中小企業(yè)信用擔(dān)保體系風(fēng)險管理研究(參考版)
2024-12-07 15:08本頁面
【正文】 2020年 2月 11 19 北京科技經(jīng)營管理學(xué)院畢業(yè)論文 1。 18 北京科技經(jīng)營管理學(xué)院畢業(yè)論文 致 謝 由于筆者學(xué)識尚淺，文中不妥之處，敬請見諒，懇請專家和同行給予批評指正。 [5]張勝林：《構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的調(diào)查與思考》，《金融參考》， 2020年第 7期。 [3]陸震山：《我國中小企業(yè)信用擔(dān)保實施中的風(fēng)險防范研究》，《中國科技信息》， 2020 年10期。 參考文獻 [1] 趙瑞華：《我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題與對 17 北京科技經(jīng)營管 理學(xué)院畢業(yè)論文 策》，《金融研究》， 2020年第 10期。 結(jié) 論 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的風(fēng)險管理是我國社會信用體系管理的重要組成部分，是促進中小企業(yè)發(fā)展、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、改善社會信用狀況、防范和化解金融風(fēng)險的重要手段。在擔(dān)保業(yè)目前缺乏規(guī)范的情況下，資信評估能發(fā)揮比較獨特的作用它能夠?qū)?dān)保機構(gòu)的經(jīng)營環(huán)境、管理水平、擔(dān)保風(fēng)險、擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量、未來持續(xù)經(jīng)營能力、資金來源與資金運作風(fēng)險、清償能力與資本充足性等進行全面考核與綜合分析。結(jié)合地方實際，根據(jù)信用擔(dān)保機構(gòu)支持中小企業(yè)的實際情況，制訂財政、稅收等方面的扶持政策，另外，建立貸款銀行、受保企業(yè)與擔(dān)保機構(gòu)的共擔(dān) 風(fēng)險機制，推行信用擔(dān)保保險制度，分散風(fēng)險成本。其次應(yīng)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保的再擔(dān)?；?，充分發(fā)揮市場機制，由財政補貼、信用擔(dān)保機構(gòu)自愿認(rèn)購相結(jié)合方式籌集再擔(dān)?；稹＝梃b我國證監(jiān)會關(guān)于證券機構(gòu)管理的經(jīng)驗和巴塞爾協(xié)議有關(guān)精神，制定不同信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營條件，對信用擔(dān)保機構(gòu)分級管理。條件成熟時，在政府部門成立信用管理局，專職對社會信用進行監(jiān)管，包括信用的征集、評估、交易等工作的監(jiān)管。 成立信用擔(dān)保機構(gòu)行業(yè)指導(dǎo)或監(jiān)督管理機構(gòu) 在目前法律法規(guī)還不完善的條件下，建議先由經(jīng)貿(mào)部門牽頭，成立由財政、人行、稅務(wù)以及工商等有關(guān)部門參加的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)行業(yè)管理委員會，主要行使協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督等職能。要盡快出臺信用擔(dān)保法律法規(guī)，對信用擔(dān)保業(yè)及其所涉及的社會關(guān)系進行全面規(guī)劃和調(diào)整，對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的法律地位、組織形式、準(zhǔn)入與退出機制、產(chǎn)權(quán)制度、運作規(guī)則、風(fēng)險管理、信息披露、政府扶持、法律責(zé)任等作出明確規(guī)定，引導(dǎo)其重點發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保和資信評估業(yè)務(wù)，限其開展高風(fēng)險的投資業(yè)務(wù)，規(guī)定其定期向社會和行政部門披露相關(guān)信息，從而為健康發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保提供有效的法律支 持。 完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的監(jiān)管框架 為促進小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，支持和規(guī)范中小企業(yè) 14 北京科技經(jīng)營管理學(xué)院畢業(yè)論文 信用擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展，國家先后出臺了一些法律法規(guī)和規(guī)范性文件，如《但保法》、《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的 指導(dǎo)意見》、《中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》等。由于中小企業(yè)信用系統(tǒng)、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系和銀行體系三者之間的發(fā)展程度嚴(yán)重脫節(jié)，處于上下游的中小企業(yè)信用系統(tǒng)和銀行系統(tǒng)的發(fā)展遠遠滯后于中間環(huán)節(jié)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展，因此，上下游環(huán)節(jié)對中間環(huán)節(jié)的支持和配合軟弱乏力，從而導(dǎo)致中間環(huán)節(jié)在整個中小企業(yè)貸款系統(tǒng)中的正常功能無法得到有效發(fā)揮。與此同時，中小企業(yè)擔(dān)保體系主要是由政府強勢主導(dǎo)所建立的，政府的 財政性擔(dān)保在整個體系中占據(jù)了主導(dǎo)地位。 而實際情況卻是，處于中間環(huán)節(jié)的中小企業(yè)信用擔(dān)保發(fā)展迅速，已經(jīng)初具規(guī)模，但處于兩端的中小企業(yè)信用體系和銀行 13 北京科技經(jīng)營管理學(xué)院畢業(yè)論文 體系卻發(fā)展極其緩慢，滯后于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)上述功能的正常發(fā)揮顯然需要上下游環(huán)節(jié)的支持和配合，即上游環(huán)節(jié)的中小企業(yè)需要有一種信號傳遞，減低擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保和銀行貸款的鑒別成本，增加擔(dān)保機構(gòu)和銀行貸款的信任，而這種信號傳遞最有效最實用的形式就是中小企業(yè)信用系統(tǒng)。擔(dān)保機構(gòu)對中小企業(yè)的擔(dān)?？梢蕴岣咂髽I(yè)的資信水平，降低貸款成本，增加貸款數(shù)量或者延長貸款期限。中小企業(yè)信用擔(dān)保介于中小企業(yè)和銀行之間，它的功能是信用擔(dān)保，而信用擔(dān)保的本質(zhì)是一種把信譽證明和資產(chǎn)責(zé)任證明結(jié)合在一起的中介服務(wù)活動。有些地方甚至出現(xiàn)了擔(dān)保范圍的無限擴大化傾向，政策性成了福利性，政策性擔(dān)保成了地方政府幫助下屬虧損企業(yè)套取銀行貸款的工具或招商引資的誘餌。第三，財政性擔(dān)保機構(gòu)在財事和人事上無法對出資股東 ―― 政府保持獨立性，所以即使財政性擔(dān)保機構(gòu)依據(jù)市場規(guī)律運作，但是在它們的經(jīng)營管理過程中幾乎還是很難避免來自政府的行政干擾。第二，國有產(chǎn)權(quán)下的這種政策性、行政性的擔(dān)保機構(gòu)少有能做到 “自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧 ”者。行政任命的不確定性，對未來預(yù)期的不可知，以及政策性負(fù)擔(dān)所產(chǎn)生的道德風(fēng)險的屏蔽，無不使得政策性擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營水平更多地依賴于經(jīng)理人的良知而非硬性的約束。但是，當(dāng)這一切都置身在一個失調(diào)的產(chǎn)權(quán)安排和生成模式下的時候，對于它的預(yù)期顯然就不容樂觀了。但制度又是一個非常寬泛的概念。信用擔(dān)保機構(gòu)從某種意義上來說，和銀行一樣背負(fù)著信用創(chuàng)造的使命，因此，安全性對于信用擔(dān)保機構(gòu)來說顯得尤為重要。 （一）風(fēng)險的成因分析 在政府包干下形成 的信用擔(dān)保行業(yè)與市場存在隔閡 從行業(yè)安排來說，風(fēng)險分散主體單一，形式僵硬；從產(chǎn)權(quán)形成來說，財政投入比例過高，對民間資本視而不見；從市場格局來說，人為阻斷競爭
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