【正文】 通過國際慣例規(guī)則運作，用“保險”化解“風險”。建立并實行穩(wěn)健的財務制度，加強財務管理，做細資金管理計可行性研究報告 58 劃，嚴格把關每筆開支，降低財務風險。 四、財 務風險 公司正處于快速增長階段，負債率較高，又面臨啟動本生產(chǎn)項目，資金壓力加大。 利用并創(chuàng)造優(yōu)勢，適時、適度主動擴張，以擴大支柱產(chǎn)品規(guī)模、獲得更大的市場和生存空間，占據(jù)市場主動地位； 利用公司具備的優(yōu)勢，將屬于本企業(yè)市場范圍內的弱勢企業(yè)（或競爭者）淘汰出市場，以增強本企業(yè)的定價能力、有效擴大銷售總額，同時降低企業(yè)經(jīng)營風險。 三、市場風險 可行性研究報告 57 企業(yè)重組和擴張是當今經(jīng)濟生活中永恒不變的主題，別人擴張，侵占本公司 原有的市場，這是時刻都面臨的風險，在 當今市場，這一趨勢更加明顯 ，發(fā)展更為迅速。對于公司來講，隨著科研力量的進一步加強，營銷在相對一段時間內，顯得更為重要。 二、經(jīng)營不善風險 隨著市場的不斷成熟，大批投資者及強勢企業(yè)將加大對該領域 的投入力度，這將對那些固步自封、不求進取、管理不善的中小企業(yè)形成嚴重擠壓和威脅。 措施：公司在生產(chǎn)、銷售方面積累了豐富的經(jīng)驗，具備了較強的研發(fā)、銷售能力，擁有了穩(wěn)定的銷售渠道和客戶資源。 可行性研究報告 56 第十四章 項目風險及措施 一、新產(chǎn)品研發(fā)風險 技術創(chuàng)新，新產(chǎn)品研發(fā)將成為企業(yè)競爭的主要核心競爭力之一。總之，項目對社會經(jīng)濟發(fā)展有著積極的、廣泛的 作用。 第二節(jié) 財務評價小結 序號 項目 單位 數(shù)額 備注 1 建設投資 萬元 600 2 流動資金 萬元 300 3 銷售收入 萬元 2940 4 稅金及附加 萬元 134 5 利潤總額 萬元 262 6 全部投資回收期 年 7 全部投資財務內部收益率 8 全部投資財務凈現(xiàn)值 萬元 134 9 投資利潤率 10 投資利稅率 以上財務分析表明，項目內部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項財務評價指標均優(yōu)于基準值，項目盈虧平衡點也較低，項目經(jīng)濟效益良好，企業(yè)經(jīng)營安全率高，抗風險能力強，從財務角度評價，項目是可行的。 七 、不確定因素分析 盈虧平衡分析 BEP=年固定成本∕ (銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加 ) 100%=% 計算結果表明，該項目只要達到設計能力的 %，企業(yè)就可保本，由此可見，該項目風險較小。 利潤總額及分配見附表。 銷售收入與稅金及附加詳見附表。 年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取。 成本費用估算詳見附表。 財務費用 長期借款利息、流動資金正常年借款利息，計入財務費用。項目建設投資 300 萬元，折舊年限 19 年，年折舊費為 138 萬元。 工資及福利費 工資按 萬元 /人年計取，職工福利費提取比例為 14%，年工資福利共 萬元。 二、項目計算期 本項目計算期 20 年，其中：建設期 1 年 ，生產(chǎn)期 19 年。 可行性研究報告 51 第十二章 經(jīng)濟評價 第一節(jié) 財務評價 一、編制依據(jù) 項目的財務評價按照國家計委頒發(fā)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和有關現(xiàn)行財稅制度的原則進行。 七、利用原有資產(chǎn) 第二節(jié) 資金籌措 項目總投資 600 萬元，其中： 全部自籌，其中 300 萬元為固定資產(chǎn)， 300 萬元為流動資金。 其中： 序號 工程或費用名稱 投資額 (萬元 ) 占固定資產(chǎn)投資比例 (%) 合 計 1 建設投資 100 工程費用 建筑工程 19 設備購置 安裝基礎工程 勞動安全衛(wèi)生 消防 公用動力 環(huán)保 其它費用 預備費用 2 固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅 0 0 3 建設期利息 0 0 總 計 100 五、流動資金估 算 采用詳估法計算流動資金用量，達產(chǎn)年需流動資金 30可行性研究報告 50 萬元 (詳見附表 )。 (五 )預備費 基本預備費工程費用和其它費用之和的 %。 可行性研究報告 49 (三 )安裝工程費 設備運雜費和安裝費參照行業(yè)的規(guī)定，并根據(jù)企業(yè)實際情況按設備購置費的一定比例計入。 二、估算依據(jù) (一 )《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (二 )山東省建筑工程綜合定額 (三 )山東省安裝工程綜合定額 (四 )當?shù)夭牧项A算定額價目表 (五 )國家現(xiàn)行投資估算的有關規(guī)定 (六 )建設單位提供的有關基礎資料 三、編制說明 (一 )土建工程費 建（構）筑物及裝修估算價值主要依據(jù)當?shù)赜嘘P類似工程造價及山東省建筑工程綜合定額估算，合計 2 萬元。 根據(jù)目前項目進展情況和廠址處建設條件，擬定本項目建設期 1 年。 可行性研究報告 47 第十章 項目實施進度安排 為了使本項目盡早投入運營，本項目可行性研究報告批復后，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計，并落實資金，同時做好設備 考察和 訂貨工作。 二、人員培訓及費用估算 加強職工上崗前的培訓工作，實行先培訓，后上崗，優(yōu)先達標先上崗，重點是本職崗位的專業(yè)技能和質量控制培訓，培訓時間不少于 1 個月。 第二節(jié) 勞動定員 勞動定員 60 人，其中：管理人員 4 人、技術人 6 員人，服務人員 2 人，生產(chǎn)工人 48 人。 可行性研究報告 45 第九章 企業(yè)組織和勞動定員 第一節(jié) 組織結構 一、組織機構 本公司設生產(chǎn)部、銷售部、財務部、供應部、質檢部、國際貿易部、技術開發(fā)部等部門。 給水設備加壓供水泵采用變頻高速技術，暖通設備選用低阻高效設備；生產(chǎn)用水采用循環(huán)水，可節(jié)約很多新鮮水。 生產(chǎn)車間采用高效節(jié)能環(huán)保型，設備的控制采用在可行性研究報告 44 線自動控制儀和自動化裝置，可大大降低能耗。 各生產(chǎn)設備采用先進的 PLC 及計算機自動控制系統(tǒng)，可實現(xiàn)生產(chǎn)最佳化，從而間接節(jié)約了能源。 四、能耗分析 項目能耗如下表所示： 序號 名稱 單位 年耗量 折標煤 (噸 ) 備注 1 水 立方米 750 2 電 萬度 175 707 3 綜合能耗 噸 4 單位能耗 公斤 /噸 五、能源供應 （ 1）電能： 縣供電公司由 35kv 高壓電網(wǎng)供電至公司高壓變電所。 充分挖掘潛力，結合企業(yè)具體情況，盡可能做到能源綜合利用。 第四節(jié) 節(jié)能 一、設計依據(jù) 《中華人民共和國節(jié)約能源法》； 國家標準《綜合能耗計算通則》； 《國務院關于加強節(jié)能工作的決定》 (國發(fā) [2021]28號 )。 從項目所建建筑物的火災危險性，建筑物耐火等級，建筑物高度及體積等 考慮，滅火用水量最大的為生產(chǎn)廠房，廠房 火 災 危 險 等 級 為 戊 類 ， 根 據(jù) 建 筑 設 計 防 火 規(guī) 范(GB500162021)規(guī)定：同一時間的火災次數(shù)按一次計，建筑物的室外消火 栓用水量為 2511/s，室內所需水量為 151/s，火災時間按 2 小時計，則一次火災所需水量為 480m3，公司現(xiàn)有消防水池 2 座。 根據(jù)《建筑設計防火規(guī)范》的有關規(guī)定，在辦公區(qū)域規(guī)劃布置了一定數(shù)量的消火 栓，并配備相應滅火器若干。車間耐火等級為二級，火災危險類別為戊類。 本設計根據(jù)《建筑設計防火規(guī)范》 (GB500162021)進行新建建筑物內的消防設計。 建筑 嚴格遵循《建筑設計防火規(guī)范》 (GB500162021)的要求進行設計，擬建項目建筑物結構主要為輕鋼和磚混結構，耐火等級為二級。 四、預期效果評價 由于本項目設計嚴格遵循國家的有關勞動安全衛(wèi)生政策和法規(guī)，并根據(jù)實際情況采取了相應的合理措施，再加 上具有一定文化素質、經(jīng)過專門培訓與考核的操作工人、安全可行性研究報告 40 管理人員及一整套的安全規(guī)程，因此可預計本項目設計在防火、防爆、防腐、防傷害等安全衛(wèi)生、勞動保護等方面，只要采取積極有效的措施，就可達到國家有關部門的規(guī)定要求；并能最大限度地改善勞動條件，消除一切不安全因素，杜絕事故的發(fā)生或蔓延擴大，保證生產(chǎn)的正常運行，確保職工的人身安全和健康。 三、組織機構設置和人員配備 為統(tǒng)一管理勞動安全衛(wèi)生工作，本項目設專職安全管理員一名，各車間內設專職的或兼職的安全管理員一名，其主要職責是：安全教育、安全措施的落實和維護保養(yǎng)，安全檢查、安全監(jiān)督、勞動保護和搶救病人等。 防噪音衛(wèi)生措施 根據(jù)國家《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準》，首先選用合理的低噪生產(chǎn)設備，同時在設計中應充分考慮防震、減震、消音等事項，并根據(jù)實際情況采取隔離操作、必要時穿戴防噪聲用品上崗操作等防護措施。 新建主廠房、動力管線、電纜管線、電氣設施、計算機、可行性研究報告 39 高架煙囪等設有防雷 防 靜電安全接地措施。 供水管網(wǎng)設有流量、壓 力、溫度檢測報警。 起重機設有過載報警、安全起運、兩道極限等安全保護裝置，起重機運行設音響訊號。 防運輸與裝卸傷害措施 廠區(qū)道路嚴格按各有關規(guī)范的要求設計。 防機械傷害安全措施 車間工藝布置對 各運轉設備均考慮有足夠的操作空間，并對機械轉動裸露部分及快速移動部分設有安全防護罩、防護欄桿或擋板，各相關機械設備間設安全聯(lián)鎖裝置。 用電設備安全及防雷措施 可行性研究報告 38 配電室配電設備及車間內用電設備金屬外殼均可靠接地，電源在進入各建筑物處零線均作重復接地。電纜管線采用 絕緣性 能好、阻燃的材料。 電纜構筑物中電纜引至電氣柜、盤或控制屏的開孔部位，電纜貫穿隔墻、樓板的孔洞處均采用防火材料封堵，電纜均刷電纜防火涂料。本項目的建設應遵循以下有關管規(guī)范要求： 可行性研究報告 37 (一 )《建設項目 (工程 )勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》； (二 )《建筑 設計防火規(guī)范》 (GB500162021)； (三 )《建筑物防雷設計規(guī)范》 (GB50057942021 版 )； (四 )《建筑滅火器配置設計規(guī)范》 (GBJ14090)； (五 )生活飲用水衛(wèi)生標準》 (GB57492021)； (六 )《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 (GB1234890)； (七 )《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》 (GBJ8785)； (八 )《污水綜合排放標準》 (GB89781996)； (九 )《大氣污染物綜合排放標準》 (GB16279－ 1996)； (十 )《采暖通風和空氣調節(jié)設計規(guī)范》 (GB50019－ 2021)。 其它工業(yè)垃圾均送垃圾堆場處置。 機械設備噪聲源較多，且難以治理，設計考慮設集中隔聲控制室，同時提高自動化控制水平，減少工人在噪聲環(huán)境中工作時間；對必須在噪聲環(huán)境中工作的人員采取個人防護措施，如配戴防護耳塞等，滿