【正文】 第七章 貸款回收第二十六條 農(nóng)村信用社應(yīng)監(jiān)督借款人履約按期還款。根據(jù)借款人類型與產(chǎn) 品類型的差異，確定不同的貸后檢查頻率。出現(xiàn)預(yù)警信號時，及時采取措施控制、化解風(fēng)險。農(nóng)村信用社要對借款人執(zhí)行借款合同、貸款資金使用情況等進(jìn)行跟蹤檢查。第二十一條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，農(nóng)村信用社應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。實(shí)行受托支付方式的，農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人須按照下列原則支用貸款資金：（一）按照借款合同約定用途和投資計(jì)劃用款；（二）用于建設(shè)項(xiàng)目的資本金和其他資金應(yīng)按照約定一次性到位或與貸款資金同比例到位，同比例支用；（三）不得將固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。第二十條 農(nóng)村信用社應(yīng)通過受托支付或自主支付的方式對貸款資金用途進(jìn)行管理與控制。第六章 貸款發(fā)放、支付與貸后管理第十九條 貸款經(jīng)審批（咨詢）同意后，應(yīng)全部落實(shí)批復(fù)文件或咨詢意見提出的限制性條件，方可簽訂借款合同、擔(dān)保合同。第十八條 縣級聯(lián)社固定資產(chǎn)貸款權(quán)限由省聯(lián)社授權(quán)辦事處（市聯(lián)社）根據(jù)法人機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制能力、人員業(yè)務(wù)素質(zhì)等因素核定，報省聯(lián)社批準(zhǔn)執(zhí)行。審查內(nèi)容主要包括：調(diào)查材料的完整性、信息的充分性、內(nèi)容的一致性及格式的規(guī)范性；借款人主體資格是否合法、擔(dān)保是否足額有效、貸款項(xiàng)目是否符合國家法律、政策和規(guī)章制度、是否符合農(nóng)村信用社的信貸政策投向；項(xiàng)目資本金到位比例是否符合規(guī)定；貸款項(xiàng)目立項(xiàng)及批復(fù)情況、投資估算及資金來源、項(xiàng)目的可行性及主要投入物的供應(yīng)情況、建設(shè)條件是否合理；項(xiàng)目投產(chǎn)后的市場風(fēng)險、不確定性風(fēng)險、償債能力等。第十五條 貸前調(diào)查工作結(jié)束后，信貸人員要認(rèn)真、客觀、真實(shí)撰寫調(diào)查報告。調(diào)查內(nèi)容包括但不僅限于：借款人的主體資格、資本金來源及到位情況、信用狀況和預(yù)期收益情況、償債能力、擔(dān)保情況等。第四章 受理與調(diào)查第十三條 符合本辦法規(guī)定準(zhǔn)入的借款人，可向?qū)俚剞r(nóng)村信用社申請固定資產(chǎn)貸款。第十二條 逾期、擠占、挪用貸款按規(guī)定計(jì)收利息和罰息。第十一條 展期貸款利率按簽訂展期合同之日的利率執(zhí)行。寬限期是指從借款人提款之日起到合同約定的首次償還本金之日的期間，在寬限期內(nèi)可以只償還利息，無需償還貸款本金。其中：技術(shù)改造貸款期限原則上不超過3年，最長不超5年；基本建設(shè)項(xiàng)目貸款期限原則上不超過8年，最長不超10年。第九條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量、投資回收期等因素確定貸款總期限、提款有效期、寬限期。中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上、5年以下（含5年）的貸款。第三章 期限、利率與計(jì)息方式第八條 固定資產(chǎn)貸款按期限劃分為短期、中期和長期固定資產(chǎn)貸款。使用政府投資的項(xiàng)目，須持有政府有權(quán)部門的批準(zhǔn)文件；需政府有權(quán)部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，須持有有權(quán)部門核準(zhǔn)的證明文件；需備案的，須持有有權(quán)部門備案的證明文件；需主管部門同意的投資項(xiàng)目，須持有主管部門的批準(zhǔn)文件；按照國家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護(hù)許可證的項(xiàng)目，須取得環(huán)保部門的批準(zhǔn)文件；涉及用地的項(xiàng)目，須取得土地主管部門的批準(zhǔn)文件；按規(guī)定應(yīng)取得的其他批準(zhǔn)文件；（六）符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；（七）新建項(xiàng)目必須實(shí)行項(xiàng)目法人制,其控股股東信用狀況良好,無不良記錄；（八）其他應(yīng)具備的條件。第二章 貸款條件 第六條 借款人向農(nóng)村信用社申請固定資產(chǎn)貸款時，應(yīng)具備下列條件：（一）符合《山西省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)管理基本制度》中規(guī)定的借款人應(yīng)具備的基本條件；（二）貸款項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策,并按規(guī)定履行固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；（三）借款用途明確、合法、合規(guī)；（四）固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目產(chǎn)品適銷對路、有發(fā)展前景、經(jīng)濟(jì)效益好，具有還本付息的能力。第四條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信”的原則。（一）基本建設(shè)貸款，是指為支持借款人以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)的形式進(jìn)行的新、擴(kuò)、改建方面的投資而發(fā)放的貸款，其范圍包括新建、擴(kuò)建、改建、恢復(fù)、重建的基本建設(shè)項(xiàng)目。第二條 本辦法所稱的固定資產(chǎn)貸款，是指農(nóng)村信用社向經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款。第五十條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。第四十八條 有下列情形之一的，將按本行規(guī)定嚴(yán)格追究各經(jīng)營主責(zé)任人和具體經(jīng)辦人員經(jīng)濟(jì)、行政及法律責(zé)任：（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（七）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。第五十四條 固定資產(chǎn)貸款形xx并經(jīng)認(rèn)定為不良貸款的，移交本行資產(chǎn)保全部門專門管理，資產(chǎn)保全部門應(yīng)及時制定清收或盤活措施。貸后管理時應(yīng)當(dāng)對項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應(yīng)當(dāng)及時查明原因并按貸后管理的要求采取相應(yīng)措施。第五十一條 同一項(xiàng)目融資由多家金融機(jī)構(gòu)參與貸款的，本行原則上應(yīng)當(dāng)以銀團(tuán)貸款的方式參與。第五十條 采用貸款人受托支付方式時，本行認(rèn)為有必要準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目實(shí)際造價、工程質(zhì)量、建設(shè)進(jìn)度等相關(guān)情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。當(dāng)股權(quán)質(zhì)押與項(xiàng)目資產(chǎn)抵押共存時，原則上不應(yīng)計(jì)入股權(quán)的擔(dān)保價值。（三）對于期限較長、不確定性因素較大的項(xiàng)目融資，本行認(rèn)為有必要的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人將持有的項(xiàng)目法人股權(quán)為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保。第四十九條 項(xiàng)目融資應(yīng)要求符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營期的風(fēng)險：（一）要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險。（二）以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項(xiàng)目風(fēng)險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測項(xiàng)目的未來收益和現(xiàn)金流。第八章 項(xiàng)目融資的特別規(guī)定第四十七條 本辦法所稱項(xiàng)目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件包括：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資；（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；（三）還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。第四十五條 貸后管理按本行貸后管理辦法規(guī)定執(zhí)行，具體由貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)。對項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險評價和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。在項(xiàng)目建設(shè)期間，貸后管理應(yīng)對項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金到位和使用進(jìn)度、貸款資金支付情況、工程建設(shè)質(zhì)量等事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注；在項(xiàng)目經(jīng)營期間，貸后管理應(yīng)對項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營、項(xiàng)目資產(chǎn)的維護(hù)、項(xiàng)目產(chǎn)品市場的變化、新政策的不利影響等事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注，并通過對借款人經(jīng)營現(xiàn)金流的分析判斷其實(shí)際經(jīng)營情況。第七章 貸后管理第四十四條 貸后管理是指借款人開始占用本行信貸資金開始，直至貸款被收回或以完全賣斷方式轉(zhuǎn)讓止，對借款人及項(xiàng)目經(jīng)營持續(xù)監(jiān)控的行為。第四十二條 本行認(rèn)為有必要準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、實(shí)際造價等情況的，可委托或要求借款人委托外部中介機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度，在借款人、供應(yīng)商（承包商）、外部中介機(jī)構(gòu)共同認(rèn)為項(xiàng)目進(jìn)度符合付款條件時，三方簽署共同簽證單，作為貸款發(fā)放與支付審核的必備要件。（八）借款人出現(xiàn)信用狀況下降、不按合同約定支付貸款資金、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度、違反合同約定以化整為零方式規(guī)避貸款人受托及自主支付的，依據(jù)借款合同中借款人責(zé)任條款，與借款人重新協(xié)商貸款發(fā)放與支付的方式和條件。（五）貸款發(fā)放與支付審核部門經(jīng)審核認(rèn)為符合發(fā)放條件的，向會計(jì)部門發(fā)送貸款發(fā)放通知單（同前）（六）借款人對賬戶內(nèi)資金按照申請時確定的計(jì)劃支付事項(xiàng)使用。（四）貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）對以下內(nèi)容進(jìn)行審核：經(jīng)營部門初審意見單的合規(guī)性；已經(jīng)到位和使用的資本金金額是否符合合同約定條件；借款人的計(jì)劃支付事項(xiàng)與借款合同中關(guān)于用途的約定是否一致；借款人是否符合合同中對財(cái)務(wù)指標(biāo)、交叉違約情形的約束條件；借款人是否存在未整改的違約支付事項(xiàng)。（三）客戶經(jīng)理將以下資料提交貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）：初審意見單；借款人的最新財(cái)務(wù)報表以及據(jù)此計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)（如果合同對財(cái)務(wù)指標(biāo)沒有限制的可不提供此項(xiàng)）；借款人填寫的提款申請書；征信系統(tǒng)中借款人的最新信用記錄；借款人提交的資本金到位和使用情況的證明材料。（二）客戶經(jīng)理對以下內(nèi)容進(jìn)行初審：借款人的計(jì)劃支付事項(xiàng)與借款合同中關(guān)于用途的約定以及項(xiàng)目的建設(shè)需求是否契合；借款人的計(jì)劃支付事項(xiàng)是否符合合同約定的借款人自主支付標(biāo)準(zhǔn)（以單筆金額控制）；借款人是否符合其他合同約束條件（包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、交叉違約情形等）。（八）貸款發(fā)放與支付后，將貸轉(zhuǎn)存憑證和對外付款憑證轉(zhuǎn)交借款人。（六）會計(jì)部門接到支付通知單后，于當(dāng)日內(nèi)按會計(jì)及結(jié)算規(guī)定辦理對外支付。如果是初次審核，還應(yīng)：審核擔(dān)保是否已經(jīng)有效落實(shí)。如系初次審核，還應(yīng)提供：借款合同；擔(dān)保合同，以及辦妥抵質(zhì)押登記的證明（或收妥質(zhì)押物的證明）、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押回款賬戶的開立情況（新賬戶包括戶名、賬號、開戶機(jī)構(gòu)，存量 10 賬戶需要提交最近兩個月的流水），擔(dān)保人有權(quán)機(jī)構(gòu)出具的同意擔(dān)保的文件；其他相關(guān)合同。客戶經(jīng)理初審后認(rèn)為可以支付的，提出初審意見，并由經(jīng)營主責(zé)任人審核；客戶經(jīng)理或經(jīng)營主責(zé)任人認(rèn)為不能支付的，將材料退還借款人并說明理由。在貸款人受托支付方式下，應(yīng)建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔案。首次貸款發(fā)放與支付審核，應(yīng)經(jīng)客戶經(jīng)理及經(jīng)營主管初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管進(jìn)行審核；非首次貸款發(fā)放與支付的審核可經(jīng)客戶經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核。第三十八條 單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式（合同中明確約定）。貸款用于歸還項(xiàng)目負(fù)債性資金的，貸款資金應(yīng)該支付給原債權(quán)人，歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應(yīng)在還款后提供相應(yīng)的還款憑證。貸款人受托支付是指本公司根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人貸款發(fā)放賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。專門的貸款發(fā)放賬戶可以是一般帳戶或?qū)ｉT帳戶，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)是否能有效監(jiān)控貸款按約定用途使用的原則確定。第三十五條 貸款發(fā)放是指本行將貸款由內(nèi)部貸款賬戶劃至借款人存款賬戶的過程；貸款支付是指借款人存款賬戶內(nèi)的借款資金對外支付的過程。第三十三條 固定資產(chǎn)貸款所使用合同均應(yīng)為本行所提供的標(biāo)準(zhǔn)格式合同，若有雙方所約定內(nèi)容格式合同未涵蓋的要素可簽訂補(bǔ)充合同進(jìn)行約定。第三十二條 格式文本中內(nèi)容包括但不限于：（一）貸款金額、期限、利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；（二）貸款擔(dān)保、發(fā)放與支付方式，以及提款條件；（三）貸款發(fā)放與還款帳戶，并明確是否約定專門帳戶及對帳戶的監(jiān)控措施；（四）借款人承諾。第三十條 本行各級信審會在授權(quán)范圍內(nèi)審批相應(yīng)的固定資產(chǎn)貸款申請及確定貸款實(shí)施方案。第二十八條 根據(jù)項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性、擔(dān)保及項(xiàng)目保險等內(nèi)在因素，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素，審慎預(yù)測項(xiàng)目的未來收益進(jìn)行現(xiàn)金流償債能力風(fēng)險評價?？蛻艚?jīng)理根據(jù)盡職調(diào)查情況按照本行固定資產(chǎn)貸款調(diào)查報告規(guī)范形xx貸款調(diào)查報告并上報審核。第一節(jié) 受理與盡職調(diào)查第二十五條 客戶經(jīng)理受理固定資產(chǎn)貸款申請后，應(yīng)開展以下工作：（一）借款人（項(xiàng)目發(fā)起人）資格審查；（二）申請額度初核，如出現(xiàn)貸款申請與額度授信不一致、額度不足等，應(yīng)及時調(diào)整；（三）收集基礎(chǔ)材料并做形式審查。對能夠提供經(jīng)本行認(rèn)可且變現(xiàn)、代償能力強(qiáng)的擔(dān)保的，可不要求強(qiáng)制評級。第二十二條 固定資產(chǎn)貸款利率水平以及承諾費(fèi)、提前還款補(bǔ)償費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及授權(quán)按照本行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行并在借款合同中予以明確約定。固定資產(chǎn)貸款的計(jì)結(jié)息按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行第二十一條 借款人單方面提前還款的，應(yīng)于還款日前一個月書面通知本行，對于借款人因經(jīng)營現(xiàn)金流富裕而提前還款的，原則可不收取補(bǔ)償費(fèi)；對于借款人通過其他銀行或其它融資方式再融資而提前還款的，須支付補(bǔ)償費(fèi)。第五章 貸款利率、計(jì)結(jié)息與收費(fèi)第十九條 固定資產(chǎn)貸款利率由本行貸款經(jīng)營部門在授權(quán)范圍內(nèi)根據(jù)市場情況與借款人談判確定，且應(yīng)符合中國人民銀行的利率管理規(guī)定。第十七條 借款人不符合本行信用貸款條件，且采用“貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”不滿足本行擔(dān)保率規(guī)定的，應(yīng)采用“貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”之外的其他擔(dān)?；颉百J款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔(dān)?！钡姆绞?。對建設(shè)及建xx風(fēng)險較大的項(xiàng)目，本行不承擔(dān)建設(shè)期風(fēng)險，在項(xiàng)目建設(shè)期應(yīng)采用“貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔(dān)?！狈绞?，其中“其他擔(dān)保”除項(xiàng)目發(fā)起人提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保外，尚須提供經(jīng)本行認(rèn)可的其他擔(dān)保。第十四條 同時符合以下條件的固定資產(chǎn)貸款可采用信用方式：（一）借款人符合本行信用貸款的一般條件；（二）以借款人整體現(xiàn)金流還款，且不屬于項(xiàng)目融資；（三）符合本行及監(jiān)管要求的其他條件。第四章 貸款方式及擔(dān)保要求第十三條 本行固定資產(chǎn)貸款可采用以下方式：（一）信用；（二）貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押；（三）貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)