非法集資犯罪主要法律規(guī)定(存儲(chǔ)版)
【正文】 式是單位犯罪依法應(yīng)認(rèn)定為自然人犯罪的情形也作出了明確規(guī)定。對(duì)此，可從犯意轉(zhuǎn)化階段，行為人的資產(chǎn)狀況、利率、金額和集資資金投向項(xiàng)目的預(yù)期效益等多方面進(jìn)行綜合分析，行為人已經(jīng)處于虧損經(jīng)營(yíng)，又無歸還的資產(chǎn)保障，非法集資的利率高、金額大，所投向的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目預(yù)期收益一般甚至根本沒有效益，根本不具有歸還集資款的能力，可以認(rèn)定為此階段犯意發(fā)生轉(zhuǎn)化。但行為人還實(shí)施了幫助隱匿轉(zhuǎn)移資金、毀壞隱匿相關(guān)資料以規(guī)避歸還集資款的行為，或者案發(fā)后在接受調(diào)查中實(shí)施了嚴(yán)重妨礙調(diào)查的行為的，具體情況具體分析，依法追究相應(yīng)的刑事責(zé)任，包括以直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任。比如內(nèi)部職工的親友、中介人的親友等，應(yīng)視為向不特定對(duì)象進(jìn)行非法集資。有的中介人牟取的提成或中介費(fèi)多達(dá)數(shù)百萬元，在非法集資活動(dòng)中起了推波助瀾的作用，其行為具有社會(huì)危害性，但因涉及人數(shù)眾多，情況復(fù)雜，在處理時(shí)應(yīng)注意從以下三個(gè)方面去把握：，依法分類處理。二、單位犯罪與自然人犯罪的區(qū)分非法集資案件在司法實(shí)踐中大多是以單位集資的形式實(shí)施的，在單位犯罪還是自然人犯罪的認(rèn)定上難以區(qū)分?！都o(jì)要》指出：“對(duì)于以非法占有為目的而非法集資或者在非法集資過程中產(chǎn)生了非法占有他人資金的故意，均構(gòu)成集資詐騙罪。”這里對(duì)于“其他直接責(zé)任人員”如何把握其具體實(shí)施犯罪并起較大作用有一定難度。社會(huì)不特定對(duì)象往往缺乏 投資知識(shí)，難以承擔(dān)集資款無法返還的損失風(fēng)險(xiǎn)，而針對(duì)特定對(duì)象的集資是指一些區(qū)別于社會(huì)公眾具有較完善的投資理性和投資知識(shí)，抵御投資風(fēng)險(xiǎn)的投資人，牽涉集資對(duì)象人數(shù)較少，對(duì)此只能作一般民事糾紛處理。如果沒有牽連關(guān)系的，則按數(shù)罪處理?！边@說明集資詐騙的犯罪金額是指將集資詐騙所非法集資的總額減去已經(jīng)歸還的本息，也就是案發(fā)時(shí)仍為行為人非法占有的非法集資額與用于支付中介費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、回扣、行賄、贈(zèng)予的金額之和。既可以是單位的經(jīng)營(yíng)管理人員，也可以是單位的職工，包括聘任、雇傭的人員。關(guān)于以單位名義實(shí)施，依法應(yīng)按自然人犯罪處理的上述“解釋”規(guī)定了三種情形：“、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施犯罪的，不以單位犯罪論處；、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后，以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的，不以單位犯罪論處；，違法所得由實(shí)施犯罪的個(gè)人私分的，依自然人犯罪的規(guī)定定罪處罰。二是中介人與非法集資主體在非法集資活動(dòng)中雖然沒有共謀但實(shí)施了中介行為，如果中介人明知集資主體是集資詐騙或者是非法吸收公眾存款而實(shí)施這些行為的，則以集資詐騙罪或非法吸收公眾存款罪的共犯處罰。筆者在剖析近年來的一些典型案件之后，認(rèn)為該類犯罪法律適用上有如下難點(diǎn)，同時(shí)提出對(duì)這些難點(diǎn)如何適用的思考意見。筆者認(rèn)為可以從兩個(gè)方面來綜合考察：行為人與主管人員有共謀，或在主管人員的授意下積極開展非法集資活動(dòng)，策劃并實(shí)施廣告宣傳的，或者在履行非法集資流程中的行為的同時(shí)，還實(shí)施了介紹、招攬集資戶的行為的，應(yīng)屬于典型的較大作用?！卑盐者@種犯意，除考察行為人有無攜帶集資款逃跑、揮霍集資款、使用集資款進(jìn)行犯罪活動(dòng)和拒不歸還集資款、采取各種手段逃避返還集資款的情形外，關(guān)鍵應(yīng)考察大量集資時(shí)是否有歸還能力。筆者認(rèn)為必須從司法解釋的規(guī)定和最高司法機(jī)關(guān)司法性文件的意見中準(zhǔn)確把握。中介人實(shí)施非法中介的情節(jié)，主要應(yīng)考察介紹集資戶的時(shí)間、人次、集資的金額、非法獲利金額、介紹集資戶的資金性質(zhì)、集資戶的損失、實(shí)施虛假宣傳的程度以及其他關(guān)聯(lián)情節(jié)。犯罪分子以香煙作為標(biāo)的物，重復(fù)多次“銷售”給不同投資者，誘惑群眾投資。一是以辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)名義實(shí)施犯罪犯罪分子冒充社保局工作人員，宣稱能“違規(guī)”為未到退休年齡的老年人辦理正式退休，并按月領(lǐng)取社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金。（5）《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》第二十二條規(guī)定：設(shè)立非法金融機(jī)構(gòu)或者從事非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由中國(guó)人民銀行沒收非法所得，并處非法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有非法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款。（四）非法經(jīng)營(yíng)罪違反國(guó)家規(guī)定，未經(jīng)依法核準(zhǔn)擅自發(fā)行基金份額募集基金，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》規(guī)定，非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的；個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的；個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的；造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。第一篇：非法集資犯罪主要法律規(guī)定非法集資犯罪主要法律規(guī)定目前我國(guó)刑法規(guī)定了四種非法集資類的犯罪：（一）非法吸收公眾存
高考資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1