【正文】 ? 貸款期限：買方信貸一般為中長期信貸，并具有一定的償還寬限期。 ? 貸款利率：政府提供補貼，貸款實施優(yōu)惠利率。 買方信貸貸款條件 ? 貸款使用：服務(wù)資本貨物貿(mào)易，?？顚Ｓ?。 銀行信用，風(fēng)險較小。 買方信貸 即時收匯、專心生產(chǎn)、減少負債、提升市值。 ? 買方信貸形式： – 從上述丁一種可以看出，買方信貸有兩種形式： ? 間接買方信貸 ? 直接買方信貸 ? 買方信貸業(yè)務(wù)流程： – 間接買方信貸 進口商 出口國銀行 進口國銀行 出口商 – 直接買方信貸 出口商 出口國銀行 進口商 賣方信貸、買方信貸比較 出口商 進口商 出口國銀行 進口國銀行 賣方信貸 手續(xù)簡便、本幣為主、門檻較低； 延期收款、周轉(zhuǎn)減緩、增加負債、影響市值。 ? 出口信貸特點： – 基于出口 – 政府干預(yù) – 利率較低 – 信貸保險 ? 出口信貸形式： – 賣方信貸 – 買方信貸 賣方信貸 ? 賣方信貸： – 在大型機械設(shè)備貿(mào)易中，出口商所在國銀行向出口商提供的信貸。 （二）對應(yīng)特別注意條款的具體說明 1． 合同的當事人及簽訂日期； 2． 租賃物件及其坐落地點； ３ ． 租賃期限 ； ４ ． 租金及支付條件； 5． 租賃保險； 6． 租賃保證金和擔保 ； 7． 租賃違約責任； 8． 租賃期滿后租賃設(shè)備的處理； 9． 租賃出租人對供貨人請求權(quán)的轉(zhuǎn)讓； 10． 租賃承租人或出租人對于設(shè)備或權(quán)利的轉(zhuǎn)讓； 11． 租賃要選擇好合同的準據(jù)法和訴訟管轄法院或仲裁機構(gòu)； 12． 租賃合同的修改； 13． 租賃爭議的解決； 14． 租賃其他事項 。 二、國際融資租賃的操作程序 承租人自選設(shè)備 ， 向本國的租賃公司提出申請； 經(jīng)充分調(diào)查研究 ， 本國租賃公司和承租人簽訂租賃合同 ， 并就承租人指定的設(shè)備與國外制造商洽談 ， 簽訂買賣合同； 國內(nèi)租賃公司與國外租賃公司洽談租賃條件 ， 將購買的設(shè)備轉(zhuǎn)讓給國外租賃公司； 國外租賃公司向國外制造商支付設(shè)備款 ， 制造商向承租人發(fā)運設(shè)備； 承租人按期向國內(nèi)租賃公司支付租金 ， 國內(nèi)租賃公司按期以外匯向國外租賃公司支付租金 。 （二）國際租賃融資的特征 1．節(jié)約融資成本； 2．能夠起到投資、融資和促銷的三重作用； 3．具有所有權(quán)和使用權(quán)相分離的特點 ； 4．融資迅速、方便、靈活； 5．租賃業(yè)是三方面的交易。 （五）專家的報告和法律意見書 1． 關(guān)于項目技術(shù)可行性的工程師報告； 2． 環(huán)境顧問所做的關(guān)于項目對環(huán)境的可能影響和適用法律的報告； 3． 保險專家關(guān)于項目保險是否足夠的報告； 4． 會計師關(guān)于項目發(fā)起人財務(wù)狀況和項目公司股東結(jié)構(gòu)的報告； 5． 所在國的法律顧問和向貸款人提供擔保或支持的各方的當?shù)胤深檰?， 針對法律意見書的內(nèi)容的所有或大部分事項的報告 。 （三）擔保 /抵押文件 1． 按揭或?qū)ν恋?、 建筑物和其他固定資產(chǎn)固定設(shè)押； 2． 對動產(chǎn) 、 賬面?zhèn)鶆?wù)和產(chǎn)品的固定設(shè)押或浮動設(shè)押； 3． 項目文件規(guī)定的權(quán)益轉(zhuǎn)讓 ， 如建設(shè)合同 、 承包商和供貨商的履約保函 、 許可證和合資合同； 4． 項目保險和經(jīng)紀人保證的轉(zhuǎn)讓； 5． 銷售合同 、 或取或付 、 使用或收費合同 、 項目生產(chǎn)收益和經(jīng)營收入的轉(zhuǎn)讓； 6． 用代管賬戶來控制現(xiàn)金流量； 7． 長期供貨合同的轉(zhuǎn)讓 ， 包括 “ 或供或付 ” 合同和能源 、 原材料的供應(yīng)合同； 8． 項目管理 、 技術(shù)支持和咨詢合同的轉(zhuǎn)讓； 9. 項目公司股票的質(zhì)押 ， 包括對股息設(shè)押； 10． 各種設(shè)押和委托下產(chǎn)生的有關(guān)擔保的通知 、 同意 、 承認 、 背書 、 登記 。 三、國際項目融資的法律文件 （ 一 ） 基本文件 1． 各項政府特許 、 批準文件； 2． 關(guān)于土地所有權(quán)的文件； 3． 項目發(fā)起人之間的合資文件； 4． 股東協(xié)議； 5． 項目公司的組織文件； 6． 項目管理文件和技術(shù)顧問合同； 7． 項目建設(shè)文件和分包合同； 8． 承包商和分包商的履約保函和預(yù)付款保函； 9． 其他保證因素 ， 如銷售合同規(guī)定的責任； 10． 項目的各種保險文件； 11． 供貨合同； 12． 銷售合同； 13． 使用合同； 14． 技術(shù)和運營許可證； 15． 計劃部門和環(huán)境部門的批準書； 16． 基本設(shè)施供應(yīng)合同 —— 電力 、 燃氣 、 水； 17． 精煉合同 ， 運輸合同； 18． 項目發(fā)起人的其他融資合同 。 8） “ 黃金貸款 ” 項目融資模式 指項目建設(shè)初期由貸款銀行將一定數(shù)量的黃金借給項目公司，以滿足其項目建設(shè)的資金需要，在項目的生產(chǎn)期間該公司再以生產(chǎn)出來的黃金分期償還貸款的融資方式。 這種模式只適用于資源儲藏量已經(jīng)探明 ， 并且項目生產(chǎn)的現(xiàn)金流量能夠比較準確地計算出來的項目 。 資產(chǎn)出租人和融資貸款銀行的收入以及信用保證主要來自該租賃項目的稅務(wù)好處 、 租賃費用 、 項目的資產(chǎn)以及對項目現(xiàn)金流量的控制 。在工業(yè)型項目中，該模式稱之為委托加工協(xié)議。 5） “ 設(shè)施使用協(xié)議 ” 項目融資模式 指依靠某種設(shè)施的擁有者與使用者達成的具有 “ 無論提貨與否均需付款 ” 或 “ 無論使用與否均需付款 ” 性質(zhì)的協(xié)議及其他擔保所構(gòu)成的信用保證，從金融機構(gòu)貸款，從而實現(xiàn)項目融資的方式。這種模式適用于結(jié)構(gòu)簡單，且投資人的財務(wù)結(jié)構(gòu)和資信良好的項目，常見于投資者直接擁有項目資產(chǎn)，并控制項目現(xiàn)金流量的非公司型結(jié)構(gòu)中，有時也是為某一項目籌集追加資金的唯一方法。 特許期滿，項目融資專門公司按合同規(guī)定無償轉(zhuǎn)讓項目資產(chǎn)，項目主辦人獲得項目所有權(quán)。由于項目融資專門公司信用等級較高，其債券的信用級別也在 A級以上，只要債券一發(fā)行，就能吸引眾多投資者購買，其籌資成本會明顯低于其他籌資方式。通過簽訂合同、項目主辦人在特許期內(nèi)將項目籌資、建設(shè)、經(jīng)營、債務(wù)償還等全權(quán)轉(zhuǎn)讓給項目融資專門公司。由國際上具有權(quán)威性的資信評估機構(gòu)，經(jīng)過對項目的可行性研究，依據(jù)對項目資產(chǎn)未來收益的預(yù)測，授予項目融資專門公司AA級或 AAA級信用等級。項目主辦人需組建項目融資專門公司，可稱為信托投資公司或信用擔保公司，它是一個獨立的法律實體。 ABS模式的目的在于通過其特有的提高信用等級的方式 ， 使原本信用等級較低的項目照樣可以進入高檔證券市場 ， 并利用該市場信用等級高 、 債券安全性和流動性好 ，利率低的特點 ， 大幅度降低發(fā)行債券和籌集資金的成本 。信貸協(xié)議規(guī)定貸款償還期為 18年，且要求嚴格執(zhí)行特許協(xié)議、鐵路使用合