【正文】 (2) 抗風險分析 BEP(盈虧平衡點 )=年固定成本／ (年經(jīng)營收入 年可變成本年營業(yè)稅及附加 ) 通過分析，項目盈虧平衡點為 ％，即項目運營達到設計能力的 ％能夠保本。 (詳見附表 83) 效益指標計算 (1)現(xiàn)金流量分析 通過項目全部投資現(xiàn)金流量表的計算，項目稅后各項指標：財務內(nèi)部收益率 ％，投資回收期 年，財務凈現(xiàn)值(I=8％ )。 (6)項目正常年總成本費用 ，經(jīng)營成本 萬元。 (4)維修費 項目維修費按固定資產(chǎn)折舊費的 30％計提，則正常年維修費為 萬元。 (3)折舊費、無形及遞延資產(chǎn)攤銷費 本項目不計無形及遞延資產(chǎn)攤銷費，固定資產(chǎn)全部計折舊。 以上二項合計，項目正常年原材料、燃料動力費 元。 燃料動力費：保鮮庫滿負荷運轉按 4 個月計，共計用電413000千瓦時，工業(yè)用電電費 。本項目正常年應繳稅費 165 萬元?？紤]到第一年為試運行，庫容貯藏按 80％計，為 2400萬元。 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 37 項目基準收益率 項目基準收益率按 8％計取。 (2)教育費附加 3％：年交納 萬元。 項目計算期 項目經(jīng)濟壽命期 10年，建設期為 2年，整個計算期為 12年，項目第 2 年達到設計生產(chǎn)能力的 30％，第 3 年達到 70％，以后達到 100％。 第八章 財務評價 根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系，從財務角度分析、計算本工程項目的財務效益、費用和評價指標，考察項目的獲利能力，據(jù)以判別項目財務可行性。 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 36 按照國家基本建設項目資金使用要求，實行嚴格的資金使用審批管理制度，建設專戶管理、專款專用。 地方財政資金 本次項目地方財政資金 。 項目總投資 項 目 總 投 資 = 固 定 資 產(chǎn) 投 資 + 流動資金=+= 萬元。（詳見表 71） 固定資產(chǎn)投資構成分析表 表 71 建設內(nèi)容 投資額 (萬元 ) 所占比例 (%) 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 35 建筑工程費 設備費 其它工程費 基本預備費 建設期利息 合計 流動資金 項目流動資金估算采用“可研編制大綱”中的第二種方法，即“增量經(jīng)營成本法”計算。 ⑥生產(chǎn)職工培訓費：估算 10萬元。 ④工程監(jiān)理費、招投標代理費按自治區(qū)有關規(guī)定執(zhí)行。 ⑹其他工程費用按“編制辦法”有關規(guī)定計算 ①前期工程費按工程費 1％計取。 ⑷建設方案所提有關工程量、參照類似工程預決算資料按***地區(qū)現(xiàn)行價類的計算。 第 七章 投資估算與資金籌措 ⑴以輕工總會 1996 年編發(fā)《冷藏保鮮庫建設項目投資估算編制規(guī)程》作為本項目估算依據(jù)。詳見下表。本項目用電高峰為秋冬季，與農(nóng)場用電無沖突，供電能力有保證。 保鮮庫排水主要是衛(wèi)生清掃用水，廢水水量很小，無毒、無害、無污染，可不作處理，直接排出庫外。 其它 ①給排水工程 本項目生產(chǎn)不需用水，用水主要為衛(wèi)生清掃用水和消防用水。詳設備清單表。 ⑤辦公用房、圍墻、地坪等其它工程建設。 ②包裝車間建設，包裝整理車間是葡萄收購入庫前進行包裝、分級、檢驗的場所，設計每個庫建設 100m2共 500m2的包裝車間。 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 32 具體建設內(nèi)容 土建工程建設 ①庫體土建建設：本項目計劃在 ***縣塔河林果業(yè)開發(fā)有限公司種植基地建設庫容為 5000噸的保鮮庫。在項目建設過程中，從工程設計、設備選型、土建施工、設備 安裝都應采用先進工藝水平，嚴格執(zhí)行國家有關建設程序要求及規(guī)范。 主要網(wǎng)絡設備見下表。 依托葡萄貯藏信息網(wǎng)絡系統(tǒng)建設，建立農(nóng)一師紅提葡萄銷售網(wǎng)站，制作網(wǎng)頁，定期向有影響的農(nóng)產(chǎn)品信息網(wǎng)絡、農(nóng)產(chǎn)品交易會及國際、國內(nèi)產(chǎn)品經(jīng)銷商提供供貨信息，并及時了解產(chǎn)品市場需求導向，根據(jù)市場信息制定營銷策略。 （ 2）葡萄貯藏信息網(wǎng)絡系統(tǒng)建設 ① 建設目的 通過與保鮮庫建立網(wǎng)絡系統(tǒng)，加大項目對葡萄保鮮的監(jiān)控力度，及時掌握葡萄入庫量、庫存量、葡萄等級和保鮮狀況等數(shù)據(jù)，便于調(diào)度。檢測主要設備見下表。檢測綠色食品的感官指標、理化要求和農(nóng)藥殘留等內(nèi)容。 ②建設內(nèi)容 保鮮庫檢驗室負責葡萄貯藏、銷售環(huán)節(jié)質量保證及監(jiān)督，為產(chǎn)品銷售和客戶服務。 保鮮庫（ 1000t/座）主要設備一覽表 序號 設備名稱 型號或規(guī)格 單位 數(shù)量 單價（元） 總價 （萬元） 備注 一 氣調(diào)系統(tǒng) 1 調(diào)氣機組 C153AL 臺 11 30000 2 吊頂式冷風機 55DL18.9 臺 22 9000 3 成套配件 22 4000 4 電腦電控箱 臺 11 5000 二 電氣系統(tǒng) 1 分線柜 面 1 8000 2 電纜、電線等電氣元件 總計 本項目新建 5000 噸保鮮庫， 購置制冷設備投資萬元，開拓市場需冷藏保鮮車直接運輸，本項目計劃 1輛冷藏保鮮車（ 20t/輛），投資 120萬元。 (5)設備購置 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 28 本項目新建保鮮庫 5000噸，每座保鮮庫按 1000噸計，共需建設 5 座。 ②電氣線路敷設：所有動力線路均為 VV 型全塑銅芯電纜延電纜橋架暗敷設，所有照明線路采用 BV型塑料銅芯線穿 PVC 陰燃塑料管在棚內(nèi)、墻內(nèi)敷設。 設備選擇 ①電控：在保鮮庫邊設一低壓配電間，制冷設備及風機設備電源集中在一起。保鮮庫、穿堂內(nèi)沿墻板做防撞護欄。在門上設觀察窗和手洞，方便觀察和從庫內(nèi)取樣檢驗。 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 27 保鮮庫庫內(nèi)地面做保溫防潮處理，地面作法為 (自下而上 )：素土夯實， 200毫米厚爐渣夯實， 20毫米厚 1： 2水泥砂漿墊層， 150 毫米厚聚苯板， SBS 防水層， 100 毫米厚鋼筋 砼面層隨打隨抹。 ④保溫設計說明 庫體維護結構選用 370cm磚墻，磚墻內(nèi)表面刷一層 201高分防漏液，內(nèi)側貼一層 ，再貼二層 保溫苯板，外側一層鋁塑板，其保溫性能優(yōu)良。 工程承重結構采用鋼筋砼框架結構形式。 建筑抗震設防烈度 6度，設計基本地震加速度值為 。庫體尺寸 ,建筑面積 ,每間保鮮庫的體積 100m3,庫體平面尺寸為 ,凈高 6米，穿堂上設二層，上層安裝制冷機，平面 尺寸為 ,凈高3 米。 (2)保鮮庫規(guī)模設計 ① 保鮮庫規(guī)模方案 本項目新建保鮮庫 5000 噸，分五個保鮮庫，每個保鮮庫按1000 噸設計，各保鮮庫冷藏面積相同， 1000 噸保鮮庫庫體建筑面積 ,庫體平面尺寸 ,三個庫體總占地面積 ，庫區(qū)總占地面積 26680 米 2。 本項目推薦選擇 方案三，推薦理由如下： ①本項目施工時間充足，完全可考慮采用長久耐用的建筑庫體。常用的隔熱材料為硬塑聚乙烯或硬聚氧脂泡沫塑料。 方案三：采用框架結構形式。聚氨脂彩鋼夾心板，既可以隔熱防潮，又可以作為隔氣層。庫體采用輕鋼組合結構形式，圍護結構為聚氨脂彩鋼夾心板。其特點是房間跨度較小，適用于小型冷庫，投資較小，施工簡單。目前庫體建筑有以下三種方案。 綜合上述說明，根據(jù)本項目主要貯藏果品以不宜儲藏的香梨及葡萄果皮為主，因此推薦采用方案三，即調(diào)節(jié)氣體貯藏庫方案。④氣調(diào)庫創(chuàng)造的是一個低氧環(huán)境，可抑制霉的生長及病蟲害的發(fā)生。②果蔬出庫后，能保持原有品質，其水份、糖份、 VC 含量、酸度、硬度、色澤、重 量等基本接近采摘時的指標，果蔬質量高。有如下特點：①貯藏時間長，比一般普通冷藏庫長 3倍左右。簡稱 CCCA，是指在低溫貯藏的基礎上，調(diào)節(jié)空氣中的 0 C02含量，即改變貯藏環(huán)境的氣體成分，保持一個比正?？諝庥休^多的 C02和較少的 02的空氣環(huán)境，而顯著地抑制呼吸作用和延緩變軟、變黃、品質惡變以及其他衰老過程。貯藏環(huán)境中溫度的變化對葡萄采摘后生理有關顯著影響，在一定程度上減少蒸發(fā)、抑制微生物生長，這樣在低溫條件下控 制葡萄成熟和衰老，達到原有風味品質。保鮮庫工作的原理是制冷機、制冷劑和冷藏庫三者配合，通過制冷劑調(diào)節(jié)庫內(nèi)空氣的熱量，制冷劑在蒸發(fā)過程中，吸收庫內(nèi)空氣熱量，從而使庫內(nèi)空氣溫度下降至貯藏保鮮所要求的溫度條件，其特點是一次性投資少，運行費用較高，冷藏溫度容易調(diào)節(jié)，可以貯藏葡萄。其特點是一次性投資大，運行費用低，冷藏溫度零度以上，葡萄要求貯藏溫度以1— 0℃為 宜，故此類型庫不適宜貯藏葡萄。 ②保鮮處理方案選擇，保鮮處理有三個方案，具體如下： 方案一：通風貯藏 (自然冷源 )庫。本項目要求入庫的鮮食葡萄要外形美觀，果穗均勻 (每串 ~1公斤為 宜 )，緊密度適中；果粒大，整齊，色澤一致，有果粉；果皮薄或中厚；果肉脆或肉厚多汁，香甜爽口無苦味。 本項目主栽品種為紅提葡萄，果皮較厚，與新疆無核白葡萄相比較是易貯藏的品種。 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 22 ①品種特性 葡萄屬無呼吸高峰型果實，進入完熟期呼吸強度不提高 ， C02的釋放逐漸降低，無明顯的不同于充分成長階段的成熟期，生長及發(fā)育的過程較長，只能在樹上成熟。 生產(chǎn)技術方案 (1)貯藏品種方案 根據(jù)目前市場需求狀況，和 ***縣“十一五”期間發(fā)展計劃，本項目主要以貯藏木納格葡萄、紅提葡萄及 ***縣的絲路牌香梨為主。 總平面主要設計指標：貯藏量 1000 噸保鮮庫五座，廠區(qū)占地面積 26680 米 2(178 米 150 米 )，其中建筑系數(shù) ％，綠化系數(shù) ％，場地利用系數(shù) ％。變配電間布置在庫區(qū)的后側，與庫體相鄰，減少管網(wǎng)長度，滿足消防要求，減少倒運量。 (4)符合《建筑防火設計規(guī)范》。 (2)人物分流，運輸通暢，裝卸方便，便于管理。 (2)5000噸氣調(diào)保鮮配套設備的購置及安 裝調(diào)試。 第六章 項目建設方案 建設任務 通過本項目的建設實施，向外推出 ***縣的木納格葡萄、紅提葡萄和絲路牌香梨，向國內(nèi)市場甚至國際市場推廣，滿足廣大消費者的需求，帶動地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展起到示范帶頭作用。 (2)銷售網(wǎng)點的建立： 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 20 銷售網(wǎng)點考慮在 ***市、庫爾勒市建立，網(wǎng)點銷售站，季節(jié)性派入銷售人員 2名，并根據(jù)市場變化，考慮租用保鮮庫，增派銷售人 員，新開拓銷售市場等。 (3)積極發(fā)展電子商務，將與葡萄品質有關的環(huán)境因素、價格、包裝全部制成網(wǎng)頁，利用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡，提高產(chǎn)品銷售效率。 (2)加強對國內(nèi)、外市場研究。 營銷隊伍和營銷網(wǎng)絡建設 銷售措施 當今國際市場商品競爭的諸多因素中，商品質量、價格、包裝設計是三個主要因素，本項目產(chǎn)品銷售措施： (1)商品包裝標準化。 銷售策略、方案和營銷模式 營銷策略和營銷模式 項目產(chǎn)品采取營銷策略是以產(chǎn)品質量為紐帶，主打本區(qū)市場同時積極開拓周邊市場，以點、面結合的方式推進市場發(fā)展，做 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 新建 5000 噸氣調(diào)保鮮庫項目可行性研究報告 19 大市場份額