【正文】 按商品加工紅棗 56 元 /公斤計(jì)算，若羌紅棗平均產(chǎn)量按每畝 300 公斤干紅棗，每公斤平均 30 元計(jì)算，基地農(nóng)戶(hù)產(chǎn)值 4500 萬(wàn)元，企業(yè)銷(xiāo)售收入 5600 萬(wàn)元，年利潤(rùn) 340 萬(wàn)元以上。 包裝設(shè)備 紅棗深加工及紅棗基地開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 64 / 83 —— 購(gòu)置濕度儀 2 臺(tái)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置風(fēng)速儀 2 臺(tái)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置智能中子儀 1臺(tái)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置酸度計(jì) 1 臺(tái)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置玻璃器皿及藥品 1 套，投資 萬(wàn)元。 技術(shù)路線(xiàn)（來(lái)源、工藝路線(xiàn)、新增設(shè)備及測(cè)方法） 技術(shù)方案 紅棗深加工及紅棗基地開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 63 / 83 干紅棗 粗選 浮選機(jī)場(chǎng) 板式提升機(jī) 浸漬提取罐 洗果撿果機(jī) 毛刷式洗果機(jī) 沖浪式洗果機(jī) 分核機(jī) 成品紅棗 棗核 設(shè)備購(gòu)置 原料處理設(shè)備 —— 購(gòu)置分選機(jī) 2 臺(tái)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置清洗機(jī) 2 臺(tái)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置周轉(zhuǎn)桶 4 個(gè)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置原料罐 5 個(gè)，投資 萬(wàn)元； —— 購(gòu)置過(guò)濾桶 3 個(gè)，投資 萬(wàn)元。 技術(shù)水平 若羌縣為了做大做強(qiáng)紅棗產(chǎn)業(yè)，已經(jīng)邀請(qǐng)有關(guān)單位制定了《若羌紅棗標(biāo)準(zhǔn)化體系》，并獲得通過(guò)，為若羌紅棗生產(chǎn)提供了標(biāo)準(zhǔn)。凡列入 DBN6528/T03520xx 附錄 A 的 中禁止使用的農(nóng)藥均不得檢出。 紅棗深加工及紅棗基地開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 61 / 83 第二章 技術(shù)分析 技術(shù)指標(biāo) 根據(jù)《若羌紅棗標(biāo)準(zhǔn)化體系》，原料收鮮棗和干棗感官指標(biāo)應(yīng)分別符合表 1 和表 2 的規(guī)定。 公司現(xiàn)有技術(shù)管理人員 38 人，大專(zhuān)以上技術(shù)人員 16 人，可以為項(xiàng)目建設(shè)提供有力的技術(shù)保障。 通過(guò)對(duì)原有設(shè)備整合，淘汰低產(chǎn)能設(shè)備，引進(jìn)現(xiàn)代化生產(chǎn)流水線(xiàn)，增加大型烘干設(shè)備，提高項(xiàng)目區(qū)生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，擴(kuò)大若羌縣紅棗收購(gòu)銷(xiāo)售能力，增加農(nóng)民收入。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 擴(kuò)建廠房 4600 平方米。 為了加強(qiáng)與棗農(nóng)的合作，公司現(xiàn)已創(chuàng)辦紅棗協(xié)會(huì) 1個(gè)，紅棗專(zhuān)業(yè)合作社 4 個(gè)，入社社員達(dá) 1964 戶(hù)，入社資金 12 萬(wàn)元。 15”期間，“樓蘭紅棗”被新疆維吾爾自治區(qū)消費(fèi)者協(xié)會(huì)授予 20xx— 20xx 年度推薦商品稱(chēng)號(hào)； 20xx年 8 月，“樓蘭紅棗”經(jīng)中國(guó)市場(chǎng)消費(fèi)指導(dǎo)委員會(huì)審核，授予“中國(guó)市場(chǎng)放心消費(fèi)產(chǎn)品”稱(chēng)號(hào)； 20xx 年 7 月，公司被認(rèn)定為新疆重點(diǎn)龍頭企業(yè)； 20xx 年 9 月，“樓蘭紅棗”被南京國(guó)環(huán)有機(jī)食品認(rèn)證處認(rèn)證為有機(jī)食品； 20xx 年 11 月在河南新鄭市召開(kāi)的“第二屆中國(guó)（國(guó)際）棗產(chǎn)業(yè)發(fā)展高層論壇暨第二屆棗產(chǎn)品博覽會(huì)”上，公司參展的樓蘭紅 棗、樓蘭棗花蜜分別奪得干棗、棗蜜類(lèi)兩項(xiàng)金獎(jiǎng)； 20xx 年 1 月，“樓蘭紅棗”被國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證中心、中國(guó)名優(yōu)精品指導(dǎo)委員會(huì)評(píng)為中國(guó)名優(yōu)精品。 公司始終重視產(chǎn)品品牌的建立和樓蘭文化的宣傳。 為了進(jìn)一步拓展市場(chǎng)，公司對(duì)各大城市進(jìn)行市場(chǎng)考察，并在北京、烏魯木齊、西安、合肥、蘭州、上海等地成立了銷(xiāo)售代理網(wǎng)點(diǎn)，同時(shí)在烏魯木齊、庫(kù)爾勒成立了樓蘭紅棗專(zhuān)賣(mài)店。 公司的紅棗產(chǎn)品主要以?xún)?yōu)質(zhì)干棗的精選、加工、包裝為主，生產(chǎn)的“樓蘭紅棗”含糖量高，色紅、皮薄肉厚，緊松適中，果肉細(xì)膩，清甜爽口，堪稱(chēng)棗中極品。新疆樓蘭紅棗公司于 20xx 年 9 月組建，是一家以經(jīng)營(yíng)紅棗、甜瓜等農(nóng)副產(chǎn)品加工、儲(chǔ)藏、銷(xiāo)售為主的綜合性股份制公司，注冊(cè)資金 1420 萬(wàn)元，現(xiàn)有員工 152 人，其中技術(shù)人員 38 人。 建議有關(guān)部門(mén)給予立項(xiàng)支持，確保項(xiàng)目順利實(shí)施，盡早實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的效益。 ，環(huán)保意識(shí)不強(qiáng)，要加強(qiáng)宣傳， 54 全面提高項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶(hù)環(huán)保觀念。 綜上所述，可以看出，該項(xiàng)目的建設(shè)是必要、及時(shí)、可行的。企業(yè)現(xiàn)已具有一定的建設(shè)基礎(chǔ)，有較好的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，利于產(chǎn)品的生產(chǎn)、管理和銷(xiāo)售。有把握保證項(xiàng)目按優(yōu)化標(biāo)準(zhǔn)順利進(jìn)行。 、建設(shè)方案科學(xué) 、合理，技術(shù)路線(xiàn)可行。 53 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、可行性研究結(jié)論 ，符合調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和新農(nóng)村建設(shè)的指導(dǎo)思想和原則；項(xiàng)目建設(shè)是運(yùn)用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的載體和平臺(tái)，是農(nóng)業(yè)高新技術(shù)示范、推廣、應(yīng)用的基地。 4. 生產(chǎn)操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照一般生產(chǎn)區(qū)清潔區(qū)的不要求，搞好個(gè)人衛(wèi)生，因調(diào)換工作崗位有可能導(dǎo)致產(chǎn)品污染事必須更換工作服、鞋、帽，重新進(jìn)行消毒。 3. 生產(chǎn)操作應(yīng)銜接合理，傳遞快捷方便，防止交叉污染。 （二）衛(wèi)生措施 根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（ GB174051998）規(guī)定，生產(chǎn)人員必須按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行操作，具體要求有： 1. 所有生產(chǎn)人員需經(jīng)體檢合格由當(dāng)?shù)匦l(wèi)生監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)合格證后方可上崗，并定期進(jìn)行體檢。對(duì)所有機(jī)械傳動(dòng)部分均設(shè)防護(hù)罩，全區(qū)高、低壓電器設(shè)備均接零保護(hù)，并在個(gè)車(chē)間入戶(hù)處重復(fù)接地。 ，車(chē)間應(yīng)設(shè)置天窗及排風(fēng)扇，配置設(shè)備盡可能做到工人背光操作，高大設(shè)備避免靠窗簾布置，以面影響采光通風(fēng)。 ，嚴(yán)格 質(zhì)量檢查，增強(qiáng)職工安全衛(wèi)生意識(shí)。驗(yàn)收合格后，把各環(huán)節(jié)的文件、資料等，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔。 。 。建設(shè)資金實(shí)行專(zhuān)款、專(zhuān)帳、專(zhuān)人管理， 51 并嚴(yán)格按批復(fù)方案及工程預(yù)算進(jìn)行列支，堅(jiān)決杜絕擠占、挪用。 、投標(biāo)和工程監(jiān)理。 三、組織與管理 為保證本項(xiàng)目保質(zhì)保量按期完成，擬成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)的重大政策、制度與措施，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程及資 金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。一是新員工綜合培訓(xùn)，二是分層次和專(zhuān)業(yè)崗位培訓(xùn)，三是對(duì)經(jīng)理人員領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)、創(chuàng)新意識(shí)的培訓(xùn)。面對(duì)這一趨勢(shì)，一些企業(yè)更加注重對(duì)在職員工的培訓(xùn)。項(xiàng)目建成后配備工作人員 260人，機(jī)構(gòu)設(shè)置如下： 組織機(jī)構(gòu)圖 二、人員要求及培訓(xùn) 本項(xiàng)目管理人員要求大專(zhuān)以上學(xué)歷，從事本行業(yè)管理工作多董事會(huì) 總經(jīng) 理 生產(chǎn)部 辦公室 經(jīng)營(yíng)部 技術(shù)品管 紅棗基地 技術(shù)組 加工組 計(jì)劃財(cái)務(wù) 銷(xiāo)售供應(yīng) 市場(chǎng)策劃 售后服務(wù) 化驗(yàn)室 50 年，具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)； 營(yíng)銷(xiāo)人員要求有較高的市場(chǎng)分析能力和營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)，善于洞察與預(yù)測(cè)市場(chǎng)的變遷； 生產(chǎn)人員具有高中以上文化程度和愛(ài)崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工，對(duì)具有相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的人員將優(yōu)先考慮。項(xiàng)目可以解決社會(huì)就業(yè) 200 余人，增加了社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)，減少當(dāng)?shù)剞r(nóng)村部分勞動(dòng)力剩余。 2. 經(jīng)濟(jì)效益 本項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)每年可增加稅源 560 萬(wàn)元，帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)4000 余戶(hù)，帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)增收 300 萬(wàn)元。 48 紅棗富含多種營(yíng)養(yǎng)成分 ,可廣泛應(yīng)用于心血管疾病、糖尿病、皮膚病預(yù)防與健康保健，來(lái)源廣泛、相對(duì)成本較低。此外本項(xiàng)目可以解決社會(huì)就業(yè) 200 余人，增加了社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)，減少當(dāng)?shù)剞r(nóng)村部分勞動(dòng)力剩余問(wèn)題。 公司采用“公司 +基地 +農(nóng)戶(hù)”的運(yùn)營(yíng)模式，原料均直接向農(nóng)戶(hù)收購(gòu)，同農(nóng)戶(hù)簽訂收購(gòu)合同，以保護(hù)價(jià)收購(gòu)，保證農(nóng)戶(hù)的收益，保證農(nóng)戶(hù)種植的積極性，公司積極向農(nóng)戶(hù)提供科學(xué)的種植管理技術(shù)，提供技術(shù)服務(wù)和培訓(xùn)，保證了農(nóng)戶(hù)的種植技術(shù)的提高及紅棗的生產(chǎn)質(zhì)量。 項(xiàng)目建設(shè)中的產(chǎn)品原料為紅棗、核桃，全部來(lái)自農(nóng)戶(hù)。 項(xiàng)目建立紅棗生產(chǎn)、核桃等干果林基地，根據(jù)本地區(qū)生態(tài)特點(diǎn)，發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，適合當(dāng)?shù)丶t棗的優(yōu)良品種。 ，推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展 本項(xiàng)目所生產(chǎn)的紅棗汁、香酥紅棗、貢棗等系列產(chǎn)品，具有科技含量高，市場(chǎng)前景廣等優(yōu)點(diǎn)，切實(shí)將農(nóng)業(yè)產(chǎn)品有機(jī)地和食品工業(yè)生產(chǎn)聯(lián)系，延伸了農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈條。符合環(huán)保條件同意立項(xiàng)。不存在對(duì)環(huán)境的污染問(wèn)題。 45 ，富含多種營(yíng)養(yǎng)成分，是加工畜禽飼料的原料，進(jìn)行全部回收，用于飼料加工。同時(shí)鍋爐安裝除塵裝置，使煙塵的排放符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。首先是采取有效的措施，減少熱水鍋爐的應(yīng)用量和使用時(shí)間，合理有效的安排鍋爐利用，使?fàn)t渣和煙塵的排放量減少到最低限度。 二、環(huán)境保護(hù)與治理措施 項(xiàng)目對(duì)不同廢棄物采用不同的治理措施，以確保環(huán)境不受污染。項(xiàng)目投產(chǎn)后，僅有部分有殘?jiān)吧倭考?xì)微粉末產(chǎn)生，對(duì)周?chē)髿猸h(huán)境不構(gòu)成污染。 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于 ******市 ************鎮(zhèn) ******村。各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算結(jié)果，表明本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。其中固定資產(chǎn)投資變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響較小，銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)成本影響最大。 42 盈虧平衡圖020xx40006000800010000120xx0 1 %單位:萬(wàn)元年固定成本年總成本年銷(xiāo)售一銷(xiāo)售稅金盈利區(qū)虧損區(qū) 項(xiàng)目敏感性分析 敏感性分析是分析預(yù)測(cè)影響經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論的各個(gè)因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響程度。 六、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)及不確定性分析 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)的年總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，其中年固定成本為 萬(wàn)元，年可變成本 萬(wàn)元，年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元，年銷(xiāo)售稅金及附加為 0 萬(wàn)元。 所得稅后投資回收期為 年（含建設(shè)期），所得稅前投資回收期為 年（含建設(shè)期），均小于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，表明項(xiàng)目投資回收時(shí)間也滿(mǎn)足行業(yè)要求，投資能按時(shí)回收。 40 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)見(jiàn)下表： 根據(jù)上表計(jì)算，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元；所得稅前內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元。 五、財(cái)務(wù)盈利能力分析 （全部投資）見(jiàn)附表 10。 在利潤(rùn)的分配中，每年按可供分配利潤(rùn)的 12%提取盈余公積金，為 萬(wàn)元。項(xiàng)目整個(gè)計(jì)算期內(nèi)共計(jì)利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目正常年份的年利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，所得稅按利潤(rùn)的 25%計(jì)取為 萬(wàn)元。 ，本項(xiàng)目產(chǎn)品為國(guó)家免稅產(chǎn)品。總成本費(fèi)用估算表見(jiàn)附表 4。 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)計(jì)算詳見(jiàn)附表 5 。 固定資產(chǎn)：根據(jù)資產(chǎn)保全原則，建設(shè)投資除形成無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)外，全部形成固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)折舊采用年限法分類(lèi)折舊，建筑工程 按 30 年折舊，設(shè)備及安裝按 10 年折舊。 本項(xiàng)目所需職工數(shù)為 260 人，根據(jù)當(dāng)?shù)仄骄べY及附加水平，結(jié)合實(shí)際，按每人每年 16800 元的工資及附加費(fèi)計(jì)算（福利費(fèi)按平均工資的 14%計(jì)算），則全年職工工資及福利費(fèi)用總和為 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目預(yù)測(cè)免繳增值稅，所得稅按總利潤(rùn)的 25%計(jì)算，項(xiàng)目無(wú)長(zhǎng)期貸款，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率所得稅前全部投資 Ic=10%， 三、總成本費(fèi)用分析 、動(dòng)力等成本消耗 生產(chǎn)所需的原材料、輔助材料、電力等均外購(gòu)。投產(chǎn)當(dāng)年達(dá)到生產(chǎn)能力的 80%。 二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本 項(xiàng)目?jī)?nèi)容包括生產(chǎn) 3000 噸蜜棗、 1萬(wàn)噸精品干制紅棗、香酥脆紅棗、貢棗各 1000 噸及紅棗、仁用杏、核桃干果林基地 萬(wàn)畝所需要土建設(shè)施及相關(guān)設(shè)備、輔助配套設(shè)施等。效益和費(fèi)用價(jià)格采用 20xx 年市場(chǎng)平均價(jià)格，市場(chǎng)本項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法是依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》以及國(guó)家的其它相關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制的。 本項(xiàng)目無(wú)長(zhǎng)期計(jì)劃貸款。 從使用項(xiàng)目分配，用于建設(shè)的投資為 萬(wàn)元，占總 36 投資的 %；流動(dòng)資金為 萬(wàn)元占總投資的 %。 四、資金使用和管理 項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元； 從年度分配第一年建設(shè)期使用 萬(wàn)元，占總投資的%，第二年使用 萬(wàn)元，占總投資的 %，第三年使用 萬(wàn)元，占總投資的 %。 項(xiàng)目建設(shè)投資 萬(wàn)元，其中：土建工程投資 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %； 設(shè)備投資 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %；安裝費(fèi) 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %；無(wú)形資產(chǎn) 50 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %；遞延資產(chǎn) 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %；預(yù)備費(fèi)為 萬(wàn)元。 三、項(xiàng)目總投資及資金籌措 35 本項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資為 萬(wàn)元，占總投資的 %；流動(dòng)資金為 萬(wàn)元占總投資的 %。本估算包括該項(xiàng)目工程費(fèi)在內(nèi)的土建費(fèi)及設(shè)備費(fèi)、其它費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等所屬的全部費(fèi)用。 土建工程 序號(hào) 工程名稱(chēng) 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)面積 單位造價(jià) （新建 /改建） （平方米） （元 / 平方米） 1 生產(chǎn)車(chē)間 蜜棗生產(chǎn)車(chē)間 新建 20xx 1200 精品紅棗生產(chǎn)車(chē)間 新建 1200 1200 香酥脆棗生產(chǎn)車(chē)間 新建 800 1200 貢棗生產(chǎn)車(chē)間 新建 800 1200 原料庫(kù)房 新建 20xx 900 成品庫(kù) 新建 20xx 900 2 辦公及公用設(shè)施 30 辦公室 新建 800 900 職工宿舍 新建 500 900 職工餐廳 新建 300 900 檢化驗(yàn)室 新建 200 900 其他 新建 3 田間工程 排灌渠道 新建 15000 30 水利設(shè)施工程 新建 3000 200 道路 新