【正文】 報到一個人 ， 出差了或身體不好就停住了 ，“ 司局長聽處長的 ，處長聽辦事員的并不奇怪 ” 問題點：決策環(huán)節(jié)多、決策緩慢，且存在會簽意見不能很好的為決策服務(wù)的現(xiàn)象，導(dǎo)致項目被延誤。 訪談反饋：這個方面是有缺點的，他們破產(chǎn)破的是民品企業(yè)，但我這里都不知道。雖然從表面上來講大家覺得客戶是上帝 重點民品技術(shù)改造項目管理 流程 民品和科 技產(chǎn)業(yè)部 主管副總 申報 /承擔(dān)單位 國家有關(guān)部門 申報項目 組織初步論證 確定預(yù)選項目 編寫立項建議書 審查論證 轉(zhuǎn)發(fā)督促 下達(dá)導(dǎo)向性計劃 委托、協(xié)助國家認(rèn) 定的甲級設(shè)計單 位編制可研報告 大于 3千萬？ 否 批復(fù) 是 正式啟動項目 監(jiān)督檢查、匯報 下發(fā)通過驗 收批復(fù)文件 發(fā)展計劃部 審定同意？ 否 審查同意？ 會簽 簽發(fā) 是 轉(zhuǎn)發(fā)批復(fù)文件 是 否 簽發(fā) 批準(zhǔn) 提出驗收申請 下達(dá)驗收通知 組成驗收委員會和技術(shù)經(jīng)濟(jì) 考核專家組，形成驗收意見 形成驗收報告 確定驗收結(jié)論 接收信息 項目調(diào)整申請 審查論證 大于 3千萬？ 批復(fù) 是 項目調(diào)整 轉(zhuǎn)發(fā)批復(fù)文件 否 大于 3千萬？ 是 否 組織驗收 問題點：民品技改與軍機(jī)、民機(jī)技改程序不完全一樣，在實際操作上基本上完全由民品部負(fù)責(zé)。 … 由于轉(zhuǎn)包生產(chǎn)沒有歸口管理，外商會直接向市場部投訴。 … 我們對外。好像各個部門都有轉(zhuǎn)包生產(chǎn)?，F(xiàn)在更多的是我們聯(lián)系，商務(wù)上的處理如簽合同中航技去簽，中航技出口。 訪談反饋： 1.（專業(yè)部門）覺得轉(zhuǎn)包生產(chǎn)現(xiàn)在管起來有難度，思路不是很清楚 …… 我覺得市場開發(fā)應(yīng)該在市場部，可他們現(xiàn)在好象也沒做。專業(yè)部門作為配合部門，常常要承擔(dān)立項中的組織企事業(yè)單位編寫項目建議書、可研報告等工作，計劃部介入較少，其工作多在進(jìn)行組織立項報告評審 發(fā)動機(jī)研制管理流程 發(fā)動機(jī)部 企事業(yè)單位 軍方 財務(wù)審計部 撥款 年度計劃 N批次研制計劃 申請采購 采購 批次研制 組織整體驗收 合格？ 否 合格？ 否 組織設(shè)計定型 是 工作計劃 采購 合格？ 第 N批次？ 是 否 是 否 是 參與設(shè)計定型 問題點：科技部負(fù)責(zé)的發(fā)動機(jī)預(yù)研與發(fā)電機(jī)部負(fù)責(zé)的產(chǎn)品研制是割裂的。 訪談反饋：現(xiàn)在兩家都有對同一個項目的預(yù)研，科技部的預(yù)研根本就不能符合產(chǎn)品的需要，民機(jī)部在工廠做，科技部在研究所做，存在重疊；如果做出來了，就用工廠自己做的 問題點：民機(jī)部在預(yù)研論證期的參與，很多時候是在科工委提出要求時候才參加進(jìn)來。 訪談：預(yù)研什么民機(jī)部是不知道的，全是科技部在做，他們直接到主研所調(diào)研、考察，就進(jìn)行預(yù)研了，不和民機(jī)部打招呼 組織預(yù)研 規(guī)劃論證 民機(jī)行業(yè)規(guī)劃 問題點：民機(jī)預(yù)研與研制脫節(jié)，使得存在專業(yè)部門和科技部同時進(jìn)行預(yù)研現(xiàn)象?！? 問題點：預(yù)研很大程度上與生產(chǎn)脫節(jié)，目前 “實驗室”里成果只有 3040%能工程化，甚至更低，導(dǎo)致研制時很多都要重新研究 軍用航空預(yù)研管理 流程 院、所、工廠 總裝備部、 軍兵種裝備部 科技發(fā)展部 同意？ 簽訂“預(yù)研項目 總承包合同” 編制年度執(zhí)行計劃草 案或分承包合同初稿 執(zhí)行 每半年匯報 課題進(jìn)展情況 檢查驗收 起草“預(yù)研項目 總承包合同” 審核“合同執(zhí)行 情況總結(jié)報告” 是 否 問題點：預(yù)研存在與軍品研制脫節(jié)情況，導(dǎo)致預(yù)研成果不能很好地為研制使用。過去（科技部）有時還到我們這里來征求意見，現(xiàn)在都不到我們這里來征求意見了。 問卷反饋： %的被調(diào)查下屬單位人員反映到總部申請預(yù)研立項審批時間會比預(yù)計延期一星期到一個月以上的時間 型號辦計劃制定審查流程 型號辦 參研單位 年度工作會 制定年計劃 制定年計劃 匯總、召開 年度工作會 審批年度 工作計劃 更改年度工 作計劃上報 匯總備案并檢驗 工作計劃執(zhí)行情況 節(jié)點工作匯報 下年計劃 是 否 是 否 合格？ 年報？ 研制 監(jiān)督檢查協(xié)調(diào) 訪談反饋：“現(xiàn)在這塊不順，預(yù)研費(fèi)的這塊部分應(yīng)該給產(chǎn)品部。市場部很難做到，不知道業(yè)務(wù)方面的工作。如果只是應(yīng)付當(dāng)前的殺手锏，會丟掉一些東西。 訪談反饋： 軍品市場開發(fā)工作需要加強(qiáng)。 問卷反饋： 60%的被調(diào)查人員認(rèn)為企事業(yè)單位到集團(tuán)總部申請、報批答復(fù)的時間一般應(yīng)該在 5天內(nèi)。 訪談反饋： ?審計只有對下屬企事業(yè)單位的審計，沒有對總部的審計 ?對下屬單位審計中，更多的只是離任審計，在任期間的審計很少，這不利于發(fā)現(xiàn)經(jīng)營過程中的問題 問題點：被審單位對審計結(jié)果提意見，影響審計的客觀性。 ” 審計工作流程 財務(wù)審計部 審計小組 年度審計計劃 被審單位 財務(wù)副總 制訂季度計劃 執(zhí)行 是 否 情況介紹 意見 匯集審計底稿 研究問題 進(jìn)入被審單位 獲知并出具意見 提出審計報告 征求意見稿 重大違紀(jì)？ 組成審計小組 下發(fā)審計通知 實施審計 研究通過 同意？ 是 否 附上書面意見 否 意見 是 確定審計報告 下達(dá)正式文件 問題點：小組成員中有其他單位抽調(diào)來的人員，涉及被審單位商業(yè)機(jī)密而導(dǎo)致被審單位不愿配合。但總部目前的做法是：支出發(fā)生時普遍出現(xiàn)財務(wù)部對各部門每一次預(yù)算內(nèi)費(fèi)用申請“砍一刀”的現(xiàn)象，預(yù)算的控制作用未有效發(fā)揮； 2. 缺乏有效的預(yù)算節(jié)余或超預(yù)算的獎罰，導(dǎo)致各部門虛報開支，等財務(wù)來砍； 3. 造成在砍費(fèi)用的同時喪失了效率。在預(yù)算期內(nèi)預(yù)算執(zhí)行時通常是： 1）明確預(yù)算節(jié)約或超額獎罰； 2）各部門根據(jù)業(yè)務(wù)提出業(yè)務(wù)所需金額，財務(wù)部監(jiān)督該費(fèi)用是否在預(yù)算內(nèi)，并負(fù)責(zé)每月通報各部門各項預(yù)算費(fèi)用明細(xì)；3）超出預(yù)算的費(fèi)用上報總經(jīng)理審批后財務(wù)方給予支付。 訪談反饋：“要是去要錢，在財務(wù)那里一定是要砍一刀的”；“各部門的會議費(fèi)年年都要超支。預(yù)算成為各部門自覺控制費(fèi)用的工具。據(jù)統(tǒng)計，總部 2023年會議費(fèi)超支 14%，其他經(jīng)費(fèi)超支 25% 會議費(fèi)用報銷流程 各部門部長 財務(wù)審計部 辦公廳 會議費(fèi)預(yù)算表 及會議通知 參加會議 各處級部門 否 報銷及帳 務(wù)處理 是 否 同意？ 是 是 是 否 大型會議？ 審核同意？ 審核同意？ 填報銷 及明細(xì) 審核同意？ 否 是 否 超過 10萬？ 否 指定會計隨會 財務(wù)審計 部 主管領(lǐng)導(dǎo) 財務(wù)副總 超過 1萬？ 是 是 借款 同意？ 同意？ 否 是 是 否 問題點： 1. 預(yù)算沒有成為有效控制費(fèi)用開支的工具。但在部門上報的報告中通常將項目及其經(jīng)費(fèi)一并反映，某些領(lǐng)導(dǎo)由于不注意而直接書寫“同意”，在實際上將項目經(jīng)費(fèi)也一并審批 問題點：在看到申請部門的主管集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批同意項目經(jīng)費(fèi)后，財務(wù)部門有時無法駁回，直接上報財務(wù)副總，沒有在有疑義時及時質(zhì)詢報批部門，財務(wù)控制職能未發(fā)揮到位 是 訪談反饋：在執(zhí)行的時候，由于項目與預(yù)算外經(jīng)費(fèi)是一起上報的，本部門部長會以為本部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批后就連經(jīng)費(fèi)也一起批準(zhǔn)了，因而直接向財務(wù)要錢，財務(wù)副總再次溝通時礙于情面往往不好駁回，因此，財務(wù)實際上就沒有充分行使審批經(jīng)費(fèi)的權(quán)力 總部支出預(yù)算編制流程 各部門部長 財務(wù)審計部 預(yù)算委員會 基于計劃編 制部門預(yù)算 總經(jīng)理辦公會 各處級部門 初審 審批 否 下達(dá)總部經(jīng)費(fèi)預(yù) 算原則、標(biāo)準(zhǔn)等 執(zhí)行 同意？ 是 第一次審定， 下達(dá)總體金額 下達(dá) 是 是 否 否 否 分解金額到各部門 重新編制部門預(yù)算 否 同意？ 是 匯總 審核 直接調(diào)整預(yù)算金額 是 問題點： 預(yù)算憑歷史經(jīng)驗估計，造成部門多報，資金處使勁砍，沒實現(xiàn)按實際業(yè)務(wù)量、工作計劃合理預(yù)估。 訪談反饋： “領(lǐng)導(dǎo)在業(yè)務(wù)上分工有點‘打架’。某個工廠報上來技改的情況，我們可能會考慮整合后不需要這筆經(jīng)費(fèi)，但計劃部就是只對一個工廠考慮。到底對機(jī)載設(shè)備研究所怎么管理要明確 …… ”“我們（專業(yè)部門）結(jié)構(gòu)調(diào)整涉及到投資，我們就從后續(xù)發(fā)展考慮，把某個工廠的經(jīng)費(fèi)通盤考慮。 ” 擬訂組建公 司可研報告 組建新經(jīng) 濟(jì)實體 參與 參與 參與 跟蹤 問題點：會簽可以在某種程度上反映出責(zé)任大家擔(dān)、權(quán)力一起享的心態(tài) 問卷反饋： %的被調(diào)查企事業(yè)單位人員認(rèn)為集團(tuán)總部文件會簽制的效率很低； %的被調(diào)查企事業(yè)單位人員認(rèn)為集團(tuán)總部存在不愿決策的情況，其中的 %認(rèn)為這樣的情況比較多 集團(tuán)公司科研管理費(fèi)年度使用計劃審批流程 同意？ 成員單 位或部門 主管副總 專業(yè)部門 發(fā)展 計劃部 提出經(jīng)費(fèi)需求 修改 提出意見 起草閱批件 同意？ 立項 編入預(yù) 算計劃 財務(wù)副總 修改 同意？ 總經(jīng)理 辦公會 財務(wù) 審計部 撥款 修改并 下達(dá)計劃 參與編 制預(yù)算 審核 監(jiān)督管 理、后評價 審議 預(yù)算 委員會 收款、執(zhí) 行計劃 會簽 會簽 是 是 是 否 否 否 預(yù)審 專家 評估 同意？ 是 否 結(jié)構(gòu)調(diào)整流程 有關(guān)部門 發(fā)展計劃部 企事業(yè)單位 黨組 機(jī)載設(shè)備部 參與調(diào)研 科技委 開展調(diào)研 可行性分析、 反復(fù)協(xié)調(diào) 同意？ 審批后上報 具體實施 成立專門小組 組織實施 反復(fù)協(xié)調(diào) 策劃方案草案 協(xié)調(diào)、研討 參與策劃 是 否 問題點：結(jié)構(gòu)調(diào)整作為集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃層面內(nèi)容，在缺乏頂層設(shè)計情況下，各部門各行其責(zé)也是阻礙結(jié)構(gòu)調(diào)整推進(jìn)的原因之一。 曾有一項目轉(zhuǎn)交其他部門 ， 兩個月后返回意見是“ 材料不全 ， 請補(bǔ)齊 ” ， 本來就一句話的事而已 。 訪談反饋： （ 與民品和科技產(chǎn)業(yè)部 ） 內(nèi)部涉及部門有計劃 、 科技 、 資產(chǎn) 、 市場部 。 … 報告寫的有什么問題了，找還是來找我們 民用飛機(jī)技改流程 民用飛機(jī)部 發(fā)展計劃部 主研所 匯總并篩選企 事業(yè)技改需求 組織可行 性研究論證 經(jīng)費(fèi)、任 務(wù)分配 進(jìn)行技術(shù)改造 合格？ 備案 否 是 權(quán)衡集團(tuán)全部技 改需求按順序上報 黨組 同意？ 否 是 參與論證 參與論證 問題點：技改立項審批存在延期現(xiàn)象。專業(yè)部門作為“配合”立項工作的部門，承擔(dān)項目建議報告、可研報告以及其他相關(guān)事項的責(zé)任。計劃部職責(zé)是“組織立項”，但立項建議報告、可研報告等起草都由專業(yè)部組織企事業(yè)單位進(jìn)行，計劃部較少介入； 。” “ … 報告寫的有什么問題了，找還是來找我們” 民用飛機(jī)國家項目立項流程 民用飛機(jī)部 市場和對 外合作部 發(fā)展計劃部 企事業(yè)單位 項目需求 確定產(chǎn)品 組織調(diào)