【正文】 （七）付款流程采購(gòu)部采購(gòu)→開(kāi)付款通知單 → 申請(qǐng)部門(mén)主管簽字 →綜合部審核簽字→總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字 → 財(cái)務(wù)部核算結(jié)賬（八）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)憑證 →部門(mén)主管簽字 →總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字 →財(cái)務(wù)部審核簽字后付款(九）借款流程借款人申請(qǐng) → 部門(mén)主管簽字 → 總經(jīng)理簽字 →財(cái)務(wù)部付款二、生產(chǎn)工作流程生產(chǎn)安排：由銷(xiāo)售部報(bào)生產(chǎn)計(jì)劃 →供應(yīng)采購(gòu)→生產(chǎn)部安排生產(chǎn)生產(chǎn)的執(zhí)行情況必須采取書(shū)面形式，所有生產(chǎn)的變動(dòng)執(zhí)行由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)各部門(mén)在領(lǐng)用和采購(gòu)時(shí)都要完善手續(xù)：開(kāi)領(lǐng)料單 → 部門(mén)主管簽字 → 領(lǐng)料開(kāi)采購(gòu)申請(qǐng)單 → 部門(mén)主管審批 → 供應(yīng)部執(zhí)行 →入庫(kù)驗(yàn)收 → 憑入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部結(jié)算以上各項(xiàng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查、尋價(jià)，董事長(zhǎng)或總經(jīng)理不在時(shí)，由指定副總經(jīng)理簽字，或事后補(bǔ)簽，但應(yīng)事先電話報(bào)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理。完善及檔案的存檔。各部門(mén)、各崗位在無(wú)人的情況下，必須指定或委托他人負(fù)責(zé)。第五篇：公司各部門(mén)工作流程公司各部門(mén)工作流程一、綜合部（一）工作流程綜合部下屬人事、采購(gòu)、后勤、倉(cāng)庫(kù)、門(mén)衛(wèi)、食堂、保潔、保衛(wèi)，各所屬部門(mén)的一切事宜需經(jīng)綜合部辦理，未經(jīng)許可，不得擅自處理，否則后果自負(fù)。對(duì)于生產(chǎn)車(chē)間退倉(cāng)的不良品，品檢部應(yīng)分清責(zé)任歸屬，對(duì)于生產(chǎn)車(chē)間自行損壞的，不良品檢驗(yàn)報(bào)告為對(duì)車(chē)間扣款的依據(jù)，對(duì)于供應(yīng)商的問(wèn)題，按原材料不合格品的程序辦理。F、注意事項(xiàng)：對(duì)于原物料的檢驗(yàn)，品檢員必須出具品質(zhì)檢驗(yàn)報(bào)告，也就是說(shuō)，往來(lái)會(huì)計(jì)在審核貨款時(shí)，必須有品質(zhì)檢驗(yàn)報(bào)告，否則財(cái)務(wù)拒絕付款。c、車(chē)間退倉(cāng)不合格品檢驗(yàn)報(bào)告：第一聯(lián)交生產(chǎn)車(chē)間，第二聯(lián)交車(chē)間與車(chē)間退倉(cāng)單一起轉(zhuǎn)交倉(cāng)庫(kù)，第三聯(lián)交車(chē)間與車(chē)間退倉(cāng)單一起轉(zhuǎn)交倉(cāng)庫(kù)，再由倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)交車(chē)間成本核算員，第四聯(lián)交采購(gòu)員，第五聯(lián)品檢部留存。E、單據(jù)流程：a、原物料與委外加工件合格品檢驗(yàn)報(bào)告：一式三聯(lián)，第一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)，第二聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)與入庫(kù)單一起交往來(lái)會(huì)計(jì)，第三聯(lián)品檢部留存。C、其他部門(mén)的配合：倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)車(chē)間須為品檢部的工作提供現(xiàn)場(chǎng)支持。從物料的到廠，生產(chǎn)及出貨，作為企業(yè)生命的產(chǎn)品質(zhì)量，隨時(shí)都應(yīng)有品檢人員在把關(guān)。簽字后的軟皮抄由司機(jī)帶回給發(fā)出倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員查驗(yàn)，一本軟皮抄用完后由發(fā)出倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員保存。所以，今后各倉(cāng)庫(kù)之間的物資調(diào)撥，應(yīng)由貨車(chē)司機(jī)在與發(fā)出倉(cāng)管員清點(diǎn)數(shù)量后簽字確認(rèn)，同時(shí)，發(fā)出倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員應(yīng)提供一本列明發(fā)出貨物清單的軟皮抄交司機(jī)，發(fā)出貨物倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員應(yīng)在清單上簽字，發(fā)出倉(cāng)庫(kù)憑司機(jī)簽收的調(diào)撥單作賬務(wù)處理。供應(yīng)商應(yīng)憑采購(gòu)單、本公司倉(cāng)庫(kù)簽字蓋章的送貨清單及增值稅發(fā)票一同交于往來(lái)會(huì)計(jì)，往來(lái)會(huì)計(jì)再將自行保存的材料入庫(kù)單與品檢報(bào)告一起核對(duì)，作為請(qǐng)款依據(jù)。c、本公司的入庫(kù)單為公司內(nèi)部單據(jù)，不允許流出本公司。F、注意事項(xiàng)：a、供應(yīng)商須按送貨排程送貨，車(chē)間須按生產(chǎn)排程限額領(lǐng)料。f、給供應(yīng)商的退貨單：一式四聯(lián)，由對(duì)方廠家簽字后，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，第二聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)交往來(lái)會(huì)計(jì)進(jìn)行貨款沖減，第三聯(lián)交供應(yīng)商，第四聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)交采購(gòu)員進(jìn)行物料監(jiān)控。d、委外加工入庫(kù)單：一式四聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，第二聯(lián)交往來(lái)會(huì)計(jì)進(jìn)行外發(fā)加工費(fèi)核算，第三聯(lián)交由往來(lái)會(huì)計(jì)與品檢報(bào)告一同保存，作為日后付款的附件，第四聯(lián)交采購(gòu)員進(jìn)行委外物料監(jiān)控。b、委外加工廠家送貨單：一式三聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，第二聯(lián)附在委外加工入庫(kù)單后由倉(cāng)庫(kù)交往來(lái)會(huì)計(jì)，第三聯(lián)退回委外加工廠家用于日后請(qǐng)款。材料入庫(kù)單按類(lèi)別編流水碼，材料領(lǐng)料單、產(chǎn)品入庫(kù)單按車(chē)間分別編流水碼，委外加工出庫(kù)單及入庫(kù)單單獨(dú)編流水碼。目前由倉(cāng)管員與車(chē)間統(tǒng)計(jì)員的對(duì)賬應(yīng)取消，車(chē)間物料的控制由成本核算員在成本核算過(guò)程中進(jìn)行。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)每月自行進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，以發(fā)現(xiàn)可能存在的問(wèn)題，如材料破損，短缺，變質(zhì)等。每月結(jié)束后應(yīng)進(jìn)行結(jié)賬，入庫(kù)及委外數(shù)量應(yīng)與往來(lái)會(huì)計(jì)核對(duì)，領(lǐng)料數(shù)量應(yīng)與成本核算員核對(duì)，總體上由總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行把關(guān)。倉(cāng)庫(kù)的日?qǐng)?bào)表必須在第二天的上午9點(diǎn)以前完成，遇有特殊情況必須提前報(bào)告。填寫(xiě)實(shí)發(fā)數(shù)量后，倉(cāng)管員應(yīng)立即記賬與記卡，同時(shí)將財(cái)務(wù)聯(lián)轉(zhuǎn)交成本核算員（成本會(huì)計(jì)）進(jìn)行生產(chǎn)成本核算。根據(jù)工廠生產(chǎn)情況，需要外發(fā)加工的材料，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)填寫(xiě)外發(fā)加工出庫(kù)單(外發(fā)加工材料收回時(shí)應(yīng)填寫(xiě)入庫(kù)單)，注明加工廠家，訂單號(hào)，品名，規(guī)格，單位，數(shù)量。事后檢驗(yàn)為不良品的貨物，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)填開(kāi)原材料退倉(cāng)單，并通知采購(gòu)與供貨商取得聯(lián)系，盡快辦理退貨或換貨。如有出入，應(yīng)將送貨清單一式三聯(lián)同時(shí)更改，目的就是保持送貨單所有聯(lián)次一致，杜絕今后與供應(yīng)商對(duì)賬時(shí)產(chǎn)生糾紛。D、具體業(yè)務(wù)操作：倉(cāng)庫(kù)收到采購(gòu)單、生產(chǎn)排程表后，應(yīng)將倉(cāng)庫(kù)庫(kù)位作整體規(guī)劃，作好收貨準(zhǔn)備。倉(cāng)庫(kù)每月須與財(cái)務(wù)部對(duì)賬。原材料倉(cāng)須向采購(gòu)部、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部提供材料收發(fā)日?qǐng)?bào)表、材料進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)賬、每月末材料盤(pán)點(diǎn)表；成品倉(cāng)須向銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部提供產(chǎn)品收發(fā)日?qǐng)?bào)表、進(jìn)出存明細(xì)賬、每月末產(chǎn)品盤(pán)點(diǎn)表。B、須提供的服務(wù)：為供應(yīng)商簽收送貨單、填開(kāi)退貨單及委外加工出庫(kù)單，為生產(chǎn)車(chē)間簽發(fā)領(lǐng)料單、簽收退倉(cāng)單及入庫(kù)單。合同核銷(xiāo)后，與海關(guān)有關(guān)聯(lián)的如進(jìn)口報(bào)關(guān)單、出口報(bào)關(guān)單、進(jìn)出口合同等資料應(yīng)妥善保管。C、其他部門(mén)的配合：采購(gòu)部須提供進(jìn)口材料采購(gòu)合同，銷(xiāo)售部須提供出口產(chǎn)品裝箱單及與報(bào)關(guān)有關(guān)的詳細(xì)資料。報(bào)關(guān)：A、職責(zé)描述：負(fù)責(zé)工廠進(jìn)口材料的進(jìn)口報(bào)關(guān)，出口產(chǎn)品的出口報(bào)關(guān)，進(jìn)出口合同的簽訂，備案等，對(duì)執(zhí)行完畢的合同應(yīng)及時(shí)核銷(xiāo)。C、其他部門(mén)的配合：倉(cāng)庫(kù)須提供產(chǎn)品入庫(kù)單、產(chǎn)品出庫(kù)單及產(chǎn)品收發(fā)日?qǐng)?bào)表，技術(shù)部須提供產(chǎn)品報(bào)價(jià)資料。對(duì)于委外加工業(yè)務(wù)發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)與收貨倉(cāng)庫(kù)不是同一倉(cāng)庫(kù)時(shí)，應(yīng)在委外加工合同中清楚注明發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)與收貨倉(cāng)庫(kù)。C