【正文】 （ 4）依法宣告破產(chǎn)。撤銷是指監(jiān)管部門對(duì)經(jīng)其 批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。 重組的目的是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)推出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。 （ 2）重組。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管，是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可 能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益的情況下，對(duì)該銀行采取的整頓和改組措施。 2. 關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)的監(jiān)管措施 對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。 對(duì)在我國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。 2020 年 10 月 27 日，修改后的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從 2020 年 1月 1日起執(zhí)行。銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān) 督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機(jī)構(gòu)。由于銀行業(yè)監(jiān)管部門對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具有的機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)并不排斥中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的功能監(jiān)管權(quán)，并且兩者的劃分在現(xiàn)實(shí)操作中非常清晰。 第三十五條規(guī)定，中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。 中國 人民銀行的直接檢查監(jiān)督權(quán) 1. 執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為； 2. 與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為； 3. 執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為； 4. 執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為； 5. 執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為； 6. 執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為； 7. 代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為； 8. 執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為； 9. 執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。 2020 年 12 月 27 日，進(jìn)行修改，此次修改共計(jì) 25處，修改后的條文增加至五十三條。 1． 審慎盡責(zé) 2． 充分信息披露 3． 引導(dǎo)理性消費(fèi) 4． 客戶資產(chǎn)隔離 5． 妥善處理利益沖突 6． 客戶教育 銀行進(jìn)行客戶教育，就是要提高客戶（更廣泛地說是社會(huì)公眾）的金融素質(zhì)，一方面，要為客戶提供相關(guān)信息和培訓(xùn)，使他們具備理解各類金融產(chǎn)品和服務(wù)的知識(shí)；另一方面，也要使他們接受和遵循 “ 買者自負(fù) ” 這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本原則。 金融創(chuàng)新 金融創(chuàng)新的基本原則 1．合法合規(guī)原則 2．公平競(jìng)爭(zhēng)原則 3．知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則 4．成本可算原則 5．風(fēng)險(xiǎn)可控原則 6．信息充分披露原則 7．維護(hù)客戶利益原則 8．四個(gè) “ 認(rèn)識(shí) ” 原則 四個(gè) “ 認(rèn)識(shí) ” 包括 “ 認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù) ” 、 “ 認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn) ” 、 “ 認(rèn)識(shí)你的客戶 ” 、 “ 認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手 ” 。 （ 8）實(shí)施充分且有代表性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和測(cè)試。 （ 6）積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 （ 4）協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)。 （ 2）制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃。 合規(guī)管理體系的基本要素 （ 1）合規(guī)政策； （ 2）合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源； （ 3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃 （ 4）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程； （ 5）合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。 3. 綜合措施 其中非常重要的一個(gè)綜合性方法是銀行并購。 降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的方法，主要是減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)。 商業(yè)銀行增加附屬資本的方法，主要是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債券。 核心資本的來源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤(rùn)等方式。 3. 對(duì)資本嚴(yán)重不足銀行的干預(yù)措施 （ 1）要求商業(yè)銀行調(diào)整高級(jí)管理人員； （ 2）依法對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。 銀監(jiān)會(huì)的資本干預(yù)措施 1. 對(duì)資本充足銀行的干預(yù)措施 （ 1）要求商業(yè)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度； （ 2）要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力； （ 3）要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)資本充足率的分析及預(yù)測(cè)； （ 4）要求商業(yè)銀行制定切實(shí)可行的資本維持計(jì)劃，并限制商業(yè)銀行介入部分高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 3. 扣除項(xiàng) （ 1）商譽(yù)；（ 2）商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資；（ 3）商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。 （ 2）一般準(zhǔn)備 （ 3）優(yōu)先股 （ 4）可轉(zhuǎn)換債券 （ 5）混合資本債券，指商業(yè)銀行發(fā)行的帶有一定股本性質(zhì)，又帶有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具。市場(chǎng)約束是對(duì)第一支柱、第二支柱的補(bǔ)充。由于利益相關(guān)者關(guān)注銀行的主要途徑是銀行所披露的信息，因此，《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強(qiáng)調(diào) 提高銀行的信息披露水平。 （ 2）第二支柱：外部監(jiān)管 《巴塞爾新資本協(xié)議》要求監(jiān)管當(dāng)局可以采用現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等方法審核銀行的資本充足情況。 （ 1）第一支柱：最低資本要求 兩項(xiàng)重大創(chuàng)新：一是在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；二是引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法。 2. 《巴塞爾新資本協(xié)議》 巴塞爾委員會(huì)于 2020 年 6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，即《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》。三是通過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管。 《巴塞爾資本協(xié)議》主要有四部分內(nèi)容：一是確定了資本的構(gòu)成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類，且附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的 100％。 《巴塞爾新資本協(xié)議》 1. 巴塞爾委員會(huì)與《巴塞爾資本協(xié)議》 巴塞爾銀行委員會(huì)成立于 1974 年底，已成為事實(shí)上的銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)制定者。 （ 4）維持市場(chǎng)信心。 （ 2）吸收損失 資本是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來源。 銀行所要求的資本金比企業(yè)所要求的資本金多得多。由于它直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。 （ 3）經(jīng)濟(jì)資本 經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。我國商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)（累計(jì)虧損）和外幣報(bào)表折算差額六個(gè)部分。 公司治理的主體 1. 股東和股東大會(huì) 股東大會(huì)確定銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的控制原則。在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制措施采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。 滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層次和 不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r的多樣化需求是一項(xiàng)極為艱巨的任務(wù)。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。一般來說，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制、決策的責(zé)任。 5. 全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化 銀行的這種內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)特性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理必須體現(xiàn)為每一個(gè)員工的行為，所有銀行工作人員都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺性。銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管 理以及資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法。 3. 全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程 銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)過程。 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 1. 全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 銀行的國際化發(fā)展趨勢(shì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須是全球化的。 4. 全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段 1988 年《巴塞爾》的出臺(tái)，國際銀行業(yè)基本形成了相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系。在這種情況下，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的管理。這主要是與當(dāng)時(shí)銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)如貸款等為主有關(guān)。 風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容，經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段和全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。 ：法律風(fēng)險(xiǎn)的一部分 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。 6. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 國家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類。 5. 國家風(fēng)險(xiǎn) 國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)濟(jì)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的可能學(xué)習(xí)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款 及其他融資需要，從而給銀行帶來損失的可能性。 操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面 . 4. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。 3. 操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格的（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)大多數(shù)銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。 銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)： 理財(cái)顧問業(yè)務(wù)，綜合理財(cái)業(yè)務(wù) 第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理 銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類 銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每ǚ譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡 代理業(yè)務(wù) 露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別在于：密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時(shí)先加以密封。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。多用于急需用款和大額匯款。 銀行本票提示付款期限為兩個(gè)月 。 內(nèi)容 匯票 銀行匯票 商業(yè)匯票 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 本票 銀行本票用于單位和個(gè)人在同一交換區(qū)域支付各種款項(xiàng)。國際清算的類型主要分為 內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型 和 交換型 兩種。 常見清算模式有實(shí)時(shí)全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定時(shí)清算四種模式。 清算業(yè)務(wù) 銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。 貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量?jī)煞N貨幣的本金，同時(shí)定期交換兩種貨幣利息的交易。按照交易的標(biāo)的物（也稱基礎(chǔ)資產(chǎn)）的不同可分為商品期貨和金融期貨。 2．金融衍生品交易業(yè)務(wù) 遠(yuǎn)期 交易雙方約定在未來某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利 率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。 ②買入價(jià)、賣出價(jià)和中間價(jià) 在直接標(biāo)價(jià)法下，數(shù)額較小的價(jià)格為外匯買入價(jià)，數(shù)額較大的價(jià)格為外匯賣出價(jià)。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標(biāo)價(jià)法。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足，創(chuàng)新技術(shù)含量低。 （ 5）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。 （ 3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。 中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點(diǎn)： （ 1）不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金。在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。 庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易，其信用風(fēng)險(xiǎn)一般高于企業(yè)債券。 ⑤企業(yè)債券和公司債券 企業(yè)債券由國家發(fā)展與改革委員會(huì)監(jiān)督管理，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企業(yè)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來資金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過程。央行票據(jù)具有無風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性高等特點(diǎn)，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對(duì)象。中國人民銀行于 2020 年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。 ②金融債券 政