【正文】 凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關規(guī)定追究相關領導和責任人的責任，構(gòu)成犯罪的，交司法部門追究其法律責任。綜合管理部負責對貸款風險管理有關制度辦法的合法性審核和風險保障措施的法律工作，并組織實施、檢查指導貸款質(zhì)量的監(jiān)測分析、評價與考核；財務管理部內(nèi)設會計部門實施會計監(jiān)督和按貸款科目核算反映，及負責貸款風險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報；財務管理部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查。貸款審查委員會只負責對業(yè)務營銷部們提交的貸款建議進行評審并提出審議意見，貸款由總經(jīng)理或總經(jīng)理的授權人審批。貸款調(diào)查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。本公司要建立貸款風險管理機構(gòu)，實行貸款風險管理責任制，總經(jīng)理負總責。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān)會、人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。實行貸款風險管理量化考核制度，通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績的重要內(nèi)容。根據(jù)貸款風險監(jiān)測結(jié)果，及時調(diào)整信貸管理和政策，采取各種有效的風險管理措施。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。圍繞貸款風險五級分類，設臵若干貸款質(zhì)量評價指標，監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，來評價貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風險程度。貸款質(zhì)量分類，由合規(guī)管理部和會計部門按有關規(guī)定適時認定，并按照貸款質(zhì)量五級分類監(jiān)測要求進行統(tǒng)計。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物資保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責任等因素。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。第三十一條 貸款風險監(jiān)測的依據(jù)。第七章 貸款風險監(jiān)測與考核第三十條 貸款風險監(jiān)測。第二十九條 操作風險的化解。（六）辦理呆賬核銷。（五）依法訴訟。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的，應督促其及時向保險公司索賠。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，應對借款人事先抵押或質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處臵抵債資產(chǎn)收回貸款本息。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款抵（質(zhì)）押擔保方式的，應依法對抵（質(zhì)）押物品進行處臵，處臵價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。借款人不能按期償還貸款本息，采取貸款保證擔保方式的，應依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。第二十八條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風險，應采取向保證人追索、處臵抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施，化解、補償貸款風險。第六章 貸款風險化解第二十六條 貸款風險化解是指對已發(fā)生的貸款風險，應根據(jù)風險的種類、特征，運用行政、經(jīng)濟、法律等手段，采取“三農(nóng)”貸款風險補償金抵償、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款損失。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及本公司債權的改制行為，要全程參與，落實貸款債權，防止借款人逃廢懸空債務。鼓勵借款人對符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉(zhuǎn)移貸款風險。綜合管理部要定期或不定期對客戶經(jīng)理落實小額貸款管理制度辦法和操作規(guī)程情況進行稽核和檢查，以促進各項管理制度辦法的落實，做到規(guī)范和及時操作。實行貸款審貸分離和貸款集中審批制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風險。應根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇保證、抵押、質(zhì)押等擔保方式和信用貸款方式。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風險性質(zhì)及程度，對不符合授信管理條件的，實行逐筆審貸的貸款管理辦法。根據(jù)借款人的不同信用狀況，結(jié)合本公司貸款業(yè)務的性質(zhì)和貸款的特殊要求，確定借款人一定時期內(nèi)的授信總額度。（一）授信管理。第二十條 實行有效的貸款管理方法。第十九條 實行借款人貸款資格認定制度。第五章 貸款風險控制第十八條 貸款風險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風險，在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應當采取的風險控制措施，控制貸款風險的發(fā)生、擴大和惡化。要建立微觀風險預警與宏觀風險預警相一致的預警體系。操作風險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔保、不按規(guī)定用途或超權限發(fā)放貸款；貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風險預測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十六條 操作風險預警。（四）其他預警信號。（三）行為預警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。財務預警信號一般包括借款人各項財務指標如流動性比率、資產(chǎn)負債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標低于行業(yè)平均水平或有較大變動。主要通過財務預警信號、市場預警信號、行為預警信號和其他預警信號反映。通過對各種政策風險信號進行識別、分析，及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風險苗頭，提前對政策風險預警作出反映。政策風險信號一般包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。第十四條 政策風險預警。微觀預警是根據(jù)各種風險預警信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質(zhì)。第四章 貸款風險預警第十三條 貸款風險預警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設臵的風險控制指標變化多發(fā)出的警示性信號，分析預報貸款風險發(fā)生和變化情況，提示本公司要及時采取風險防范和控制措施。第十二條 操作風險預測。（二）定量分析預測。主要是通過對借款人內(nèi)部各有關因素以及與借款人貸款償還密切相關的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預測貸款風險。應根據(jù)不同的風險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風險性質(zhì)及程度進行識別和預測。主要以國家和地方政府相關政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款風險補償金情況為依據(jù)，對貸款的政策風險進行預測。風險預測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。貸款風險預測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質(zhì)及風險程度進行識別和測定。主要包括本公司內(nèi)控制度和治理機制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策失誤和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風險。第八條 操作風險。第七條 經(jīng)營風險。第六條 政策風險。貸款風險是指金融機構(gòu)在貸款業(yè)務運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，金融機構(gòu)可能遭受資金損失。第四條 本辦法適用于本公司辦理的各項人民幣貸款。第三條 貸款風險管理原則。北京資豐小額貸款股份有限公司2012年1月21日第五篇：小額貸款公司貸款風險管理制度膠州海豐小額貸款有限公司貸款風險管理制度第一章 總則第一條 為進一步加強貸款風險的防范和控制，切實化解和消化貸款風險，提高貸款質(zhì)量，保證信貸資產(chǎn)安全，建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會，下同）關于貸款風險管理的有關規(guī)定，結(jié)合小額貸款股份有限公司（簡稱本公司，下同）貸款業(yè)務實際，制定本辦法。對不良貸款應嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風險狀況采取相應的管理措施。第五條 公司應至少每季度對全部貸款進行一次分類。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，貸款本金或利息逾期30日以上，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但貸款本金或利息已逾期，存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。第四條 應在綜合考慮借款人的信用等級、擔保情況的基礎上，采取脫期法進行風險分類，將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。第三條 貸款分類應遵循真實性、及時性、重要性、審慎性原則。第一條 本管理辦法所指的貸款分類，是指公司按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務人及時足額償還貸款本息的可能性。第二十五條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。情節(jié)嚴重并造成損失或聲譽損害的，要追究當事人責任。第二十二條本公司貸款風險分類工作，自覺接受上級管理部門、監(jiān)管和審計機關的現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管。第六章 組織管理第十九條 信貸業(yè)務部是貸款風險分類工作的具體負責部門，組織客戶經(jīng)理進行貸款風險分類工作。第十八條 計提貸款損失準備金（風險撥備），以彌補必要的信貸資產(chǎn)損失。上述四個環(huán)節(jié)意見不一致時，以公司貸款審查委員會審議品種等，形成貸款質(zhì)量監(jiān)控制度，并且對不同風險類別的貸款制定不同的管理要求和目標，并采取相應的管理措施。（三）審批：審批人（信貸業(yè)務部負責人）審閱審查資料和分類結(jié)果，提出同意或修改的意見并陳述理由。第五章 分類流程第十四條 信貸資產(chǎn)風險分類認定審查審批流程如下：（一）申報：貸款經(jīng)辦客戶經(jīng)理（申報人）根據(jù)掌握的信息資料，填寫《貸款風險分類認定審批表（單筆）》（詳見附件），說明認定的依據(jù)，充分分析借款人的還款意愿、還款能力、還款記錄、擔保狀況等貸款風險信息，列明初步分類結(jié)果，報送下一步審查。：借新還舊貸款；改變貸款用途的貸款；違反國家有關法律、法規(guī)的貸款；借款人有利用離婚、轉(zhuǎn)移隱匿資產(chǎn)、企業(yè)改制等等足額低風險擔保。第十三條 信貸資產(chǎn)風險分類分析判斷認定的特別規(guī)定如下：（一）符合下列情況的貸款應該認定下調(diào)，并須逐筆列出明細清單報備：“假貸款”應當分類至不良類。（四）對于分析判斷認定上調(diào)的貸款，如果 3 個月內(nèi)沒有消除風險因素、降解逾期，則必須重新分類，并永遠不得再次進入上調(diào)程序。但是按照公司監(jiān)管部門的要求、下調(diào)明顯問題的貸貸款以及準備核銷的貸款除外。第九條 根據(jù)銀監(jiān)會貸款風險分類指引，對貸款進行風險分核心定義是最基本和最終的判斷標準，風險分類是主要的分類方法，特別規(guī)定是參考標準?？梢少J款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失（大于25％，小于50％）。關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。其中后三類合稱為不良貸款。由信貸資產(chǎn)孳生的應收利息等須按非信貸資產(chǎn)進行風險管理。第三條 對信貸資產(chǎn)進行風險分類應達到以下目的：（一）揭示信貸資產(chǎn)的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量；（二）發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務管理過程中，各環(huán)節(jié)存在的問題，及時調(diào)整信貸政策，加強風險監(jiān)控，保全信貸資產(chǎn)價值；（三）將信貸資產(chǎn)按照風險程度區(qū)分為不同類別，并采取相應的管理措施，提高分類管理的成效；（四）為計提貸款損失準備金、業(yè)務考核提供基本依據(jù)。第三篇：貸款風險分類管理辦法西安市碑林區(qū)民生小額貸款有限責任公司 貸 款 風 險 分 類 管 理 辦 法（試 行）第一章 總 則第一條 為了加強貸款風險管理，科學評估信貸資產(chǎn)質(zhì)量，完善信貸風險監(jiān)控措施，遵照《貸款風險分類指引》（銀 監(jiān)發(fā)?2007?54 號）和本公司的貸款管理、貸款業(yè)務操作流程等相關規(guī)定，結(jié)合業(yè)務實際情況，特制定本辦法。第九章 附 則第四十條 本辦法適用于**小額貸款有限公司。（一）對采用一次性還本方式個貸業(yè)務，客戶經(jīng)理要在每筆信貸業(yè)務到期前，采取電話、手機短信、電子郵件、發(fā)送《貸款到期通知書》等方式通知借款人、擔保人及時辦理還款手續(xù)；（二）個貸業(yè)務原則上不得展期，確需展期的，按新發(fā)放貸款審批權限和流程辦理；（三）發(fā)生合同約定事項導致信貸業(yè)務提前到期的，報貸款公司有權人同意后，由客戶經(jīng)理向借款人、擔保人發(fā)出《信貸業(yè)務提前到期通知書》，辦理相關還款手續(xù)。其主要職責是：（一）發(fā)現(xiàn)風險隱患或風險預警信號，督促客戶經(jīng)理限期處理；（二）對重大風險隱患或風險預警信號進行現(xiàn)場核查；（三）向上級報告?zhèn)€貸業(yè)務風險狀況。個貸業(yè)務貸后檢查的主要內(nèi)容包括：（一）借款人是否按照合同約定用途使用信貸資金；（二）借款人的資產(chǎn)、職業(yè)、收入、家庭、健康狀況等是否有較大變化；（三）借款人是否有違法行為，是否卷入經(jīng)濟糾紛；（四）擔保人保證能力、抵質(zhì)押物的完整性和安全性是否發(fā)生變化，抵質(zhì)押物的價值是否減少，抵質(zhì)押權是否受到侵害，抵質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定；（五）經(jīng)營類業(yè)務還應檢查借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場狀況