【正文】 建議有關(guān)部門給予立項(xiàng)支持，確保項(xiàng)目順利實(shí)施，盡早實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的效益。 ，環(huán)保意識(shí)不強(qiáng)，要加強(qiáng)宣傳，全面提高項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶環(huán)保觀念。 綜上所述，可以看出，該項(xiàng)目的建設(shè)是必要 、及時(shí)、可行的。企業(yè)現(xiàn)已具有一定的建設(shè)基礎(chǔ)，有較好的銷售網(wǎng)絡(luò)，利于產(chǎn)品的生產(chǎn)、管理和銷售。有把握保證項(xiàng)目按優(yōu)化標(biāo)準(zhǔn)順利進(jìn)行。 、建設(shè)方案科學(xué)、合理，技術(shù)路線可行。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、可行性研究結(jié)論 符合國(guó)家 相關(guān) 政策 ， 符合 調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和新農(nóng)村建設(shè)的指導(dǎo)思想和原則； 項(xiàng)目建設(shè) 是運(yùn)用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的載體和平臺(tái)，是農(nóng)業(yè)高新技術(shù)示范、推廣、應(yīng)用的基地 。 4. 生產(chǎn)操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照一般生產(chǎn)區(qū)清潔區(qū)的不要求，搞好個(gè)人衛(wèi)生，因調(diào)換工作崗位有可能導(dǎo)致產(chǎn)品污染事必須更換工作服、鞋、帽，重新進(jìn)行消毒。 3. 生產(chǎn)操作應(yīng)銜接合理，傳遞快捷方便，防止交 叉污染。 （二）衛(wèi)生措施 根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（ GB174051998）規(guī)定，生產(chǎn)人員必須按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行操作，具體要求有： 1. 所有生產(chǎn)人員需經(jīng)體檢合格由當(dāng)?shù)匦l(wèi)生監(jiān)督部門頒發(fā)合格證后方可上崗，并定期進(jìn)行體檢。對(duì)所有機(jī)械傳動(dòng)部分均設(shè)防護(hù)罩，全區(qū)高、低壓電器設(shè)備均接零保護(hù)， 并在個(gè)車間入戶處重復(fù)接地。 的 作創(chuàng)造好的條件 ，車間應(yīng)設(shè)置天窗及排風(fēng)扇，配置設(shè)備盡可能做到工人背光操作，高大設(shè)備避免靠窗簾布置，以面影響采光通風(fēng)。 ，嚴(yán)格質(zhì)量檢查，增強(qiáng)職工安全衛(wèi)生意識(shí)。驗(yàn)收合格后，把各環(huán)節(jié)的文件、資料等 ，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔。 。 。建設(shè)資金實(shí)行?？?、專帳、專人管理，并嚴(yán)格按批復(fù)方案及工程預(yù)算進(jìn)行列支，堅(jiān)決杜絕擠占、挪用。 、投標(biāo)和工程監(jiān)理。 三、組織與管理 為保證本項(xiàng)目保質(zhì)保量按期完成，擬成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)的重大政策、制度與措施，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過程及資金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。一是新員工綜合培訓(xùn)，二是分層次和專業(yè)崗位培訓(xùn)，三是對(duì)經(jīng)理人員領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)、創(chuàng)新意識(shí)的培訓(xùn)。面對(duì)這一趨勢(shì)，一些企業(yè)更加注重對(duì)在職員工的培訓(xùn)。項(xiàng)目建成后配備工作人 員 260人 ，機(jī)構(gòu)設(shè)置如下： 組織機(jī)構(gòu)圖 二、人員要求及培訓(xùn) 本項(xiàng)目管理人員要求大專以上學(xué)歷，從事本行業(yè)管理工作多年，具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)； 董事會(huì) 總經(jīng) 理 生產(chǎn)部 辦公室 經(jīng)營(yíng)部 技術(shù)品管 紅棗基地 技術(shù)組 加工組 計(jì)劃財(cái)務(wù) 銷售供應(yīng) 市場(chǎng)策劃 售后服務(wù) 化驗(yàn)室 營(yíng)銷人員要求有較高的市場(chǎng)分析能力和營(yíng)銷經(jīng)驗(yàn)，善于洞察與預(yù)測(cè)市場(chǎng)的變遷； 生產(chǎn)人員具有高中以上文化程度和愛崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工，對(duì)具有相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的人員將優(yōu)先考慮。 項(xiàng)目可以解決社會(huì) 就 業(yè) 200 余 人 ，增加了社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)，減少當(dāng)?shù)剞r(nóng)村部分勞動(dòng)力剩余。 2. 經(jīng)濟(jì)效益 本項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)每年可增加 稅源 560 萬 元，帶動(dòng) 農(nóng)戶 4000余戶 ，帶動(dòng)農(nóng)戶增 收 300 萬 元。 紅棗富含多種營(yíng)養(yǎng)成分 ,可廣泛應(yīng)用于心血管疾病、糖尿病、皮 膚病預(yù)防與 健康保健，來源廣泛、相對(duì)成本較低。此外本項(xiàng)目可以解決社會(huì) 就業(yè) 200 余人 ，增加了社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)，減少當(dāng)?shù)剞r(nóng)村部分勞動(dòng)力剩余問題。 公司采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”的運(yùn)營(yíng)模式，原料均直接向農(nóng)戶收購(gòu)，同農(nóng)戶簽訂收購(gòu)合同，以保護(hù)價(jià)收購(gòu)，保證農(nóng)戶的收益，保證農(nóng)戶種植的積 極性，公司積極向農(nóng)戶提供科學(xué) 的種植管理技 術(shù)，提供技術(shù)服務(wù)和培訓(xùn)，保證 了農(nóng)戶 的種植技術(shù)的提高 及紅棗的生 產(chǎn)質(zhì)量。 項(xiàng)目建設(shè)中的產(chǎn)品原 料為紅棗、核桃，全部來自農(nóng)戶。 生產(chǎn)基地建設(shè)合理布局 規(guī)?；? 項(xiàng)目 建立紅棗生產(chǎn)、核桃等干果林基 地 ， 根據(jù)本地區(qū)生態(tài) 特點(diǎn)，發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，適合當(dāng)?shù)丶t棗的優(yōu)良品種。 ，推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展 本項(xiàng)目所生產(chǎn) 的紅棗汁、香酥紅棗 、貢棗等系列 產(chǎn)品，具有科技含量高，市場(chǎng)前景廣等優(yōu)點(diǎn)，切實(shí)將農(nóng)業(yè)產(chǎn)品有機(jī)地和食品工業(yè)生產(chǎn)聯(lián)系，延伸了農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈條。符合環(huán)保條件同意立項(xiàng)。不存在對(duì)環(huán)境的污染問題。 有機(jī)殘?jiān)臀⒓?xì)粉末，富含多種營(yíng)養(yǎng)成分，是加工畜禽飼料的原料，進(jìn)行全部回收，用于飼料加工。同時(shí)鍋爐安裝除塵裝置，使煙塵的排放符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。首先是采取有效的措施，減少熱水鍋爐的應(yīng)用量和使用時(shí)間，合理有效的安排鍋爐利用，使?fàn)t渣和煙塵的排放量減少到最低限度。 二、環(huán)境保護(hù)與治理措施 項(xiàng)目對(duì)不同廢棄物采用不同的治理措施，以確保環(huán)境不受污染。項(xiàng)目投產(chǎn)后，僅有部分有 殘?jiān)吧倭考?xì)微粉末產(chǎn)生，對(duì)周圍大氣環(huán)境 不構(gòu)成 污染。 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于 新疆巴州和碩縣 。各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算結(jié)果，表明本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。其中固定資產(chǎn)投資變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響較小，銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本影響最大。 盈虧平衡圖0202040006000800010000120200 1 %單位:萬元年固定成本年總成本年銷售一銷售稅金盈利區(qū)虧損區(qū) 項(xiàng)目敏感性分 析 敏感性分析是分析預(yù)測(cè)影響經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論的各個(gè)因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響程度。 六、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)及不確定性分析 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)的年總成本費(fèi)用為 萬元，其 FNPV（萬元） 全部投資回收期（年） 2 按自由資金計(jì)算 FIRR（ %） FNPV（萬元） 中年固定成本為 萬元，年可變成本 萬元，年銷售收入 萬元，年銷售稅金及附加為 0 萬元。 所得稅后投資回收期為 年（含建設(shè)期），所得稅前投資回收期為 年（含建設(shè)期），均小于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，表明項(xiàng)目投資回收時(shí)間也滿足行業(yè)要求，投資能按時(shí)回收。 財(cái)務(wù) 評(píng)價(jià)指標(biāo)見下表： 序號(hào) 指標(biāo)名稱 所得稅前 所得稅后 備注 1 按全部投資計(jì)算 行業(yè)基準(zhǔn)收益率（ IC=10%） FIRR（ %） 根據(jù)上表計(jì)算，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元；所得稅前內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元。 五、財(cái)務(wù)盈利能力分析 （全部投資）見附表 10。 在利潤(rùn)的分配中，每年按可供分配利潤(rùn)的 12%提取盈余公積金，為 萬元。項(xiàng)目整個(gè)計(jì)算期內(nèi)共計(jì)利潤(rùn)總額為 。 本項(xiàng)目正常年份的年利潤(rùn)總額為 萬元，所得稅按利潤(rùn)的25%計(jì)取為 萬元。 ，本項(xiàng)目產(chǎn)品為國(guó)家免稅產(chǎn)品?？偝杀举M(fèi)用估算表見附表 4。 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算及遞延資產(chǎn)攤銷計(jì)算詳見附表 5 。 固定資產(chǎn)：根據(jù)資產(chǎn)保全原則，建設(shè)投資除形成無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)外，全部形成固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)折舊采用年限法分類折舊，建筑工程 按 30 年折舊，設(shè)備及安裝按 10 年折舊。 本項(xiàng)目所需職工數(shù)為 120 人，根據(jù)當(dāng)?shù)仄骄べY及附加水平，結(jié)合實(shí)際，按每人每年 36000 元的工資及附加費(fèi)計(jì)算（福利費(fèi)按平均工資的 14%計(jì)算），則全年職工工資及福利費(fèi)用總和為 萬元。 本項(xiàng)目預(yù)測(cè)免繳增值稅，所得稅按總利潤(rùn)的 25%計(jì)算，項(xiàng)目無長(zhǎng)期貸款，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率所得稅前全部投資 Ic=10%， 三、總成本費(fèi)用分析 、動(dòng)力等成本消耗 生產(chǎn)所需的原材料、輔助材料、電力等均外購(gòu)。投產(chǎn)當(dāng)年達(dá)到生產(chǎn)能力的 80%。 二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本項(xiàng)目?jī)?nèi)容包括生產(chǎn) 3000 噸蜜棗、 1 萬噸精品干制紅棗、香酥脆紅棗、貢棗各 1000 噸及紅棗、仁用杏、核 桃干果林基地 萬畝所需要土建設(shè)施及相關(guān)設(shè)備、輔助配套設(shè)施等。效益和費(fèi)用價(jià)格采用 2020 年市場(chǎng)平均價(jià)格，市場(chǎng)本項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法是依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》以及國(guó)家的其它相關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制的。 劃 本項(xiàng)目無長(zhǎng)期計(jì)劃貸款。 從使用項(xiàng)目分配，用于建設(shè)的投資為 萬元，占總投資的 %；流動(dòng)資金為 萬元占總投資的 %。 四、資金使用和管理 項(xiàng)目總投資為 萬元； 從年度分配第一年建設(shè)期使用 萬元，占總投資的%，第二年使用 萬元，占總投資的 %，第三年使用 萬元，占總投資的 %。 項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元，其中：土建工程投資 萬元，占建設(shè)投資的 %； 設(shè)備投資 萬元，占建設(shè)投資的%；安裝費(fèi) 萬元，占建設(shè)投資的 %；無形資產(chǎn) 50 萬元，占建設(shè)投資的 %；遞延資產(chǎn) 萬元，占建設(shè)投資的 %；預(yù)備費(fèi)為 萬元。 三、項(xiàng)目總投資及資金籌措 本項(xiàng)目總投資為 萬元，其中固定資產(chǎn)投資為 萬元，占總投資的 %；流動(dòng)資金為 %。本估算包括該項(xiàng)目工程費(fèi)在內(nèi)的土建費(fèi)及設(shè)備費(fèi)、其它費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等所屬的全部費(fèi)用。 土建工程 序號(hào) 工程名稱 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)面積 單位造價(jià) （新建 /改建） （平方米） （元 /平方米） 1 生產(chǎn)車間 蜜棗生產(chǎn)車間 新建 1600 1500 精品紅棗生產(chǎn)車間 新建 960 1500 香酥脆棗生產(chǎn)車間 新建 640 1500 貢棗生產(chǎn)車間 新建 640 1500 原料庫(kù)房 新建 2020 900 成品庫(kù) 新建 2020 900 2 辦公及公用設(shè)施 辦公室 新建 400 1500 職工宿舍 新建 400 1500 職工餐廳 新建 100 1500 檢化驗(yàn)室 新建 80 1500 其他 新建 3 田間工程 排灌渠道 新建 15000 30 水利設(shè)施工程 新建 3000 200 道路 新建 5 100000 主要設(shè)備 序號(hào) 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量（臺(tái) /件） 單價(jià)（萬元 /臺(tái)件） 1 生產(chǎn)設(shè)備 蜜棗生產(chǎn)線 套 去核機(jī) 臺(tái) 10 2 清洗機(jī) 臺(tái) 3 8 提升機(jī) 臺(tái) 2 烘 烤設(shè)備 套 1 25 輸送線 套 1 20 滅菌設(shè)備 套 1 48 包裝設(shè)備 套 2 15 干制紅棗生產(chǎn)線 套 一級(jí)清洗機(jī) 臺(tái) 2 18 二級(jí)清洗機(jī) 臺(tái) 2 28 提升上料機(jī)、 臺(tái) 2 13 去核機(jī) 臺(tái) 10 5 自動(dòng)烘干線 套 2 40 包裝線 套 1 50 酥脆棗生產(chǎn)線 臺(tái) 10 清洗機(jī) 臺(tái) 3 15 去核機(jī) 臺(tái) 10 5 油罐 臺(tái) 2 28 真空罐 臺(tái) 2 35 脫油系統(tǒng) 套 2 22 冷卻系統(tǒng) 2 14 貢棗生產(chǎn)線 件 初加工配套設(shè)備 2 45 貢棗滲糖設(shè)備 臺(tái) 3 50 種植基地 紅棗基地配套設(shè)備 套 15 10 仁用杏基地配套設(shè)備 套 10 10 核桃基地配套設(shè)備 套 10 10 2 檢化驗(yàn)設(shè)備 套 2 10 3 辦公及公用設(shè)施 辦公設(shè)備 套 10 消防設(shè)備 套 3 10 污水處理設(shè)備 套 1 100 地磅（ 80 噸） 臺(tái) 1 供電系統(tǒng)（ 200 千瓦以上） 套 1 30 4 車輛 卡車 臺(tái) 5 13 交通用車 臺(tái) 3 15 冷藏運(yùn)輸專用車 臺(tái) 2 20 手推車等 臺(tái) 50 總圖運(yùn)輸工程 總圖運(yùn)輸工程包括 室外供電線路和室外綜合管道、道路及地面硬化、綠化面積。 四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 項(xiàng)目嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)工程標(biāo)準(zhǔn)和 有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn) 設(shè)計(jì)要求建設(shè)，各項(xiàng)工程指標(biāo)達(dá)到國(guó)家相關(guān)建設(shè)優(yōu)質(zhì)工程標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)。 6)干制 將烤盤送入烤房干制，采用氣烤的辦法， 1次需數(shù)小時(shí)左