【正文】 下設(shè)辦公室：辦公室設(shè)在 項(xiàng)目辦 ，工程項(xiàng)目建成后， 實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制 。 由于本項(xiàng)目采取了行之有效的環(huán)境保護(hù)和污染物治理措施 ，項(xiàng)目建成后，不會(huì)對(duì)場(chǎng)區(qū)周邊環(huán)境造成污染，符合環(huán)保要求。 確保環(huán)境空氣的清潔度，為保證產(chǎn)品質(zhì)量創(chuàng)造先決條件 。 除塵 39 各生產(chǎn)車(chē)間的原料輸送、篩選等過(guò)程有粉塵產(chǎn)生，本項(xiàng)目經(jīng)旋風(fēng)除塵器、脈沖除塵器除塵后，排至大氣。治理后可使設(shè)備間噪聲低于 85dB，廠(chǎng)界噪聲低于 55dB，從而符合國(guó)家 標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》、《工業(yè)企業(yè)廠(chǎng)界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》、《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》的要求。同時(shí)，粉塵的超標(biāo)排放，還會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)氐拇髿猸h(huán)境造成不良影響。此類(lèi) 污水如果直接排放，將會(huì)造成周邊水體的富營(yíng)養(yǎng)化，使水體發(fā)臭并危害水生動(dòng)植物。 項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò) 程中的污染物對(duì)環(huán)境的影響 污染物名稱(chēng)、成分、排放量、排出方式與地點(diǎn) 污染物名稱(chēng) 污染源 污染物成分 排出方式 排放地點(diǎn) 噪聲 生產(chǎn)車(chē)間 ≥ 90dB 處理后 周?chē)h(huán)境 廢水 生活廢水 低濃度有機(jī)污水 直 排 市政管網(wǎng) 粉塵 生產(chǎn)車(chē)間 處理后 大氣 污染物對(duì)環(huán)境的影響 （ 1）噪聲對(duì)環(huán)境的污染 38 生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)行過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生噪聲，當(dāng)噪聲強(qiáng)度超標(biāo)時(shí)，不但會(huì)使生產(chǎn)環(huán)境和廠(chǎng)區(qū)環(huán)境惡化，還將對(duì)城市區(qū)域環(huán)境產(chǎn)生不良影響，從而對(duì)人們的身心健康造成危害。 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目屬于農(nóng)產(chǎn)品加工的項(xiàng)目，在生產(chǎn)過(guò)程中只有生活廢水、粉塵和噪音污染物的產(chǎn)生，但這些污染物經(jīng)合理的處理后，可達(dá)到國(guó)家規(guī)定的相應(yīng)排放標(biāo)準(zhǔn)。精米的生產(chǎn)加工符合對(duì)環(huán)境的要求。 本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)比較理想，內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，凈現(xiàn)值（ i＝ 10%）大于零，因此該項(xiàng)目從經(jīng)濟(jì)上是可行的。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率較高。 盈虧平衡點(diǎn) BEP 收入 (萬(wàn)元 ) = 萬(wàn)元 計(jì)算結(jié)果表明只要達(dá)到生產(chǎn)能力利用率的 %或者 銷(xiāo)售收入達(dá)到 萬(wàn)元 時(shí) 即可保本，說(shuō)明本項(xiàng)目適應(yīng)產(chǎn)出品變化的能力比較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較強(qiáng) 。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅前： % 所得稅后： % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 所得稅前： 萬(wàn)元 所得稅后： 萬(wàn)元 投資回收期 35 所得稅前： 年 所得稅后： 年 詳見(jiàn) 現(xiàn)金流量表 。 財(cái)務(wù)效益 項(xiàng)目建成后年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，所得稅后年凈利潤(rùn) 萬(wàn)元。 具體詳見(jiàn)經(jīng)營(yíng)成本估算表。具體 詳見(jiàn) 成本估算表。 34 項(xiàng)目總成本估算 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元。 （ 6）其他費(fèi)用 ①銷(xiāo)售費(fèi)用 按銷(xiāo)售收入 8%計(jì)提。 （ 5）大修理費(fèi) 大修理費(fèi)按固定資產(chǎn)年折舊的按年折舊額 40%計(jì) 提。 b、費(fèi)率 生產(chǎn)用房的折舊年限為 20 年，凈殘值 5%，年折舊額 萬(wàn)元。 具體詳 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算表 各項(xiàng)成 本費(fèi)用的選取 （ 1）原材料、包裝材料用量 水稻： 萬(wàn)噸 /年；包裝材料： 660 萬(wàn)條 /年； 33 原材料、包裝材料價(jià)格 水稻： 2600 元 /噸；包裝材料： 元 /條； （ 2）燃料、動(dòng)力用量 電： 240 萬(wàn)度 /年 ； 燃料、動(dòng)力價(jià)格 ： 電： 元 /度 （ 3）工資及福利費(fèi) 本項(xiàng)目人均工資水平 13500 元 /年，職工福利費(fèi)按工資實(shí)際發(fā)生列支總額的 14%計(jì)提。 企業(yè)從獲利年起交納所得稅，所得稅率 15%。 大碎米 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 ， 中碎米 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 ， 小碎米年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 ， 稻糠 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 ， 稻殼 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 。 5kg 包裝大米 1 萬(wàn)噸，年銷(xiāo)售收入 4800 萬(wàn)元。其中： 1kg 包裝大米 萬(wàn)噸，年銷(xiāo)售收入 2400 萬(wàn)元。 產(chǎn)品銷(xiāo)售計(jì)劃及銷(xiāo)售價(jià)格 a、銷(xiāo)售計(jì)劃 本項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)各省地市銷(xiāo)售。 d、城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)及教育費(fèi)附加 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)及教育費(fèi)附加分別為產(chǎn)品增值稅的 7%與 3%。 b、銷(xiāo)項(xiàng)稅率 項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)項(xiàng)稅率 17%。項(xiàng)目產(chǎn)品繳納增值稅，同時(shí)對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行抵扣。 稅費(fèi) 與本項(xiàng)目有關(guān)的稅種主要有增值稅、所得稅、城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)及教育費(fèi)附加。 b、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的整個(gè)計(jì)算期內(nèi)采用固定價(jià)格體系。 具本詳見(jiàn)投資計(jì)劃與資金籌措 表 。 詳見(jiàn) 設(shè)備投資明細(xì)表 。 詳見(jiàn)土建工程投資明細(xì) 表 。 流動(dòng)資金 鋪底流動(dòng)資金投資 萬(wàn)元。 29 總投資 本項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元。 設(shè)備估算采用設(shè)備供應(yīng)商報(bào)價(jià)估算。 本建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)時(shí)間為 20xx 年 7 月至 20xx 年 6 月，建設(shè)工期 1 年。其中 新干縣 自有水稻 萬(wàn)畝， 周邊地區(qū) 方圓30 公里內(nèi) 65 萬(wàn)畝 。 項(xiàng)目年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸精米，所需水稻原料為 萬(wàn)噸， 出米率達(dá) 65%，碎米出品率 9%，稻糠出品率 7%，稻殼出品率 18%，色選精度達(dá) 99%，技術(shù)可靠成熟。 包裝工段 成品打包采用自動(dòng)打包秤。 白米整理工段 27 達(dá)到精度的白米，經(jīng)白米分級(jí)，可分為整米、碎米、米粞。 碾米和大米拋光工段 碾米、拋光采用一砂、三鐵、多機(jī)輕碾先進(jìn)碾米工藝。谷糙混合物采用谷糙分離機(jī)，分離效果好，性能穩(wěn)定可靠，完全可以保證谷糙分離效果。 礱谷、谷殼分離、谷糙分離工段 礱谷機(jī)上設(shè)置一定量的凈谷倉(cāng)，以穩(wěn)定生產(chǎn)、調(diào)節(jié)流理。去石機(jī)確保去石效果。 該工藝流程適應(yīng)各種原料的加工，可以以稻谷為原料，也可 以以糙米為原料，加工成符合各種要求的高品質(zhì)大米。 水稻加工的工藝采用，糙米精選工藝、潤(rùn)糙調(diào)質(zhì)工藝、碾米采用一砂三鐵二拋光、一次雙色選等先進(jìn)工藝。 3）購(gòu)置地動(dòng)衡 1 臺(tái)； 4）購(gòu)置運(yùn)輸車(chē) 2 臺(tái)； 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，提高出品率，提高產(chǎn)量，減省電耗和材物料消耗以降低生產(chǎn)成本。 配套工程： 1）新建辦公室 500 平方米； 2）新建實(shí)驗(yàn)室 200 平方米； 3） 整修 圍欄 2200 米； 4）新建水泥路 1800 平方米； 5）綠化、給排水、配電等配套工程。本著優(yōu)質(zhì)米加工技術(shù)先進(jìn)、產(chǎn)品優(yōu)良、為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮積極作用。 、工作制度： 日工作班次 3 班，班工作時(shí)間 8 小時(shí)，日產(chǎn) 大米 100 噸，年工作日 300 天，年產(chǎn) 大米 3 萬(wàn)噸。搞好廠(chǎng)區(qū)綠化，把工廠(chǎng)建設(shè)成現(xiàn)代化的、園林式的工廠(chǎng)。 車(chē)間操作采用微機(jī)控制，盡量減少手工操作，減輕勞動(dòng)強(qiáng)度。 在工藝設(shè)計(jì)上要適應(yīng)當(dāng)前原糧品種多、產(chǎn)品質(zhì)量差異大的特點(diǎn)，以及市場(chǎng)對(duì)大米產(chǎn)品的多品種、多檔次的要求，充分考慮國(guó)內(nèi)外大米加工的發(fā)展趨勢(shì)，采用新型的、較完善的加工工藝，做到既先進(jìn)實(shí)用，又靈活多變，其工藝水平必須達(dá)到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。 建設(shè)規(guī)模 利用原有廠(chǎng)房， 新增年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸 精制 大米加工生產(chǎn)線(xiàn) 1 條 。通過(guò)上述工作，使企業(yè)將擁有一支 30 人的銷(xiāo)售隊(duì)伍，進(jìn)行信息溝通，產(chǎn)品推銷(xiāo)，從而形成一個(gè)系統(tǒng)的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。 23 建立流動(dòng)銷(xiāo)售隊(duì)伍。 銷(xiāo)售隊(duì)伍和網(wǎng)絡(luò) 進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)銷(xiāo)售。要緊緊圍繞農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，重點(diǎn)制定完善一批適應(yīng)市場(chǎng)需求的農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后標(biāo)準(zhǔn)，形成農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化體系，以標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)產(chǎn)品，爭(zhēng)創(chuàng)名牌，搶占市場(chǎng)制高點(diǎn)。隨著農(nóng)業(yè)對(duì)外開(kāi)放 加快， 我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品不僅在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)面臨國(guó)外農(nóng)產(chǎn)品的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)，而且要走出國(guó)門(mén)參與國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。農(nóng)產(chǎn)品需求的多樣化決定了生產(chǎn)品種的多樣化，且要滿(mǎn)足有多種規(guī)格、多層次的消費(fèi)需求，開(kāi)發(fā)全方位市場(chǎng)，化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提高綜合效益。要開(kāi)辟空白市場(chǎng)，搶占大額市場(chǎng)，關(guān)注身邊市場(chǎng)。 22 大市場(chǎng)化策略。價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)始終是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的一個(gè)重要法寶，同品質(zhì)的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格低的，競(jìng)爭(zhēng)力自然就強(qiáng)。要實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)高效，必須實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)，把優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為搶占市場(chǎng)的一項(xiàng)重要策略。 營(yíng)銷(xiāo)策略 商品優(yōu)化策略。變傳統(tǒng)坐店經(jīng)營(yíng)為上門(mén)服務(wù)，走出店門(mén)廣交朋友，重點(diǎn)與有實(shí)力、重信譽(yù)的銷(xiāo)售大戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系。 市場(chǎng)發(fā)展：擬向 浙江、福建 、 廣東 等大城市拓展新的市場(chǎng)，并逐步打入國(guó)外市場(chǎng)，力爭(zhēng)銷(xiāo)售 萬(wàn)噸。因此，它所加工出來(lái)的產(chǎn)品將是一種市場(chǎng)暢銷(xiāo)、人們喜 21 愛(ài)的優(yōu)質(zhì)無(wú)公害綠色食品，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，銷(xiāo)售前景廣闊。 因此， 建設(shè)本項(xiàng)目 是勢(shì)在必行的。 供求關(guān)系分析 新干縣楊盛米業(yè)有限公司 生產(chǎn)能力為年加工大米 3 萬(wàn)噸。建國(guó) 以來(lái)，一直得到黨中央、國(guó)務(wù)院的高度重視。 1982 年參加工作， 一 直 從事 農(nóng)作物推廣、 種植 、銷(xiāo)售 工作。 技術(shù)依托 江西 省農(nóng)科院糧食作物研究所技術(shù)部 等科研機(jī)構(gòu) 。 楊盛米業(yè) 現(xiàn)有職工 135 人，其中具有豐富 經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)的管理人員 6 人，初級(jí)以上職稱(chēng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員 8 人。 合作社 在設(shè)備選型上訂購(gòu) 先進(jìn) 成套設(shè)備，為項(xiàng)目實(shí)施 19 有效的除塵奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 在資金方面， 希望國(guó)家給與扶持的同時(shí)，建設(shè)單位要準(zhǔn)備一定數(shù)量的資金，必要時(shí)進(jìn)行墊付，確保本項(xiàng)目能按計(jì)劃如期完成。 解決方案 對(duì)人類(lèi)不可抗拒的重大自然災(zāi)害，如風(fēng)災(zāi)、干旱、洪澇等將造成本項(xiàng)目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降，本項(xiàng)目采取擴(kuò)大輻射種植、收購(gòu)區(qū)域。 主要障礙因素及解決方案 主要障礙因素 重大自然災(zāi)害的發(fā)生，如風(fēng)災(zāi)、干旱、洪澇等自然災(zāi)害的發(fā)生將造成本項(xiàng)目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降。 科技研發(fā)能力 楊盛米業(yè) 擁有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的農(nóng)學(xué)、水利、機(jī)械、土肥、銷(xiāo)售、 18 管理業(yè)務(wù)學(xué)科中高級(jí)技術(shù)人才組成的一批強(qiáng)有力的高科技隊(duì)伍，并 以江西 省農(nóng)科院糧食作物研究所 為技術(shù)依托單位 ， 綠色食品操作規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)化，為種植、生產(chǎn)加工一流的 優(yōu)質(zhì)大米 加工 創(chuàng)造了良好的生產(chǎn)條件。 市場(chǎng)優(yōu)勢(shì) 項(xiàng)目單位從事大米 種植、銷(xiāo)售 有近兩年的歷史，具有較強(qiáng)的科研、生產(chǎn)管理和經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)。 新干縣 土肥水美，土壤多為 泥炭土 ，有機(jī)質(zhì)含量高。 優(yōu)惠政策，為如期完成本項(xiàng)目提供了強(qiáng)大的政策優(yōu)勢(shì)。通過(guò)訂單農(nóng)業(yè)，將會(huì)帶動(dòng)種植業(yè)、深加工業(yè)快速發(fā)展，同時(shí)本項(xiàng)目還能夠促進(jìn)當(dāng)?shù)匕b、養(yǎng)殖等多個(gè)行業(yè)的同步發(fā)展。本項(xiàng)目的實(shí)施將資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了 17 綠色農(nóng)產(chǎn)品種植、加工的規(guī)?；?jīng)營(yíng)，不 僅提高了產(chǎn)品的質(zhì)量，而且增加了產(chǎn)品的附加值。但由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，保護(hù)價(jià)收購(gòu)，導(dǎo)致水稻種植品種轉(zhuǎn)換較慢，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力差。 項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 新干縣 水稻資源豐富，年產(chǎn)量近 萬(wàn)噸 ，是項(xiàng)目區(qū)的優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品。 ③ 建設(shè)項(xiàng)目不會(huì)對(duì)項(xiàng)目區(qū)造成環(huán)境污染，同時(shí)可以保護(hù)環(huán)境，符合國(guó)家環(huán)保要求。因此 ， 項(xiàng)目所處的位置可以輻射到 鄂西北 以及周邊地區(qū)，可以滿(mǎn)足項(xiàng)目所需原料的運(yùn)輸需要。 項(xiàng)目的選址主要考慮以下幾個(gè)方面的因素： ① 基地位于 新干縣城近郊，環(huán)境污染小，便于原料的運(yùn)輸。 距 新干縣 主城區(qū) 1 公里，距 贛粵 高速公路僅 14 公里，便利的交通便于產(chǎn)品的運(yùn)輸。 16 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇 項(xiàng)目廠(chǎng)址選擇在 新干縣城南工業(yè)園區(qū) ，處于商品糧基地產(chǎn)區(qū)的中心位置，周邊環(huán)境較好。按產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，即使再拿出 5 萬(wàn)畝耕地改種其他經(jīng)濟(jì)作物，全市糧食產(chǎn)量按現(xiàn)在的單產(chǎn)水平仍可達(dá)到 30 萬(wàn)噸，農(nóng)民自用和留足飼料及其他用糧外，尚有24 多萬(wàn)噸糧食要作為商品，投入市場(chǎng)。按現(xiàn)在 24 萬(wàn)農(nóng)業(yè)人口計(jì)算，自留口糧只需 6 萬(wàn)噸。然而，全市的稻谷到底有多大的商品量，這是本項(xiàng)目立項(xiàng)所要考慮的主要因素。市政府為實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，提出了 15 變農(nóng)業(yè)大市為農(nóng)業(yè)強(qiáng)市的新舉措，并在《 新干縣 國(guó)民經(jīng)濟(jì)第十二個(gè)五年計(jì)劃發(fā)展草案》中提出，成規(guī)模、有步驟地進(jìn)行糧食品種結(jié)構(gòu)的調(diào)整，堅(jiān)持按市場(chǎng)導(dǎo)向、適銷(xiāo)對(duì)路的原則選定糧食品種，按一地一品、集中連片、規(guī)范開(kāi)發(fā)的原則建立優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)基地，大規(guī)模推廣優(yōu)質(zhì)稻，到 20xx 年全市種植優(yōu)質(zhì)稻 30 萬(wàn)畝，產(chǎn)質(zhì)稻 21 萬(wàn)噸，并逐步推廣無(wú)公 害種植技術(shù)，擴(kuò)大無(wú)公害種植面積， 20xx 年全市實(shí)現(xiàn)無(wú)公害糧食生產(chǎn)基地市。 對(duì)發(fā)展水稻 種植 十分有利。年均勻氣溫 ℃ ，年均降水量 毫米，全年無(wú)霜275 天。贛江從縣城西邊流過(guò)，湄湘河依南注入贛江。 氣候 資源狀況 地勢(shì)由東南向西北呈蹊徑狀傾斜。交通便利，京九鐵路、 105 國(guó)道、贛江水路呈“川”字型縱貫縣境南北，贛粵高速在境內(nèi)通過(guò)。 14 第三章 項(xiàng)目建設(shè)條件 地理位置及區(qū)域范圍 新干縣 楊盛米業(yè) 有限公司 座落在新干縣林產(chǎn)工業(yè)城內(nèi)， 縣 地處江西 省中 東 部，新干縣林產(chǎn)工業(yè)城位于 新干縣沂江鄉(xiāng)南部 ，距城區(qū) 16公里。通過(guò)財(cái)務(wù)評(píng)估，年利潤(rùn)可達(dá)到 萬(wàn)元，所得稅后投資回收期為 年（含 建設(shè)期）。廠(chǎng)區(qū)地域?qū)掗?，有供擴(kuò)建用地，無(wú)需征地即可開(kāi)工建設(shè)，交通方便，周邊環(huán)境較好。利用 新干縣楊盛米業(yè)有限公司 現(xiàn)有的廠(chǎng)房、倉(cāng)庫(kù)，擬建日加工大米 100 噸，年加工大米 3 萬(wàn)噸的生產(chǎn)規(guī)模。它對(duì)于建立和發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的新格局，增加農(nóng)產(chǎn)品的附加值，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，增 加農(nóng)民收入和社會(huì)效益具有極其重要的意義。 據(jù)此，本項(xiàng)目的提出是十分必要的。按年產(chǎn)大米 3 萬(wàn)噸計(jì) 算，每年可增加附加值 1000 萬(wàn)元。消費(fèi)者越來(lái)越注重大米的外觀質(zhì)量、食味品質(zhì)