【正文】 。 以改變分散的農(nóng)副產(chǎn)品加工走產(chǎn)業(yè)化建設(shè)是本項目主要特點，希望獲得政府的支持，在政策層面上給予更多的優(yōu)惠，企業(yè)將輕裝上陣，更好地謀劃和推進品牌運作，用實際行動回報社會。 該項目的建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合省、州制定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃。 項目投產(chǎn)后生產(chǎn)期 年收入 9500 萬元， 稅后財務凈現(xiàn)值為 萬元，內(nèi)部報酬率為 %，靜態(tài)投資回報期 年。 38 第十三章 結(jié)論與建議 該項目的實施，可以充分利用當?shù)刭Y源，實現(xiàn)資源優(yōu)勢向經(jīng)濟優(yōu)勢的轉(zhuǎn)化，以現(xiàn)代化設(shè)備取代傳統(tǒng)手工的方式，對提高當?shù)剞r(nóng)副產(chǎn)業(yè)加工水平，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展具有重要意義。 敏感性分析表 變化因素 內(nèi)部收益率 累計凈現(xiàn)值（萬 元） 投資回收期 （年） 基本方案 % 投資費用增加 5% % 經(jīng)營費用增加 5% % 收入減少 5% % 該項目建成，對農(nóng)民致富、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整有著巨大的促進作用，通過對項目從籌建到投產(chǎn)經(jīng)營全過程各項評價指標的測算，投產(chǎn)后效益較好，項目建成投產(chǎn)后，所得稅后財務內(nèi)部收益率為 %， 遠 高于設(shè)定的 8%基準收益，投資回收期為 年， 銀行借款償還為 5 年，能滿足銀行和企業(yè)自身發(fā)展的要求 。 敏感性分析 根據(jù)項目特點，選取與項目評價有關(guān)的主要因素 — 經(jīng)營成本、銷售價格、和建設(shè)投資，進行敏感性分析，分析結(jié)果表明銷售 收入和經(jīng)營成本是最為敏感的因素 。 （ 詳見 附表 3） 不確定性分析 盈虧平衡分析 企業(yè)在正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點 BEP1(生產(chǎn)能力利用率 ) =固定成本 247。所得稅后財務凈現(xiàn)值為 ，內(nèi)部報酬率為 %，靜態(tài)投資回報期 年。 總成本及經(jīng)營成本估算 該項目正常年份的主要原材料輔助材料的成本為 5541 萬 元，燃動力的成本為 123 萬 元， 項目總成本估算 項目正常年份的總成本費用為 萬元，其中固定成本 萬 36 元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本為 6253 萬元。 該項目建設(shè)期應 交納所得稅 萬元 ，應交納銷售稅金及附加 2375 萬元。建成后正常年每年 生產(chǎn)米粉 萬噸（濕： 5000 噸，干 10000 噸） ，正常年 每年的銷售收入為 9500 萬元。 稅率為 25%，凈殘值為 2%。 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，按 10 年進行攤銷； 貼現(xiàn)率 8%，建設(shè)期 1 年。設(shè)備按 15 年折舊，凈殘值 5%計取。 35 第 十二 章 財務評價 財務評價依據(jù) 根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 流動資金來源 34 鋪底流動資金 (50%)由企業(yè)自籌資金解決。 項目總資金 項目總資金等于固定資產(chǎn)投資加流動資金，為 萬 元 。項目滿負荷時其流動資金為 萬元 。 貸款利息估算 本工程建設(shè)期為 1 年， 公司還款期為 5 年， 利息 總計 為 萬 元 。 投資估算 投資估算 包括工程費用、 固定資產(chǎn)投資等 ， 總 投資估算值為 萬 元 。 33 第十一章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù) 《 20xx年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》； 國家計委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》 (第三版 )； 項目所需的配套設(shè)備，按生產(chǎn)廠家報價資料逐臺進行計算； 項目建設(shè)工程費按湖南省現(xiàn)行建筑造價指標進行估算； 項目安裝工程費按各單項工程、安裝工程費率進行計算； 項目建設(shè)期為 1 年，貸款期為 5 年，從項目完工第二年末開始還本付息，每季度等額還款，年利率為 %。 本項目嚴格執(zhí)行國家勞動保護的有關(guān)規(guī)定，加強對生產(chǎn)車間的噪聲防治，對生產(chǎn)設(shè)備中有較大噪聲的，盡量放在單獨房間，同時設(shè)置必要的防震設(shè)施。 生產(chǎn)操作衛(wèi)生 所有的生產(chǎn)設(shè)備要定期洗、刷 ,有的工序設(shè)備還需要定期消毒殺菌 ,生產(chǎn)過程中的廢渣廢物 ,不要在車間內(nèi)堆積 ,要及時處理掉。 原、輔材料衛(wèi)生 本工程主要原材料必須嚴格執(zhí)行其質(zhì)量檢驗標準 ,否則不能加入生產(chǎn) ,輔助材料同樣重要 ,也要滿足各項衛(wèi)生標準的要求。 職業(yè)安全衛(wèi)生措施 安全衛(wèi)生 嚴格執(zhí)行國家各項職業(yè)安全衛(wèi)生標準及規(guī)定。 主要出入口設(shè)應急照明裝置。 生產(chǎn)車間內(nèi)要設(shè)有更衣室 ,休息室等生活保健設(shè)施。 對噪聲大的設(shè)備采取消音裝置 ,使噪聲符合環(huán)保要求 ,保證工人的身心健康。 31 第十章 職業(yè)安全衛(wèi)生 設(shè)計依據(jù) 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 其它國家有關(guān)標準及規(guī)定 勞動保護措施 勞動保護本著積極改善工人的勞動條件 ,減少職業(yè)危害 ,保證職工在生產(chǎn)過程中的人身安全和身體健康等原則 ,采取措施如下 : 減少工人的勞動強度 ,對生產(chǎn)過程中的貨物搬運采用機械操作。在管理體制上，實行管理模式企業(yè)化，管理手段現(xiàn)代化，管理措施科學化。上崗前對全體人員進行崗前集中培訓，掌握專業(yè)技術(shù)。 勞動定員 依據(jù)同規(guī)模生產(chǎn)企業(yè)人員構(gòu)成及定員編制，該工程全廠定員為 150 人，其中工人為 100 人，技術(shù)人員 35人，管理人員 15 人。 企業(yè)組織機構(gòu)系統(tǒng)圖如下 : 董事會 ↓ 總經(jīng)理 ↓ ┌────┬────┬───┬───┬───┐ 供應部 生產(chǎn)部 銷售部 財務部 辦公室 質(zhì)檢部 ↓ ↓ ┌─┐ ┌─────┐ 市場 農(nóng)戶 生產(chǎn)車間 輔助車間 年工作日 300 天 生產(chǎn)車間三班生產(chǎn)，每班 8 小時工作制。 建設(shè)期要成立籌建辦公室，負責整個項目的建設(shè)工作，下設(shè)工程部、財務部、技術(shù)部、公關(guān)部等相應職能部門負責各項工作。 29 第九章 公司組織與勞動定員 企業(yè)組織及工作制度 公司 組織 根據(jù)國家企業(yè)法的規(guī)定，本項目企業(yè)實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制 ,總經(jīng)理全權(quán)負責公司生產(chǎn)、經(jīng)營和管理。 綠化 本項目綠化以進廠主干道兩側(cè)和生產(chǎn)車間四周為重點進行布置，主干道兩側(cè)可由各類樹木，花卉組成多層次的行道綠化帶，主車間及廠前區(qū)的樹種和花卉應選擇具有較好的觀賞及美化效果。對于噪聲較大的磨漿、空壓機、冷凍機、鼓風機、引風機等設(shè)備采取單獨布置在采取了隔音、吸音措施的房間內(nèi)，對無法封閉而噪聲又較大的設(shè)備盡量布置在人員較少的地方，同時采生產(chǎn)污水 格柵 調(diào)節(jié)池 初沉池 一級接觸氧化池 二級接觸氧化池 二沉池 污 泥 池 鼓 風 機 消毒池泥排放外運 28 取加裝消聲器、基礎(chǔ)處理上采取減震措施，以降低噪聲，使廠界噪聲控制在GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》Ⅱ類標準的范圍內(nèi)?？捎糜谏a(chǎn)有機 肥、水泥、制磚原料等。盡量減少對外排放。 污水處理采用二級接觸氧化的處理方法，污水處理流程如下： ②鍋爐房沖灰水的處理 生產(chǎn)基地鍋爐房設(shè)有灰水處理系統(tǒng)。 廢水治理 ①大米浸泡、淘洗水的處理 本項目在生產(chǎn)基地設(shè)污水處理站一座，專門處理生產(chǎn)污水。 噪聲 本項目噪聲主要來自米粉生產(chǎn)車間的磨漿機，附房內(nèi)的空壓機、冷凍機、風機等以及鍋爐房的鼓風機、引風機等。生產(chǎn)廢水主要來源于米粉生產(chǎn)車間的大米浸泡、淘洗水，水質(zhì)為 PH:6～ SS:614mg/l、 CODcr:1700mg/l、BOD5:1300mg/l。 廢氣 本項目廢氣主要來源于鍋爐煙氣，主要成份為 N CO O水蒸汽、SO煙塵等。該區(qū)域環(huán)境空氣質(zhì)量屬二類區(qū)，區(qū)域環(huán)境噪聲屬二類，大氣、水體等環(huán)境現(xiàn)狀較好，無影響環(huán)境現(xiàn)狀的污染源。因此，采用先進技術(shù)及設(shè)備，縮短生產(chǎn)工藝流程，提高設(shè)備利用率，對降低水、電、汽消耗都會收到良好效果。 ⑨設(shè)計上加強對車間水、電、蒸汽的計量，為加強企業(yè)經(jīng)營管理提供依據(jù)，搞好能源管理。 ⑦在物料平衡和熱量平衡的基礎(chǔ)上，確定合理的換熱方案， 充分利用物料余熱，以節(jié)省熱能。 ⑤各道工序在設(shè)備布置上 ,必須按照生產(chǎn)工藝流向 ,盡量減少物料往返輸 25 送次數(shù) ,能利用位差輸送的一定要充分利用 ,以盡可能降低能耗。 ③在建廠過程中建筑材料選擇上 ,做到盡量選用節(jié)能材料。 本項目在建設(shè)工程方案設(shè)計及設(shè)備選型的全過程中 ,應嚴格遵循合理利用資源合理使用能源 ,盡力節(jié)省能源 ,尤其是不能再生產(chǎn)的能源更 要百倍節(jié)約 ,認真貫徹節(jié)省能源的精神 ,同時在尊重客觀事實 ,搞好本項目的基本原則的基礎(chǔ)上 ,采用以下節(jié)能措施 : ①工藝路線的確定 ,設(shè)備型號的選擇 ,非標配套設(shè)備的制造 ,一定要做到低耗。 按物料流向合理布置設(shè)備，減少物料往返輸送次數(shù)以節(jié)約能源。 本項目在設(shè)計中充分考慮節(jié)約能源，在能源開發(fā)利用上進行挖潛，從工藝的確定，到主要設(shè)備的選擇，從供熱方案選擇到公用工程設(shè)計，都把“節(jié)能”作為重要條件之一考慮。 室內(nèi)外按《建筑滅火配制要求》 GBJ140－ 90 要求設(shè)消火栓，配制滅火器材，敷設(shè)消防管網(wǎng)等。 安全防護 工藝、建筑、電氣、給排水及暖通專業(yè)在設(shè)計中嚴格執(zhí)行國家公安部消防局頒發(fā)的《建筑設(shè)計防大規(guī)范》的各項規(guī)定，防止火災事故的發(fā)生。 廠區(qū)給水采用臨時高壓生產(chǎn)、生活、消防聯(lián)合給水系統(tǒng)，管網(wǎng)為環(huán)狀。 根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》，本工程同一時間火災次數(shù)為一次，消防用水量最大的為生產(chǎn)車間，該車間生產(chǎn)類別為丙類，建筑耐火等級為‖級，體積為 36000m3 高為 6m，室內(nèi)消火栓用水量為 10l/s,室外消火栓用水量為 30l/s,則本工程消防用水總量為 40 l/s。 本項目用電負荷等級為三類，冷庫負荷等級為二級生產(chǎn)。 23 ①所有建筑物均為二級以上耐火等級 ②承重金屬結(jié)構(gòu)表面（外露的）均涂防火涂料 LG兩遍。 ③室內(nèi)按《建筑滅火器配制要求》 GBJ14090 的要求