非法集資犯罪主要法律規(guī)定(參考版)
2024-10-15 13:34本頁面
【正文】 如果沒有牽連關系的，則按數罪處理。七、一罪或數罪在非法集資過程中，容易發(fā)生數罪的情況，比如非法集資過程中的犯意轉化形成的非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪，為非法集資而虛報注冊資本成立公司，將集資款用于賭博等犯罪活動，為掩蓋非法集資事實實施的相關犯罪等等。如果非法集資主體所實施的非法集資行為所輻射的面連行為人都難以預料，就應視為面對不特定對象。社會不特定對象往往缺乏 投資知識，難以承擔集資款無法返還的損失風險，而針對特定對象的集資是指一些區(qū)別于社會公眾具有較完善的投資理性和投資知識，抵御投資風險的投資人，牽涉集資對象人數較少，對此只能作一般民事糾紛處理?！边@說明集資詐騙的犯罪金額是指將集資詐騙所非法集資的總額減去已經歸還的本息，也就是案發(fā)時仍為行為人非法占有的非法集資額與用于支付中介費、手術費、回扣、行賄、贈予的金額之和。五、集資詐騙中的犯罪數額計算對于集資詐騙犯罪數額的計算，《紀要》中有明確的意見，即“在具體認定金融詐騙犯罪的數額時，應當以行為人實際騙取的數額計算，對于行為人為實施詐騙活動而支付的中介費、手術費、回扣等，或者用于行賄、贈與的費用，均應計入金融詐騙的犯罪數額。行為人的職務、崗位職責 與非法集資活動密切相關，但與主管人員無共謀，也沒有實施具體的詐騙行為，或只是被動地接受領導指派或奉命參與實施了非法集資流程中的某些環(huán)節(jié)中的行為，不應作為直接責任人員追究刑事責任?！边@里對于“其他直接責任人員”如何把握其具體實施犯罪并起較大作用有一定難度。既可以是單位的經營管理人員，也可以是單位的職工，包括聘任、雇傭的人員。犯意轉換點非常明顯的，前一階段的行為定非法吸收公眾存款罪，轉化后的行為定集資詐騙罪。在非法集資過程中，明知沒有歸還能力還大量集資的，可確立為犯意的轉化點。《紀要》指出：“對于以非法占有為目的而非法集資或者在非法集資過程中產生了非法占有他人資金的故意，均構成集資詐騙罪。關于以單位名義實施，依法應按自然人犯罪處理的上述“解釋”規(guī)定了三種情形：“、企業(yè)、事業(yè)單位實施犯罪的，不以單位犯罪論處；、企業(yè)、事業(yè)單位設立后，以實施犯罪為主要活動的，不以單位犯罪論處；，違法所得由實施犯罪的個人私分的，依自然人犯罪的規(guī)定定罪處罰。關于單位的概念上述解釋界定為：“刑法第三十條規(guī)定的‘公司、企業(yè)、事業(yè)單位’，既包括國有、集體所有的公司、企業(yè)、事業(yè)單位，也包括依法設立的合資經營企業(yè)、合作經營企業(yè)和具備法人資格的獨資、私營等公司、企業(yè)、事業(yè)單位?！都o要》指出：“以單位名義實施犯罪，違法所得歸單位所有的，是單位犯罪。二、單位犯罪與自然人犯罪的區(qū)分非法集資案件在司法實踐中大多是以單位集資的形式實施的，在單位犯罪還是自然人犯罪的認定上難以區(qū)分。二是中介人與非法集資主體在非法集資活動中雖然沒有共謀但實施了中介行為，如果中介人明知集資主體是集資詐騙或者是非法吸收公眾存款而實施這些行為的，則以集資詐騙罪或非法吸收公眾存款罪的共犯處罰。有的中介人牟取的提成或中介費多達數百萬元，在非法集資活動中起了推波助瀾的作用，其行為具有社會危害性，但因涉及人數眾多，情況復雜，在處理時應注意從以下三個方面去把握：，依法分類處理。筆者在剖析近年來的一些典型案件之后，認為該類犯罪法律適用上有如下難點，同時提出對這些難點如何適用的思考意見。第五篇：關于非法集資犯罪的調查思考關于非法集資犯罪的調查思考非法集資犯罪主要包括非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪和擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪。筆者認為，如果行為人實施的數個行為之間具有手段與目的或者原因與結果的牽連關系，則按牽連犯的處罰原則從一重罪論處。比如內部職工的親友、中介人的親友等，應視為向不特定對象進行非法集資。六、非法集資不特定對象的準確把握如何把握對象的不特定，筆者認為應從如下兩個方面去綜合分析：。但應當將案發(fā)前已歸還的數額扣除。但行為人還實施了幫助隱匿轉移資金、毀壞隱匿相關資料以規(guī)避歸還集資款的行為，或者案發(fā)后在接受調查中實施了嚴重妨礙調查的行為的，具體情況具體分析，依法追究相應的刑事責任，包括以直接責任人員追究刑事責任。筆者認為可以從兩個方面來綜合考察：行為人與主管人員有共謀，或在主管人員的授意下積極開展非法集資活動，策劃并實施廣告宣傳的，或者在履行非法集資流程中的行為的同時，還實施了介紹、招攬集資戶的行為的，應屬于典型的較大作用。但對于受領導指派或奉命而參與實施了一定犯罪行為的人員一般不宜作為直接責任人員追究刑事責任。四、單位犯罪中的其他直接責任人認定《紀要》指出：“單位犯罪中的其他直接責任人員，是在單位犯罪中，具體實施犯罪并起較大作用的人員。對此，可從犯意轉化階段，行為人的資產狀況、利率、金額和集資資金投向項目的預期效益等多方面進行綜合分析，行為人已經處于虧損經營，又無歸還的資產保障，非法集資的利率高、金額大，所投向的經營項目預期收益一
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