【正文】 輔助生產(chǎn)工人、輔助工人、工程技術(shù)人員、技術(shù)管理人員、行政管理人員、政工人員建議將人力資源系統(tǒng)重新整合，有以下三個方案可供選擇人事處勞資處人力資源部干部管理教培中心退管處老干處人事處勞資處人力資源部教培中心退管處老干處人事處勞資處人力資源部 培訓(xùn)中心退管處老干處退休管理工作逐步過渡交給社區(qū)組織部另外在人力資源職能上不斷加強(qiáng)，逐步建立起一整套科學(xué)合理的人力資源管理體系和管理方法，吸引、激勵、用好人才激勵不足的主要表現(xiàn)：v工作積極。經(jīng)濟(jì)增長速度年平均保持在20％以上，科技進(jìn)步對企業(yè)發(fā)展的貢獻(xiàn)率達(dá)到 40－ 70％v2023年實(shí)現(xiàn)銷售收入 50億元科技人才v建立 “求才、用人、育人、留才、激才 ”機(jī)制v進(jìn)行整體性人力資源開發(fā)v加大人才培養(yǎng)力度v加快建立高素質(zhì)的人才隊(duì)伍戰(zhàn)略規(guī)劃 重點(diǎn) 具體對策戰(zhàn)略規(guī)劃要求什么樣的人才配置？公司人員現(xiàn)狀能否滿足發(fā)展要求？如何解決公司目前存在的人員較多冗余問題也是人力資源部門面對的艱巨問題基本生產(chǎn)工人27%管輔技人員60%服務(wù)人員13%管輔技人員與服務(wù)人員共同占總?cè)藬?shù)的 73％，比例過高業(yè)務(wù)處室與專業(yè)廠人員比例過高50%40%%%%%%%%專業(yè)廠 業(yè)務(wù)處室10%投資企業(yè)管輔技人員包括： 雖然采用的崗位技能工資制，但并未根據(jù)崗位的貢獻(xiàn)、責(zé)任、技術(shù)含量合理拉開差距，大鍋飯現(xiàn)象嚴(yán)重216。 每年根據(jù)各單位所提需求組織招聘工作，未充分研究公司整體需求，缺乏主動性216。公司需要至少擁有 1－ 2名高素質(zhì)的法律人才。說明： 法制宣傳與講座由宣傳部主管，法律事務(wù)處提供宣傳與講座內(nèi)容支持； 法律事務(wù)處主要是參與對合同條款的審核，合同管理的職能目前由經(jīng)營計劃處履行； 商標(biāo)管理的職能在經(jīng)營計劃處，專利和商業(yè)秘密管理的職能在科技處。應(yīng)加強(qiáng)的業(yè)務(wù)內(nèi)容? 內(nèi)部控制制度審計? 預(yù)算審計? 項(xiàng)目審計? 合同審計? 稅務(wù)審計? 資產(chǎn)審計? 比價采購審計? 。例如：基建項(xiàng)目審計，曾做過一次，但是請外面的專業(yè)審計單位來審計的。? 比價采購審計? 基建項(xiàng)目審計? 內(nèi)部控制制度審計? 。準(zhǔn)確的全面預(yù)算管理應(yīng)該盡可能減少的計劃外支出，財務(wù)管理中當(dāng)前面臨的主要問題? 資金缺口與平衡是目前財務(wù)管理中存在的首要問題– 在每年的第 2，甚至第 3季度往往出現(xiàn)資金緊張現(xiàn)象，第 4季度隨著軍機(jī)的交付，資金缺口得到彌補(bǔ)，收回的貨款大部份用于支付拖欠配套廠和供應(yīng)商的貨款（兩者約占 70—80% ），另外部分將用于歸還銀行短期貸款、上繳管理費(fèi)用、上繳利潤、繳納稅金等– 融資渠道單一 —— 銀行貸款，可以考慮其他途徑– 上市融資應(yīng)該被作為解決當(dāng)前融資渠道的有效途徑，但對于所融資金應(yīng)該均衡、合理的規(guī)范使用，否則仍將出現(xiàn)資金缺口– 短期投資與長期投資的比例和去向可以進(jìn)行合理安排? 預(yù)算管理職能不足，經(jīng)營計劃與預(yù)算計劃脫節(jié)，費(fèi)用得不到有效控制– 目前的預(yù)算管理僅僅只是為了完成中航一集團(tuán)的要求，在公司層面由財務(wù)、計劃等部門進(jìn)行預(yù)算分解，而沒有實(shí)質(zhì)性的向各二級單位進(jìn)行預(yù)算分解– 有些部門習(xí)慣于打報告向領(lǐng)導(dǎo)申請資金，給財務(wù)上的費(fèi)用控制帶來很大困難– 沒有嚴(yán)格的預(yù)算控制體系及進(jìn)行預(yù)算控制的財務(wù)人員，使得對于專業(yè)廠等二級單位料、工、費(fèi)等的控制過于粗放，而且目前能夠做到的僅僅只是對其變動費(fèi)用的控制。但其實(shí)嚴(yán)格的審批過程夾雜了大量的認(rèn)為因素。? 財務(wù)預(yù)算停留在公司層面，沒有細(xì)化成財務(wù)計劃，分解到各經(jīng)營單位，而只是對各單位的管理或制造費(fèi)用進(jìn)行定額控制預(yù)算管理中缺失的重要一環(huán)由于預(yù)算的準(zhǔn)確性和大量的資金缺口造成計劃內(nèi)的資金付款依靠繁雜的報批程序，同時制約了計劃執(zhí)行的速度成員 /業(yè)務(wù)單位主管成員單位業(yè)務(wù)單位 綜合財務(wù)處公司主管領(lǐng)導(dǎo) 公司總經(jīng)理成員 /業(yè)務(wù)單位財務(wù)科 總會計師執(zhí)行報用款申請 申報 審核 審核 審核 審批計劃內(nèi)資金審批計劃外資金審批執(zhí)行報用款申請 申報 審核 審核 審核 審核 審批? 在財務(wù)預(yù)算的支持下，計劃內(nèi)的資金審批，可以實(shí)行分權(quán)分級管理。車間財務(wù)組 車間財務(wù)組 車間財務(wù)組。公司領(lǐng)導(dǎo)、其他部門參與設(shè)計、工程施工等環(huán)節(jié)過多，使工程調(diào)整頻繁投資計劃的審批與執(zhí)行過程未進(jìn)行適當(dāng)?shù)臋?quán)限劃分，使工作中事無巨細(xì)均通過多位領(lǐng)導(dǎo)審批，影響工作效率環(huán)保技安處打報告給 主管生產(chǎn)副總經(jīng)理某月度一項(xiàng)設(shè)備的購置審批流程： 雷達(dá)測速儀 ，金額 萬元主管生產(chǎn)副總經(jīng)理批示請財務(wù)處辦理財務(wù)處長 批示請計劃處列入計劃計劃處長 批示請總會計師簽字總會計師 批示請 經(jīng)營副總經(jīng)理 簽字經(jīng)營副總經(jīng)理批示請 總經(jīng)理簽字可以通過計劃審批權(quán)限的設(shè)置、流程的優(yōu)化，并根據(jù)事情的輕重緩急設(shè)計相應(yīng)綠色通道，在適度控制的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)工作效率的提高 零星計劃在年初 2號文里面已經(jīng)明確列支從計劃處的職能來看，目前發(fā)揮不夠充分，尤其對計劃體系的整體管理和協(xié)調(diào)不夠【 基本職能 】l組織制定年度計劃 （對計劃的平衡職能待完善）l根據(jù)季度、月度計劃對各單位工作進(jìn)行考核【 體系建設(shè) 】l計劃系統(tǒng)職業(yè)培訓(xùn)，干部任職資格標(biāo)準(zhǔn)制定l組織設(shè)計與實(shí)施l計劃方法、統(tǒng)計指標(biāo)研究設(shè)計與標(biāo)準(zhǔn)化l審計要素設(shè)計及維護(hù)【 審計和監(jiān)察 】l計劃統(tǒng)計指標(biāo)分析，發(fā)揮 “水文監(jiān)測站 ”的作用，隨時進(jìn)行預(yù)警和提出調(diào)整建議l對二級計劃體系進(jìn)行流程審計及績效評估l監(jiān)控二級計劃制定及執(zhí)行情況已發(fā)揮職能尚缺乏職能建議設(shè)立專門的市場營銷職能，增強(qiáng)公司的市場營銷能力市場部 計劃部外貿(mào)辦轉(zhuǎn)包辦計劃部外貿(mào)辦轉(zhuǎn)包辦營銷一室市場營銷室計劃部市場部門也可命名為客戶服務(wù)部、經(jīng)營部等同時應(yīng)完善計劃管理體系，由計劃處對各專業(yè)主管部門的各期計劃進(jìn)行平衡，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營工作的最佳運(yùn)轉(zhuǎn)導(dǎo)讀戰(zhàn)略選擇組織效率組織控制全面管理診斷企業(yè)文化 建議方案計劃系統(tǒng)財務(wù)審計法律人力資源研發(fā)與技術(shù)生產(chǎn)系統(tǒng)三產(chǎn)及民品采購系統(tǒng)質(zhì)量系統(tǒng)行政后勤財務(wù)審計法律系統(tǒng)問題及建議財務(wù)職能資金缺口預(yù)算管理審批制度審計職能審計人才法律人才問題 建議?財務(wù)部門崗位職能不全，現(xiàn)有設(shè)置僅體現(xiàn)出其會計核算內(nèi)控職能?資金收支的極度不平衡是造成資金缺口的主要原因，但財務(wù)籌劃沒有形成有效的辦法進(jìn)行解決?預(yù)算管理只是停留在公司層面，沒有實(shí)質(zhì)性的向各二級單位進(jìn)行預(yù)算分解和預(yù)算控制?資金付款繁雜的報批程序，制約了計劃執(zhí)行的速度?審計業(yè)務(wù)目前主要是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，其他審計職能并未很好發(fā)揮?審計處缺系統(tǒng)的管理人員和綜合審計人員，審計力量相對薄弱?高素質(zhì)法律人才的缺乏，制約了法律事務(wù)的深度開展與職能加強(qiáng)。工程組織單位過多、分工過細(xì)、且前后變化大216。不斷檢查計劃，確保計劃的實(shí)現(xiàn)經(jīng)營計劃與財務(wù)預(yù)算息息相關(guān)，只有二者相互平衡才能保證公司目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及滾動計劃集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)子公司經(jīng)營指標(biāo)及策略子公司銷售計劃生產(chǎn)計劃研發(fā)計劃工程服務(wù)計劃人力資源計劃投資計劃公司財務(wù)預(yù)算年度經(jīng)營計劃及預(yù)算。將中、短期計劃緊密結(jié)合? 滾動計劃的作用?公司計劃主要是自上而下的進(jìn)行，按照年初規(guī)定的節(jié)點(diǎn)對各專業(yè)部門進(jìn)行考核；分析：各專業(yè)管理部門根據(jù) 1號文自行制定工作計劃，計劃之間缺乏科學(xué)細(xì)致的平衡；如果二級計劃之間不能完全配合，比如生產(chǎn)與采購計劃，必然造成計劃執(zhí)行當(dāng)中大量的矛盾出現(xiàn)，最終導(dǎo)致整體目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)，或者以付出額外成本為代價?。?！對市場的研究和分析不足，沒有很好地開展市場營銷工作既是公司能力的欠缺，也是傳統(tǒng)思維模式影響的結(jié)果“原來上一個新項(xiàng)目，不想有多少市場空間，首先考慮人員、技術(shù)、設(shè)備、場地等是否具備，生產(chǎn)能力滿足的基礎(chǔ)上考慮有沒有市場；如果沒有技術(shù)和人才，有市場也不考慮，大家習(xí)慣了這種思維方式 ”建議：應(yīng)有專門的市場部門或者專門的市場分析人員，賦予市場研究與公關(guān)開拓的責(zé)任，并進(jìn)行考核欠缺市場意識人員設(shè)備場地配套企業(yè)市場 技術(shù)也沒有充分考慮資金需求經(jīng)營計劃應(yīng)在戰(zhàn)略規(guī)劃及滾動計劃的指導(dǎo)下進(jìn)行， 2023年完成公司 “十五規(guī)劃 ”，但每年沒有滾動計劃與之相對應(yīng)，使規(guī)劃的效果下降1999年底經(jīng)營計劃處確定總量各專業(yè)進(jìn)行專業(yè)規(guī)劃編制經(jīng)營計劃處形成主報告，提交總經(jīng)理審核經(jīng)營計劃處組織副總經(jīng)理、副總工程師及相關(guān)處（室）研討經(jīng)營計劃處提交科技委科技委組織專家評審2023年職代會討論通過。然而軍品購買及其產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈已經(jīng)開始逐步市場化，未來在日常生產(chǎn)經(jīng)營中將存在大量風(fēng)險，公司計劃應(yīng)對外部市場環(huán)境有更多的分析，并考慮更多不確定性因素1號文下發(fā)后，計劃處不再審核各專業(yè)主管部門上報各自的年度計劃，只要求幾家重點(diǎn)部門在下發(fā)各自的年度計劃同時上報計劃處備案，缺少統(tǒng)一協(xié)調(diào)1號文下發(fā)各單位總師辦 下發(fā)年度軍品研制計劃生產(chǎn)指揮長室 下發(fā)年度生產(chǎn)計劃外貿(mào)處 下發(fā)年度外貿(mào)產(chǎn)品生產(chǎn)計劃科技處 下發(fā)年度科技攻關(guān)計劃計算機(jī)中心 下發(fā)年度信息系統(tǒng)建設(shè)計劃同時上報計劃處同時上報計劃處同時上報計劃處同時上報計劃處同時上報計劃處現(xiàn)狀：公司目前計劃執(zhí)行主要依靠以往的慣例和臨時性的文件下發(fā)來推動計劃工作的執(zhí)行一個完整的年度經(jīng)營計劃應(yīng)內(nèi)容完整，而公司目前的經(jīng)營計劃內(nèi)容存在欠缺v計劃背景（內(nèi)外部環(huán)境、上一年經(jīng)營狀況總結(jié)、公司中長期計劃）v計劃執(zhí)行過程中的不確定因數(shù)及風(fēng)險分析及預(yù)防措施v年度經(jīng)營方針與經(jīng)營目標(biāo)v公司經(jīng)營計劃執(zhí)行過程綜述v計劃的檢查與修正v計劃的評價v附錄（各部門工作計劃及計劃編制說明）公司在風(fēng)險分析、計劃的評價及二級計劃同時編制等方面存在欠缺現(xiàn)狀評價缺失一般較好公司的年度計劃主要來自軍方并不確定的訂貨信息，實(shí)際中有很多不確定因素存在一集團(tuán)將空軍的預(yù)報計劃直接轉(zhuǎn)給成飛公司空軍在每年 4季度提交給中航一集團(tuán)一個未來 3年的滾動性質(zhì)的預(yù)報計劃廠內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)傳閱后批給計劃處計劃處與軍代表進(jìn)行協(xié)調(diào)，準(zhǔn)備合同文本軍代表接到軍方正式計劃后與成飛簽訂訂貨合同國內(nèi)軍機(jī)訂貨過程軍機(jī)訂貨時間的不確定性和自有資金的不足給成飛公司編制軍機(jī)生產(chǎn)計劃帶來較大困難生產(chǎn)計劃小范圍征集意見過程國內(nèi)軍機(jī)批生產(chǎn)計劃外貿(mào)機(jī)批生產(chǎn)計劃 轉(zhuǎn)包生產(chǎn)計劃計劃處外貿(mào)辦 轉(zhuǎn)包辦計劃直接依據(jù)是需要生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量由于軍工企業(yè)的長期政府計劃性，成飛公司的年度計劃 1號文件實(shí)際上停留在生產(chǎn)計劃的層面上，并未考慮企業(yè)外部因素2023年年度計劃主要內(nèi)容摘錄分析：216。2號文）216。1號文）（投資計劃 完成 “十五 ”子規(guī)劃的編制和滾動計劃提綱 （實(shí)際未完成）完成編制十號工程 0批，雙座飛機(jī)科研費(fèi)預(yù)算，力爭簽訂承包合同完成編制及下發(fā) 2023年公司投資計劃，全年費(fèi)用切塊下達(dá)編制公司非航空產(chǎn)品經(jīng)營情況當(dāng)月預(yù)報和月份計劃按季編制、提供公司科研生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)行情況分析★v與計劃處同時排名靠后的幾家單位一般是因?yàn)樯a(chǎn)、配套、供應(yīng)、質(zhì)量等問題被考核，與之相比，計劃處僅僅較小的錯誤排名如此靠后不近合理v其他考核指標(biāo)是每年各部門上報的本年度部門需要完成的重點(diǎn)工作，但由于月考核和年度考核分開進(jìn)行，月度考核以月計劃為準(zhǔn)，年度考核以各專業(yè)考核單位的考核意見為主（一般是對沒有完成的部門提出考核意見，但實(shí)際中如果沒有明顯工作失誤，導(dǎo)致領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)名批評等，不會考核）經(jīng)營計劃處采取逐級打分，行政商議的辦法對員工進(jìn)行季度考核，但由于公司人力資源體系對員工的激勵手段設(shè)計不足，使考核的效果下降室主任根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)對本室人員打分處長召集部門行政干部對全體員工進(jìn)行評議根據(jù)部門季度 A級、 C級員工分?jǐn)偟谋壤u級通報勞資處，處長與 C級員工談話末尾淘汰的方式對工作成績相對較差的員工有預(yù)警作用，產(chǎn)生了積極的管理效果，但由于公司對業(yè)績優(yōu)異的員工沒有配套完整的激勵手段，比如更多培訓(xùn)機(jī)會、更好的職業(yè)發(fā)展前景等，僅憑每月 50元獎金的方式激勵力度明顯不足員工工資＝基本工資＋質(zhì)效工資＋獎金雖然公司提倡進(jìn)行二次分配，但由于沒有明確的崗位價值評定標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)營計劃處只好仍然采用與公司一樣的薪資結(jié)構(gòu)和薪資標(biāo)準(zhǔn)計劃處員工薪資結(jié)構(gòu)計劃處員工變動薪資公司各個專業(yè)部門根據(jù)公司統(tǒng)一部署承擔(dān)專業(yè)計劃，各項(xiàng)計劃主要依據(jù)慣例和臨時協(xié)調(diào)來推動，公司沒有明確的計劃管理制度進(jìn)行保障經(jīng)營計劃處（綜合計劃 具體方案可在后續(xù)項(xiàng)目的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計中進(jìn)行詳細(xì)制定。月財務(wù)信息報告制度月度集團(tuán)公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人向管理層提交書面財務(wù)分析與建議報告。在公司的財務(wù)預(yù)算體系健