【正文】 主題詞:業(yè)務管理 固定資產 項目融資 辦法 通知聯系人:潘有棠 電話:0551—5620827 校對:潘有棠安徽省農村信用社聯合社 2009年10月28日印發(fā)。第四十八條 本辦法由安徽省農村信用社聯合社負責解釋。第十章 附 則第四十六條 對于系統內多家法人機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式，比照《安徽省農村合作金融機構銀團貸款管理辦法》執(zhí)行。第四十五條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。第四十三條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。保證貸款、抵(質)押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質人續(xù)簽或重新簽訂擔保合同。第四十一條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。第四十條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。第三十九條 在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經濟變化等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監(jiān)控制度和風險預警體系。（五）項目運營期，檢查項目生產經營狀況和運營效益等。（三）借款合同履行期間，檢查借款使用、工程建設、生產經營和財務活動等情況。貸后檢查的主要內容包括：（一）借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況。項目經理應建立工作日志，定期向客戶部門負責人提交報告，重要問題應及時報告。第三十六條 項目經理和客戶部門負責人是項目貸款的貸后管理經辦責任人，分管領導和經營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。貸款人可以以要求借款人簽訂長期代銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。第九章 貸后管理第三十四條 貸款人應當采取措施有效降低和分散貸款項目在建設期和經營期的各類風險。（三）項目進度落后于資金使用進度。第三十三條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降。第三十一條 采用貸款人受托支付的，項目經理應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件，在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付，并做好有關細節(jié)的認定記錄。借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第二十九條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。第八章 發(fā)放與支付第二十八條 項目貸款資金的支付必須經項目經理審核后，交信貸會計做放款出賬前的審查。第二十六條 貸款人應當要求將符合抵（質）押條件的項目資產和/或項目預期收益等權利為借款設定擔保，并可以根據需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權為借款設定質押擔保。第二十五條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾。（二）約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶，貸款發(fā)放和支付應通過專門貸款發(fā)放賬戶辦理，項目收入或借款人收入現金流進入還款準備金賬戶，要求還款準備金賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量，并按照事先約定的條件和方式對外支付。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。對貸款條件發(fā)生較大變化，可能危及貸款安全的，不得簽訂借款合同，并及時向有權審批部門報告。（六）項目用款計劃和還款計劃是否符合貸款人要求。（四）項目資本金和其他建設資金是否已按規(guī)定的時間和比例到位。（二）借款人、保證人的經營和資信狀況是否發(fā)生重大變化。第七章 合同簽訂第二十二條 項目貸款按規(guī)定程序經審批同意后，貸款人在發(fā)放貸款前，項目經理應對借款有關事項進行復查。第二十一條 項目貸款金額一經批準，原則上不再追加。第二十條 經審批同意的貸款，可以應借款人的要求，出具貸款承諾函，并按規(guī)定收取手續(xù)費。（七）項目貸款其他情況。（五）擔保人主體資格及償債能力，抵(質)押物的合法、有效性。（三）項目資金籌措，包括項目總投資及構成的合理性、各項投資來源的落實情況及可靠性。審查的主要內容包括：（一）借款人是否符合項目貸款的基本條件。評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目產品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環(huán)保、安全生產等角度進行全面的風險評價，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，評估貸款項目中存在的建設期風險和經營期風險，審慎預測項目的未來收益和現金流，并形成風險評價報告?？蛻舨块T及盡職調查人員對調查報告內容的真實性、完整性和有效性負全責。（三）貸款擔保情況。盡職調查的主要內容包括：（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況。貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。（四）經有權部門審計認可的財務報表及資料等。（二）項目可行性研究報告?？蛻艚浝響邆洹霸瓌t性強、業(yè)務熟悉、具有專業(yè)知識和項目管理經驗”等條件。第五章 調查與風險評價第十三條 項目貸款原則上由貸款人總部集中管理，實行全流程監(jiān)控，包括對客戶信用評級和統一授信、項目風險評價、貸款“三查”、貸款存續(xù)期間風險監(jiān)控與預警等工作。第十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。第十一條 貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定項目貸款金額，并納入客戶統一授信管理，實行項目貸款專款專用。（七）能夠提供合法有效的擔保。（五）項目各項資金來源明確并有保證，且符合國家有關投資項目資本金比例的規(guī)定。（三）符合國家產業(yè)調整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并持有相關批準文件。第九條 借款人申請項目貸款應具備以下基本條件：（一）項目可行性研究報告或核準項目申請報告由具備國家或行業(yè)主管部門規(guī)定資質的機構出具，并有明確的結論。對非住宅部分投資占總投資比例超過50%（含）的綜合性房地產項目，其貸款視同商用房開發(fā)貸款。（五）房地產開發(fā)項目貸款，指用于房地產及其配套設施開發(fā)項目建設而發(fā)放的貸款。（三）科技開發(fā)項目貸款，指用于新技術和新產品的研制開發(fā)、科技成果向生產領域轉化或應用而發(fā)放的貸款。第二章 項目貸款種類第七條 項目貸款按項目性質和貸款用途劃分，主要有以下幾種：（一）基本建設項目貸款，指用于經國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、公共服務設施和以外延擴大再生產為主的新建或擴建生產性工程等基本建設項目而發(fā)放的貸款。第五條 貸款人對于項目貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實項目貸款風險管理各環(huán)節(jié)責任。（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。第三條 本辦法所稱項目融資業(yè)務是指符合以下特征的貸款（以下簡稱項目貸款）：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。安徽省農村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范全省農村合作金融機構項目貸款業(yè)務經營行為，有效管理項目貸款風險，根據銀監(jiān)會《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等法律法規(guī)，制定本辦法。第四十四條 本辦法由安徽省農村信用社聯合社負責解釋。第四十二條 客戶部門是固定資產貸款的貸后管理經辦責任人，分管領導和經營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。第四十一條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。第三十九條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。保證貸款、抵(質)押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質人續(xù)簽或重新簽訂擔保合同。第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。第三十六條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。第三十四條 貸款人應對固定資產投資項目的收入現金流以及借款人的整體現金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。第三十二條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。第六章 貸后管理第三十一條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。（三）項目進度落后于資金使用進度。第三十條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降。第二十八條 采用借款人自主支付的，客戶部門應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第二十七條 采用貸款人受托支付的，客戶部門應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第二十五條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。信貸會計主要審查信貸業(yè)務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續(xù)等是否合法、合規(guī)、完整和有效，審查符合規(guī)定后，依據信貸業(yè)務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續(xù)。第二十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據風險收益匹配原則，合理確定貸款利率。第二十一條 貸款人應當根據投資回收期預測現金流，合理確定貸款期限和還款計劃。第十九條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現未按合同規(guī)定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。第十五條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。第四章 合同簽訂第十四條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。第三章 審查與審批第十二條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規(guī)性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。第十條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對固定資產貸款進行全面的風險評估，并形成風險評價報告，為信貸決策提供依據。（四）需要調查的其他內容。（二）貸款項目的情況。第九條 貸款人受理借款人提交的申請資料后，客戶部門應安排調查人員及時履行盡職調查，并形成書面報告。（八）貸款人要求的其他條件及申請材料。（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行