，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險 ，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資金，不正確的是（）。 ，正確的是（）。收益 =（預(yù)期損失一非預(yù)期損失）247。非預(yù)期損失 =（收益一非預(yù)期損失）247。只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可