【正文】 可著手制定解決我國中小企業(yè)融資難的問題是一項龐大的系統(tǒng)工程，需要結(jié)合我國的具體國情，所處的發(fā)展階段，以及社會、經(jīng)濟、金融在內(nèi)的各項綜合改革的進程，并通過政府、企業(yè)、金融機構(gòu)及社會等多方面的共同努力，才能使我國中小企業(yè)最終走出融資困境。政府在法律法規(guī)體系建設(shè)方面做出了很大的努力，但我們還需要更努力。3．政府規(guī)范和引導(dǎo)中小企業(yè)，構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。簡便、快捷的民間融資是中小型民營企業(yè)融資的最重要渠道。國家可在高新技術(shù)開發(fā)區(qū)和民營經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)試點民間銀行，然后加以推廣。中小企業(yè)將持續(xù)發(fā)展，大型商業(yè)銀行肯定不能滿足融資的需要。盡快降低中小企業(yè)進行股權(quán)融資的門檻，拓寬企業(yè)直接融資渠道。政府必須有與之配套的有利于風(fēng)險投資發(fā)展的政策法規(guī)、經(jīng)濟體制、金融秩序等外部環(huán)境。風(fēng)險投資vc(venturecapi—ta1)是一項高風(fēng)險的戰(zhàn)略投資。還應(yīng)完善抵押物拍賣市場和中介機構(gòu)，降低抵押成本和減少抵押手續(xù)。銀行應(yīng)進一步放寬抵押品的范圍。2．完善信貸人員考核制度，適當(dāng)下放基層行貸款審批權(quán)限。(二)加大銀行等金融機構(gòu)的改革力度，優(yōu)化中小企業(yè)金融服務(wù)1．發(fā)展面向中小企業(yè)的中小型金融機構(gòu)。企業(yè)過度依賴銀行貸款，不僅會產(chǎn)生資金來源不足和資金緊張的后果，而且也不符合市場經(jīng)濟發(fā)展的要求。3．積極拓寬中小企業(yè)融資渠道。它拒絕欺詐，排斥投機取巧，鄙視一切不講信譽的行為。對于中小企業(yè)自身而言，在目前直接融資渠道還不暢通的情況下，要想通過間接融資解決資本不足的問題，需要做的最大的事情就是提高自己的信用度。中小企業(yè)要贏得銀行的信任與支持，就必須提高認(rèn)識，建立健全各項規(guī)章制度，強化內(nèi)部財務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營，自我約束，確保企業(yè)的各項經(jīng)濟活動和財務(wù)收支必須在國家的法律、法規(guī)及規(guī)章允許的范圍內(nèi)進行，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的透明度，保證會計信息的真實性和合法性，這也是中小企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、謀求最佳經(jīng)濟效益和社會效益所要求的。二、緩解我國中小企業(yè)融資難的對策(一)強化自身素質(zhì)建設(shè)，全面提升中小企業(yè)融資能力1．強化財務(wù)管理，杜絕造假現(xiàn)象。其次，雖然2003年開始實施的《中小企業(yè)促進法》為解決我國中小企業(yè)的融資問題提供了法律依據(jù)，但是，該法對于融資問題僅僅規(guī)定了20個條文，且都是概括性的規(guī)定，并且尚未出臺有關(guān)的實施措施和辦法。首先，專門的信用法規(guī)尚未出臺。作為一個提供公共產(chǎn)品的部門，政府應(yīng)該為中小企業(yè)的融資提供完善的法律和政策支持。雖然部分省市已經(jīng)構(gòu)建了中小企業(yè)服務(wù)體系，但還處于初步探索階段，遠(yuǎn)未成熟。中小企業(yè)急需各種技術(shù)服務(wù)，以便能更好地進行產(chǎn)品創(chuàng)新，為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級做出貢獻；職工和管理層需要積極參加多種形式的教育培訓(xùn)，以提高企業(yè)人才素質(zhì)，進一步吸引更多人才。3．中小企業(yè)服務(wù)體系不健全。民間金融對正規(guī)金融有不可替代的補充作用，然而，許多地方政府為了防止?jié)撛诘慕鹑陲L(fēng)險，對民間借貸加以嚴(yán)格限制，而無視它給中小企業(yè)所帶來的種種便利。20世紀(jì)90年代末期，我國政府曾經(jīng)對農(nóng)村合作基金會和供銷社股金服務(wù)部進行了整頓，當(dāng)時政府出臺這些政策是有其特定歷史背景的，對于穩(wěn)定金融秩序十分重要。中國的中小企業(yè)只有很少部分能越過這個門檻。(三)政府方面的原因1．資本市場不完善。隨著國有商業(yè)銀行股份制改革，銀行信貸體制對貸款責(zé)任人的責(zé)任追究很重，而激勵機制不足。企業(yè)資產(chǎn)評估登記要涉及土地、房產(chǎn)、機動車、工商行政及稅務(wù)等眾多管理部門，而且各個部門都要收費、收稅，如果再加上正常貸款利息，所需費用幾乎與民間借貸利率相近，普通中小企業(yè)難以承受。中小企業(yè)普遍具有規(guī)模小、固定資產(chǎn)少、土地、房產(chǎn)等抵押物不足的特點，提供一定數(shù)量和質(zhì)量的抵押物用于貸款抵押的難度較大，擁有較大規(guī)模廠房和先進設(shè)備的個體、私營企業(yè)更是微乎其微，有的企業(yè)甚至只是租賃經(jīng)營，更沒有有效的資產(chǎn)可用于貸款抵押。2．抵押條件過于苛刻，貸款程序復(fù)雜，貸款成本高。而資產(chǎn)規(guī)模和資本規(guī)模的急速放大，進一步誘發(fā)了銀行做大項目、大客戶的沖動，離中小企業(yè)越來越遠(yuǎn)。特別是城市商業(yè)銀行，自成立伊始就確立了“立足地方、堅持中小”的市場定位，在中小企業(yè)服務(wù)方面進行了積極探索，并形成特色。(二)銀行方面的原因1．城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社掀起聯(lián)合重組浪潮，“服務(wù)中小”的市場定位受到?jīng)_擊。這就極大地限制了中小企業(yè)的短期商業(yè)性融資。企業(yè)為了節(jié)約成本和擴大銷售，常常使用信用交易方式。第三，商業(yè)信用缺失。企業(yè)得不到銀行的貸款，無法做大做強，就不能創(chuàng)造更大的效益，另一方面，銀行發(fā)放的貸款少，獲得的收益也就相應(yīng)減少。第二，融資信用不足。而為達到融資目的，大量中小企業(yè)與社會審計機構(gòu)串通，提供虛假財務(wù)報告，造成銀行對企業(yè)的信息收集和分析成本加大，使銀行很難對其真實的資信狀況進行考察。財務(wù)信用缺失是我國中小企業(yè)的一個普遍現(xiàn)象，是信用缺失的一個突出點。2．中小企業(yè)面臨嚴(yán)重的信用危機。信貸資金僅僅是企業(yè)融資渠道的一部分，企業(yè)融資渠道還應(yīng)該包括股權(quán)融資、債券融資、項目融資、融資租賃、并購融資、票據(jù)貼現(xiàn)等?。一、我國中小企業(yè)融資難的原因分析(一)中小企業(yè)自身原因1．中小企業(yè)融資渠道狹窄。2007年以來，面對全球金融危機的新形勢，國家不斷加大宏觀調(diào)控力度，中小企業(yè)發(fā)展面臨融資難的新問題。據(jù)2007年統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，我國中小企業(yè)創(chuàng)造的CDP占到全國的60％，貢獻了50％的稅收，并解決了75％以上的就業(yè)崗位，毫無疑問，中小企業(yè)已成為我國國民經(jīng)濟持續(xù)、快速發(fā)展的重要推動力。一般來說，企業(yè)融資能力與其資產(chǎn)規(guī)模、信用程度、企業(yè)未來成長的期望等因素成正相關(guān)，與企業(yè)風(fēng)險成負(fù)相關(guān)。作者單位：北京城市學(xué)院參考文獻：[1][2][J].:145146第五篇：我國中小企業(yè)融資難研究論文摘要：從企業(yè)、銀行和政府三個方面分析了金融危機下中小企業(yè)融資難的原因，指出，中小企業(yè)應(yīng)強化自身素質(zhì)建設(shè)，全面提升融資能力；銀行等金融機構(gòu)應(yīng)加大改革力度，優(yōu)化中小企業(yè)金融服務(wù)；要發(fā)揮政府扶持和引導(dǎo)作用，改善中小企業(yè)融資和發(fā)展的社會環(huán)境。加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，建立健全中小企業(yè)貸款的擔(dān)保基金、擔(dān)保機構(gòu)和擔(dān)保方式。支持本地區(qū)中小企業(yè)包括金融機構(gòu)提升自身應(yīng)對市場波動的能力，尤其是應(yīng)對當(dāng)前經(jīng)濟金融危機能力。（三）政府的政策引導(dǎo)：，具體問題具體分析。同時，大力引導(dǎo)國有商業(yè)銀行設(shè)立中小企業(yè)信貸專營機構(gòu)。充分發(fā)揮農(nóng)村合作金融機構(gòu)服務(wù)縣域小企業(yè)的生力軍作用，努力推動地方中小銀行發(fā)展成中小企業(yè)的伙伴銀行，有序擴大村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等新型金融組織試點。在金融法規(guī)允許的范圍內(nèi)，充分利用利率的杠桿作用，對市場的金融貸款進行市場調(diào)節(jié)。同時還要建立一整套信用等級評估制度和指標(biāo)，積極配合政府有關(guān)部門，盡快構(gòu)筑信用體系。積極清償銀行的債務(wù)和應(yīng)付款項，建立企業(yè)的信用制度，提高企業(yè)的信任水平。提高財務(wù)管理水平。通過產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、股份制改造、租賃、拍賣等多種方式，加快放開搞活中小企業(yè)的改革步伐。積極穩(wěn)妥地推進企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。一些效益好的企業(yè)不愿意給其他企業(yè)作擔(dān)保，效益一般的企業(yè)，銀行又不允許其作擔(dān)保人，而中小企業(yè)相互之間的擔(dān)保常常變得有名無實。對中小企業(yè)的發(fā)展缺乏完善的法律、法規(guī)的支持保障，目前只是按行業(yè)和所有制性質(zhì)分別制定政策法規(guī)，缺乏一部統(tǒng)一規(guī)范的中小企業(yè)立法，造成各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)法律地位和權(quán)利的不平等。長期以來中央為了搞活企業(yè)，提出“抓大放小”的方針政策，要求銀行部門要重點支持大企業(yè)，確保大企業(yè)的信貸，對中小企業(yè)就不重視，在確保大企業(yè)的基礎(chǔ)上才予以考慮，造成了對中小企業(yè)的信用歧視，導(dǎo)致銀行在對大企業(yè)和中小企業(yè)融資問題上的不平等。（三）政府層面：1.“抓大放小”的政策歧視。這說明，銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款成本高而收益低。銀行體制改革強調(diào)風(fēng)險約束機制的建立，各大國有商業(yè)銀行為了避免風(fēng)險，上收基層信貸權(quán)，貸款權(quán)限集中到省行和總行，并堅持面向重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點地區(qū)、重點客戶的“四重”方針，主要提供給重點行業(yè)和大企業(yè)。而一旦借到款后，一些企業(yè)寧肯接受罰息，也不愿意辦續(xù)借手續(xù)，免得再經(jīng)歷一番評估、登記、公證等全套貸款手續(xù)。收費昂貴也讓中小企業(yè)普遍難以承受。在我國目前的銀行組織體系中，還缺乏專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的政策性銀行，雖然我國已有遍及城鄉(xiāng)的中小商業(yè)銀行如農(nóng)村信用社、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等，但由于他們沒有得到政策性融資權(quán)，自身資金、服務(wù)水平、項目有限，無法滿足中小企業(yè)貸款需要。同時，企業(yè)為了應(yīng)付監(jiān)督部門的檢查，還要準(zhǔn)備兩套帳，甚至多套帳，這樣，企業(yè)很難提供準(zhǔn)確的會計信息資料，銀行也無法摸清企業(yè)的真實面目，增加銀行對企業(yè)貸款的風(fēng)險。內(nèi)控制度不完善。一、中小企業(yè)融資難的原因（一）企業(yè)層面：，無誠信觀念。但最近幾年，融資難這個問題嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的持續(xù)高速發(fā)展。中小企業(yè)融資問題研究，西南財經(jīng)大學(xué)，2010[ 3 ] ，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué), 2006[ 4 ] ，山東經(jīng)濟學(xué)院, 2011[ 5 ] 、原因及對策，西南財經(jīng)大學(xué), 2011,第四篇：我國中小企業(yè)融資難的原因分析及對策研究摘要：本文針對中小企業(yè)發(fā)展過程中融資難的原因進行研究和分析，并試圖探尋其規(guī)律性及具體對策，以供參考。在借鑒國外經(jīng)驗的同時, 充分考慮到本國實際的經(jīng)濟情況, 將共性特點與個性特征有機結(jié)合，尋找到適合我國中小企業(yè)發(fā)展的最佳方式。三、結(jié)論與啟示中小企業(yè)融資難得問題必須加以解決。雖然說，近來反映出民間借貸利率過高等問題，但我們也不能簡單地禁止，而應(yīng)加以規(guī)范、引導(dǎo)。這說明借貸雙方都有這方面的