4某醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度一(參考版)
2024-08-27 16:01本頁(yè)面
【正文】 五、此類藥品標(biāo)簽有明顯標(biāo)記，在標(biāo)簽顯著位置上分別注明“ 毒 “ 或 “ 麻 “ 的字樣，定期檢查以防失效、過(guò)期。 四、外出執(zhí)行臨時(shí)任務(wù)，確需攜帶毒、麻、精神藥品時(shí)，需經(jīng)醫(yī)務(wù)處同意，可預(yù)領(lǐng)一定基數(shù)，嚴(yán)格掌握使用管理，并填寫(xiě)登記清楚。剩余藥液須經(jīng)兩人查看棄去 ，共同簽名。每班交接，交接班時(shí)帳物相符。 毒、麻、精神藥品管理制度 一、毒、麻、精神藥品及毒性中藥的品種范圍應(yīng)根據(jù)《中國(guó)藥典》、《中華人民共和國(guó)藥品管理法》及國(guó)家藥政管理有關(guān)規(guī)定 第 9 頁(yè) 共 9 頁(yè) 執(zhí)行。 三、專職審計(jì)人員每季度會(huì)同兼職審計(jì)人員做好專題審計(jì)和專項(xiàng) 審計(jì)工作，并做好審計(jì)記錄對(duì)審計(jì)中查到的問(wèn)題做好反饋工作。 審核財(cái)產(chǎn)保全控制執(zhí)行情況。 審核授權(quán)批準(zhǔn)控制執(zhí)行情況。 一、醫(yī)院內(nèi)審工作的主要內(nèi)容： 審核醫(yī)院財(cái)務(wù)管理方法、任務(wù)和目標(biāo)，以及所遵循 的行業(yè) 財(cái)務(wù)制度。 內(nèi)部審計(jì)制度【工作制度匯編】 財(cái)務(wù)管理是醫(yī)院管理的核心，醫(yī)院財(cái)務(wù)的基礎(chǔ)是資金和資金運(yùn)動(dòng)，其實(shí)質(zhì)是在資金運(yùn)動(dòng)過(guò)程中所體現(xiàn)的以醫(yī)院為主體的財(cái)務(wù)關(guān)系，醫(yī)院財(cái)務(wù)活動(dòng)的對(duì)象是資金，資金的籌集、使用、回收、分配。內(nèi)部審計(jì)的作用是隨著內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容、范圍、職能的發(fā)展而逐漸擴(kuò)大的。內(nèi)部審計(jì)可以通過(guò)醫(yī)院業(yè)務(wù)收入額、業(yè)務(wù)支出額、業(yè)務(wù)收支結(jié)余額等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和業(yè)務(wù)量指標(biāo)的實(shí)際情況，剖析了解經(jīng)濟(jì)效益高低的原因，為提高醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益發(fā)揮了積極作用。為了醫(yī)院的利益不受損害，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)根據(jù)對(duì)方資質(zhì)及有關(guān)證件，依據(jù)法規(guī)及市場(chǎng)行情資料先行認(rèn)證，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行投資預(yù)測(cè)，提出建設(shè)性意見(jiàn)，防范醫(yī)院投資決策所造成的失誤，把好醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策第一關(guān)。在如何降低工程造價(jià)、節(jié)約建設(shè)資金、創(chuàng)造最佳效益方面提出合 第 7 頁(yè) 共 9 頁(yè) 理化建議。 （二）內(nèi)部審計(jì)可以預(yù)防醫(yī)院投資決策的失誤 投資決策是醫(yī)院重大的經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)，醫(yī)院的發(fā)展，硬件建設(shè)很重要，在大型設(shè)備的購(gòu)置、基礎(chǔ)建設(shè)投資方面，內(nèi)部審計(jì)必不可少。其監(jiān)督作用具體表現(xiàn)為以下幾方面： （一）內(nèi)部審計(jì)可以規(guī)范醫(yī)院不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)行為
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1