【正文】 信息披露制度完善股東對公司管理層的監(jiān)督 ，錯誤的是()。、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序 、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)、長期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行()?！靶б鎯?yōu)先、內(nèi)控輔之“的要求、評價部門必須與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門密切聯(lián)系，并由全體人員參與 ，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力 ()。，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段 ，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，建立和完善風(fēng)險控制機(jī)制，對不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度，下列說法不正確的是()。 12.()負(fù)責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。 ()。 ()。 ()。 20.()是將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失的因素。鼓勵商業(yè)銀行采用()技術(shù)。 、哲學(xué)和價值觀，一般由()層次組成。，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任 、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式對商業(yè)銀行的決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督和測評 ()。 ，使其符合法律和監(jiān)管要求 、準(zhǔn)確理解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求及最新發(fā)展≯為高級管理層提供建議 、最常用的方法，常用的風(fēng)險識別方法還有()。 ()。 ，為管理決策提供輔助作用三、判斷題，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素。()、發(fā)展的航標(biāo)燈，指引商業(yè)銀行的前進(jìn)方向以及如何到達(dá)目的地。()。()、計量、監(jiān)測和控制四個主要階段，審核商業(yè)銀行風(fēng)險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)/報告潛在的重大風(fēng)險，提出應(yīng)對方案，并監(jiān)督風(fēng)險控制措施的落實(shí)情況。()，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是指通過國內(nèi)的專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。()，是商業(yè)銀行最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計量的關(guān)鍵所在。()答案部分一、單項(xiàng)選擇題 1 [答案]：C [解析]：參見教材P47 2 [答案]：B [解析]：商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。參見教材P33 5 [答案]：C [解析]：C項(xiàng)屬于商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則。②建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。參見教材P35 7 [答案]：C [解析]：A項(xiàng)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。D項(xiàng)內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力。一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。參見教材P38 9 [答案]：A [解析]：A項(xiàng)先進(jìn)風(fēng)險管理理念認(rèn)為，風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。參見教材P40 11 [答案]：B [解析]：監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。參見教材P41 12 [答案]：D [解析]：參見教材P42 13 [答案]：D [解析]：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況。④機(jī)構(gòu)運(yùn)營績效和管理人員履職情況等。參見教材P44 15 [答案]：A [解析]：參見教材P43 16 [答案]：B [解析]：參見教材P47 17 [答案]：C [解析]：風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)。參見教材P47 18 [答案]：C [解析]：參見教材P47 19 [答案]：B [解析]：參見教材P44 20 [答案]：B [解析]：參見教材P48 21 [答案]：A [解析]：參見教材P48二、多項(xiàng)選擇題 1 [答案]：ABE [解析]：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。參見教材P38 3 [答案]：ABD [解析]：C項(xiàng)屬于監(jiān)事會的職責(zé)。參見教材P41 4 [答案]：ABCDE [解析]：監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動，以及董事、高級管理人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行監(jiān)督和測評。參見教材P45 6 [答案]：CDE [解析]：參見教材P48 7 [答案]：BCD [解析]：參見教材P49 8 [答案]：ABCDE [解析]：參見教材P36—37 9 [答案]：ABCDE [解析]：參見教材P43三、判斷題 1 [答案]：錯 [解析]：風(fēng)險管理理念是銀行風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素。參見教材P39 3 [答案]：對[解析]：參見教材P40 4 [答案]：對[解析]：參見教材P41 5 [答案]：錯[解析]：參見教材P45 商業(yè)銀行法律/合規(guī)部門也需接受內(nèi)部審計部門的審計。參見教材P41 7 [答案]：錯[解析]：題中所述為商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門的職責(zé)。參見教材P52 10 [答案]：錯[解析]：內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)。參見教材P52 11 [答案]：錯[解析]：中間數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計量的關(guān)鍵所在。A．違約頻率 B．違約概率 C．不良率 D．違約率2．下列不屬于商業(yè)銀行對企業(yè)信用風(fēng)險分析的駱駝(CAMEL．)系統(tǒng)的是()。A．流動性 B．盈利性 C．資本化程度 D．杠桿比率4．下列關(guān)于客戶評級／評分的驗(yàn)證，說法錯誤的是()。，是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失 （）。，從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內(nèi)容中屬于綜合報告的是（）。 （）而產(chǎn)生的。 （）。 ，中國銀行監(jiān)督管理委員會發(fā)布了（），明確要求商業(yè)銀行將銀行賬戶和交易賬戶的區(qū)分結(jié)果報送中國銀行監(jiān)督管理委員會。 ，市場利率上升，銀行凈值將（）；市場利率下降，銀行凈值將（）。％ ％ ％ ％、第二年、第三年的違約概率分別為5％、6％、7％，則該貸款三年后沒有發(fā)生違約的概率是（）。按照資產(chǎn)組合管理的原理，以下關(guān)于該銀行的貸款組合，評價合理的是（）。 二、不定項(xiàng)選擇題《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實(shí)施檢查，其達(dá)到的目的包括（）。 （）。 、管理層以及其他有關(guān)人員實(shí)現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運(yùn)營、財務(wù)報表真實(shí)以點(diǎn)及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險的第一道防線。 、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況。、評價和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系 ，正確的有（）。 （）。 ，正確的是（）。 、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法 ，市場風(fēng)險具有（）特點(diǎn)。 、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失 （）。 17.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行（）。 ，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)歷四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，即（）。 三、判斷題。（），則說明該機(jī)構(gòu)在美元上處于空頭。（）。（）、優(yōu)先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券。（）。（）1 。（），貸款增加意味著融資缺口減少。（），操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。（），會面臨各個專家對風(fēng)險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。變換之后的兩個新變量之間的相關(guān)系數(shù)與原變量的相關(guān)系數(shù)相等。（）、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風(fēng)險敏感性狀況等?！附馕觥笴AMEL評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機(jī)構(gòu)整體財務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系?！附馕觥笰Itman的z基本模型所關(guān)注的因素是：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。「解析」損失，是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法滿足足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失?！附馕觥箷嬞Y本是賬面資本，故B選項(xiàng)說法不正確?！附馕觥怪匦露▋r風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異?！附馕觥寡苌a(chǎn)品市場風(fēng)險密切相關(guān)，衍生產(chǎn)品一方面可以用來防范市場風(fēng)險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風(fēng)險?！附馕觥广y行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大類?！附馕觥广y行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計價。「解析」短邊法的處理步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次，比較這兩個總數(shù)；最后，把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敝口頭寸，故C選項(xiàng)說法正確?！附馕觥垢鶕?jù)期望收益相等的風(fēng)險中性定價原則，每一筆貸款或債券的違約概率=1（1+iθθk）247。（[1+15％）（150％）]=％?！附馕?50％的貸款投向鋼鐵行業(yè)說明該銀行的貸款投向行業(yè)集中度過高，超過50％的利潤來自鋼鐵行業(yè)，鋼鐵行業(yè)市場較好，鋼鐵行業(yè)的不良率低于評級水平說明雖然當(dāng)前盈利高，但鋼鐵行業(yè)屬于周期性較強(qiáng)的行業(yè)，綜合考慮，此貸款可能存在相關(guān)風(fēng)險。二、不定項(xiàng)選擇題「解析」識記并理解?！附馕觥跪?yàn)證客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗(yàn)、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等?！附馕觥贡O(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：內(nèi)部控制環(huán)境評價、風(fēng)險識別與評估評價、內(nèi)部控制措施評價、監(jiān)督與糾正評價、信息交流與風(fēng)險評價。「解析」當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強(qiáng)；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當(dāng)久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響?！附馕觥钩Ｓ玫男庞醚苌ぞ哂锌偸找婊Q、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）?！附馕觥惯`約風(fēng)險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。「解析」操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式有：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等?！附馕觥箛绎L(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失?！附馕觥股虡I(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失，對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)／行為的做法加以防范?！附馕觥乖谏虡I(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平?！附馕觥垢鶕?jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險劃分為不同的類型。按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險。按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險，按誘發(fā)風(fēng)險的原因’，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類?！附馕觥股虡I(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機(jī)構(gòu)?！附馕觥惯`約概率是事前檢驗(yàn)的結(jié)果。貸款分類綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項(xiàng)交易損失因素，實(shí)際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進(jìn)行評級，而債項(xiàng)評級通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險因素，客戶信用風(fēng)險因素由客戶評級完成；貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價，而債項(xiàng)評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項(xiàng)風(fēng)險的一種預(yù)先判斷?！附馕觥股虡I(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)?！附馕觥贡O(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的?！附馕觥癸L(fēng)險管理委員會不是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機(jī)構(gòu)。「解析」風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險。風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導(dǎo)風(fēng)險管理策略。「解析」操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險?！附馕觥雇ㄟ^加強(qiáng)內(nèi)部管理能夠有效防范操作風(fēng)險，但并非所有的操作風(fēng)險事件都能夠被院止和控制?！附馕觥咕€性相關(guān)系數(shù)具有線性不變性，即同時對變量x、y作相同的線性變換，變換之后的兩個新變量之問的線性相關(guān)系數(shù)與原來變量x、Y之間的線性相關(guān)系數(shù)相等?！附馕觥癸L(fēng)險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風(fēng)險敏感性狀況等。：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失 ，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移 ，下列關(guān)于現(xiàn)代金融理論和風(fēng)險評估技術(shù)盼說法，錯誤的是（）。馬柯維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現(xiàn)代風(fēng)險分散化思想的重要基石。布萊克、麥隆。默頓成功推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型D.《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用VaR方法計量信用風(fēng)險，下列選項(xiàng)不屬于這三個維度的是（）。，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等