【正文】 （二）計劃份額凈值報告本計劃成立后，在存續(xù)。本資產(chǎn)管理合同生效不足2個月及本計劃終止季度，資產(chǎn)管理人不需編制當(dāng)期季度報告或者年度報告。資產(chǎn)管理人在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供資產(chǎn)托管人復(fù)核，資產(chǎn)托管人在收到后7個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知資產(chǎn)管理人。本資產(chǎn)管理合同生效不足2個月及本計劃終止年度，資產(chǎn)管理人不需編制當(dāng)期年度報告。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每年結(jié)束之日起60日內(nèi)完成年度報告，將有關(guān)報告提供資產(chǎn)托管人復(fù)核，資產(chǎn)托管人在收到后30日內(nèi)（不少于20個工作日）進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知資產(chǎn)管理人。通過上述舉措，保障本資管計劃順利退出并保障計劃利益的實(shí)現(xiàn)。第五十二條 為保障委托人資管利益的實(shí)現(xiàn)，本計劃設(shè)置了如下保障措施：資產(chǎn)管理人代表本計劃與北京中泰創(chuàng)展企業(yè)管理有限公司及其子公司簽署《特定債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及回購合同》，北京中泰創(chuàng)展企業(yè)管理有限公司及其子公司按照《特定債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及回購合同》約定，在資管計劃到期時回購本計劃持有的特定債權(quán)資產(chǎn)。（三）收益分配的程序資產(chǎn)管理計劃的收益分配方案由資產(chǎn)管理人擬訂，并由資產(chǎn)托管人復(fù)核確認(rèn)。計劃本金的計算和分配方法如下：在資管計劃份額屆滿時或資管計劃終止時，且管理人獲得投資本金分配后，于15個工作日內(nèi)支付。其中，管理人獲得投資收益后于10個工作日內(nèi)向托管人發(fā)送收益劃付指令，托管人應(yīng)當(dāng)自接到劃付指令后5個工作日內(nèi)經(jīng)復(fù)核向委托人分配。第五十一條 資產(chǎn)管理計劃收益和本金的計算和分配（一） 收益分配方案資產(chǎn)管理計劃收益分配方案中應(yīng)載明收益分配基準(zhǔn)日以及該日的可供分配利潤、資產(chǎn)管理計劃收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。第一順序：應(yīng)分配而未分配給委托人的投資凈收益；第二順序：應(yīng)分配而未分配給委托人的本金；第三順序：按前述順序分配完成后的剩余部分均作為超額收益歸資產(chǎn)管理人所有。第五十條 資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)分配順序資產(chǎn)管理計劃的財產(chǎn)按照如下先后順序及方式進(jìn)行相應(yīng)分配：（一）支付本資產(chǎn)管理計劃應(yīng)承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用，包括但不限于：資產(chǎn)管理計劃運(yùn)作中應(yīng)承擔(dān)的各項(xiàng)稅費(fèi)（如有）；資產(chǎn)管理計劃的管理費(fèi)、托管費(fèi)；資產(chǎn)管理計劃其他事務(wù)費(fèi)用。資產(chǎn)管理人并不保證和承諾本計劃對外投資項(xiàng)目一定產(chǎn)生收益。第四十九條 本資產(chǎn)管理計劃終止時，資產(chǎn)管理人按照本合同約定向委托人按照份額凈值分配投資凈收益及本金，本資產(chǎn)管理計劃收益分配應(yīng)遵循下列原則：（一）本資產(chǎn)管理計劃的每份資產(chǎn)管理計劃份額根據(jù)其類別享有不同收益分配權(quán)；（二）分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由委托人自行承擔(dān)；（三）本資產(chǎn)管理計劃投資收益分配方式為現(xiàn)金；（四）份額凈值的計算按照四舍五入的原則保留小數(shù)點(diǎn)后三位；（五）本資產(chǎn)管理計劃終止（包括提前終止或延期終止）或本計劃終止前計劃份額投資期限屆滿時，應(yīng)分配給資產(chǎn)委托人的投資凈收益的上限為該資產(chǎn)委托人所持有的計劃份額的份數(shù)1元該資產(chǎn)委托人的預(yù)期年化收益率該資產(chǎn)委托人所持有的計劃份額的實(shí)際存續(xù)天數(shù)/365。第十八部分 資產(chǎn)管理計劃的收益分配第四十七條 本計劃項(xiàng)下委托人預(yù)期收益率如下：資管計劃份額類型金額預(yù)期年化收益率 A類100萬元300萬元（不含）8%B類300萬元（含）以上% 第四十八條 本資產(chǎn)管理計劃收益來源包括但不限于計劃資產(chǎn)投資所獲得的收益及其他收益。第四十六條 稅收合同各方當(dāng)事人根據(jù)國家法律法規(guī)的規(guī)定, 履行納稅義務(wù)。第四十四條 費(fèi)率的調(diào)整資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人與資產(chǎn)委托人協(xié)商一致后，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整資產(chǎn)管理費(fèi)率和資產(chǎn)托管費(fèi)率，修改本合同并報中國證監(jiān)會備案。代理銷售機(jī)構(gòu)收取代銷費(fèi)用的賬戶信息為：戶 名： 開戶行： 賬 號：資產(chǎn)管理計劃銀行資金賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費(fèi)用等銀行費(fèi)用，由托管人直接從托管賬戶中扣劃，無須管理人出具指令。計費(fèi)公式如下：第i次投資運(yùn)作的代銷費(fèi)用=第i次投資運(yùn)作日資管計劃新增的份額份數(shù)1元（10%該期資管計劃各類份額加權(quán)平均預(yù)期年化收益率）第i次投資運(yùn)作日（含）至第i次投資運(yùn)作日起滿12個月之日（不含）之間的實(shí)際投資運(yùn)作天數(shù)247。資產(chǎn)托管人指定收取托管費(fèi)的賬戶信息為：戶名： 開戶行： 賬號：第四十三條 其他費(fèi)用的計提方法代理銷售機(jī)構(gòu)的代銷費(fèi)用按照以下約定進(jìn)行計算和支付：本計劃代理銷售機(jī)構(gòu)【】按照與資產(chǎn)管理人簽署的編號為【】的《代理銷售服務(wù)協(xié)議》約定完成代銷義務(wù)后，并在本計劃第i次（i=0、2……）投資運(yùn)作日起10個工作日之后，且本計劃獲得相應(yīng)投資收益之后，于15個工作日內(nèi)計提并支付代銷費(fèi)用。365天其中，延長期存續(xù)天數(shù)指資管計劃期限屆滿之日（含）至資管計劃實(shí)際終止之日（不含）之間的天數(shù)。其中，管理人在本計劃獲得相應(yīng)投資收益后于10個工作日內(nèi)向托管人發(fā)送托管費(fèi)劃付指令，托管人自接到劃付指令后5個工作日內(nèi)經(jīng)復(fù)核后從委托資產(chǎn)中一次性支付給托管人。延長期托管費(fèi)（如有）若本計劃進(jìn)入延長期，還應(yīng)向托管人支付延長期托管費(fèi)。計費(fèi)公式如下：第i次投資運(yùn)作的托管費(fèi)=第i次投資運(yùn)作日資管計劃新增的份額份數(shù)1元%第i次投資運(yùn)作日（含）至第i次投資運(yùn)作日起滿12個月之日（不含）之間的實(shí)際投資運(yùn)作天數(shù)247。資產(chǎn)管理人指定收取管理費(fèi)的賬戶信息為：戶 名：中融（北京）資產(chǎn)管理有限公司開戶行：中國工商銀行股份有限公司北京新世界支行賬 號：0200 0804 0902 4626 073（二）資產(chǎn)托管人的托管費(fèi)資產(chǎn)托管人的托管費(fèi)按照以下約定進(jìn)行計算和支付：%/年，計算和支付方法如下：在本計劃第i次（i=0、2……）投資運(yùn)作日起10個工作日之后，且本計劃獲得相應(yīng)投資收益之后，于15個工作日內(nèi)計提并支付托管費(fèi)。365天其中，延長期存續(xù)天數(shù)指資管計劃期限屆滿之日（含）至資管計劃實(shí)際終止之日（不含）之間的天數(shù)。其中，管理人在本計劃獲得相應(yīng)投資收益后于10個工作日內(nèi)向托管人發(fā)送管理費(fèi)劃付指令，托管人應(yīng)當(dāng)自接到劃付指令后5個工作日內(nèi)經(jīng)復(fù)核后從委托資產(chǎn)中一次性支付給管理人。延長管理費(fèi)（如有）若本計劃進(jìn)入延長期，還應(yīng)向管理人支付延長期管理費(fèi)。其計費(fèi)公式如下：第i次投資運(yùn)作的管理費(fèi)=第i次投資運(yùn)作日資管計劃新增的份額份數(shù)1元%第i次投資運(yùn)作日（含）至第i次投資運(yùn)作日起滿12個月之日（不含）之間的實(shí)際投資運(yùn)作天數(shù)247。第四十二條 費(fèi)用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式（一）資產(chǎn)管理人的管理費(fèi)資產(chǎn)管理人的管理費(fèi)按照以下約定進(jìn)行計算和支付：%/年，計算和支付方法如下：在本計劃第i次（i=0、2……）投資運(yùn)作日起10個工作日之后，且本計劃獲得相應(yīng)投資收益之后，于15個工作日內(nèi)計提并支付管理費(fèi)。（九）為解決因資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)及本資產(chǎn)管理計劃事務(wù)產(chǎn)生的糾紛而產(chǎn)生的費(fèi)用，包括但不限于訴訟費(fèi)、仲裁費(fèi)、律師費(fèi)、拍賣費(fèi)及其他形式的資產(chǎn)處置費(fèi)等費(fèi)用。（七）資產(chǎn)管理計劃成立后的信息披露費(fèi)用。（五）資產(chǎn)管理計劃成立后與資產(chǎn)管理計劃有關(guān)的會計師費(fèi)和律師費(fèi)。（三）計劃財產(chǎn)撥劃支付的銀行費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)（包括開戶費(fèi)用）。第十七部分 資產(chǎn)管理計劃的費(fèi)用與稅收第四十一條 資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)費(fèi)用的種類（一）資產(chǎn)管理人的管理費(fèi)。（七）計劃財產(chǎn)賬冊的建立資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人在本合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本委托財產(chǎn)的全套賬冊。（五）本計劃財產(chǎn)獨(dú)立建帳、獨(dú)立核算。（三）計劃財產(chǎn)的會計核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。第四十條 資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)的會計核算（一）資產(chǎn)管理人為計劃財產(chǎn)的會計責(zé)任方。由于不可抗力原因，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的計劃財產(chǎn)估值錯誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人可以免除賠償責(zé)任。資產(chǎn)管理人每月向資產(chǎn)委托人報告一次經(jīng)過資產(chǎn)托管人復(fù)核的資產(chǎn)管理計劃份額凈值。（七）暫停估值的情形因不可抗力或其它情形致使資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人無法準(zhǔn)確評估計劃財產(chǎn)價值時；如出現(xiàn)資產(chǎn)管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會導(dǎo)致資產(chǎn)管理人不能出售或評估計劃財產(chǎn)的；中國證監(jiān)會和本合同認(rèn)定的其它情形。（六）估值錯誤的處理如資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)資產(chǎn)委托人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，協(xié)商解決。因此，就與本計劃財產(chǎn)有關(guān)的會計問題，會計責(zé)任方是資產(chǎn)管理人。估值原則應(yīng)符合本合同及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)資產(chǎn)委托人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。 相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。投資標(biāo)的以成本列示，實(shí)際收到收益時計入收入。（三）估值時間資產(chǎn)管理人在每個月對計劃財產(chǎn)進(jìn)行估值，每個月第一個工作日完成上個月最后一個工作日的估值。依據(jù)經(jīng)計劃資產(chǎn)估值后確定的計劃資產(chǎn)凈值而計算出的資產(chǎn)管理計劃份額凈值，是計算計劃參與和退出價格的基礎(chǔ)。（三）投資范圍和投資限制的變更，本合同當(dāng)事人之間應(yīng)當(dāng)事先簽訂補(bǔ)充協(xié)議后方可實(shí)施，并應(yīng)為資產(chǎn)托管人調(diào)整監(jiān)督事項(xiàng)留出必要的時間。（二）資產(chǎn)托管人對計劃財產(chǎn)的投資監(jiān)督和檢查自本合同生效之日起開始。（四）越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費(fèi)用由資產(chǎn)管理人負(fù)擔(dān)，所發(fā)生的收益歸本計劃所有。（三）資產(chǎn)管理人應(yīng)向資產(chǎn)托管人主動報告越權(quán)交易，在限期內(nèi)，資產(chǎn)托管人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促資產(chǎn)管理人改正。第三十七條 越權(quán)交易的處理程序（一）在資產(chǎn)托管人行使監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人并及時報告中國證監(jiān)會。經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)資金賬目不一致的，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人必須及時查明原因并糾正。資產(chǎn)管理人應(yīng)采取措施向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行催收，在此過程中給本計劃財產(chǎn)造成損失的，資產(chǎn)管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償本計劃財產(chǎn)的損失。（六）對于因本計劃投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知資產(chǎn)托管人。（五）資產(chǎn)管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為資產(chǎn)托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。（三）如果因?yàn)橘Y產(chǎn)托管人自身過錯在資金結(jié)算上造成資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由資產(chǎn)托管人負(fù)責(zé)賠償，但因中國人民銀行資金結(jié)算系統(tǒng)以及其他機(jī)構(gòu)的結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障等非資產(chǎn)托管人的原因造成結(jié)算資金無法按時到賬的情形，資產(chǎn)托管人可免責(zé)。資產(chǎn)管理計劃的資金頭寸不足時，資產(chǎn)托管人有權(quán)拒絕資產(chǎn)管理人發(fā)送的劃款指令。投資或收益分配資金必須回流到計劃財產(chǎn)在資產(chǎn)托管人開立的托管賬戶內(nèi)，不得劃入其他賬戶。交易文件中約定的其他轉(zhuǎn)讓條件由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)審核，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)審核職責(zé)。資產(chǎn)管理人應(yīng)將劃款指令連同相關(guān)交易文件（包括但不限于本合同）一并傳真至資產(chǎn)托管人。當(dāng)兩者不一致時，以資產(chǎn)托管人收到的業(yè)務(wù)指令傳真件為準(zhǔn)。資產(chǎn)托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。指令執(zhí)行完畢后，資產(chǎn)托管人應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理人。指令到達(dá)資產(chǎn)托管人后，資產(chǎn)托管人應(yīng)指定專人立即對有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名的表面一致性進(jìn)行審慎的形式審查，如有疑問應(yīng)以電話形式向資產(chǎn)管理人確認(rèn)。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項(xiàng)事由、支付時間）準(zhǔn)確無誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。資產(chǎn)管理人向托管人發(fā)送有效劃款指令時，應(yīng)確保托管人有足夠的處理時間，除需考慮資金在途時間外，還需給托管人留有2個工作小時的復(fù)核和審批時間。但如果資產(chǎn)管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且資產(chǎn)托管人根據(jù)本合同確認(rèn)后，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，資產(chǎn)管理人不承擔(dān)責(zé)任，由此產(chǎn)生的責(zé)任由資產(chǎn)托管人承擔(dān)，授權(quán)已更改但資產(chǎn)托管人未根據(jù)本合同確認(rèn)的情況除外。如因管理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響托管人的審核或給任何第三人帶來損失，托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。資產(chǎn)管理人發(fā)送劃款指令時應(yīng)同時向資產(chǎn)托管人發(fā)送必要的投資合同、費(fèi)用發(fā)票（如有）等劃款證明文件的復(fù)印件。經(jīng)當(dāng)事人協(xié)商一致可以變更或增加指令的發(fā)送方式。（二）本計劃資金賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費(fèi)用等銀行費(fèi)用，由資產(chǎn)托管人直接從資金賬戶中扣劃，無須資產(chǎn)管理人出具指令。第三十二條 投資指令的內(nèi)容（一）投資指令是資產(chǎn)管理人在運(yùn)用資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)時，向資產(chǎn)托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指令。資產(chǎn)托管人收到的授權(quán)文件變更正本與傳真件不一致的，以傳真件為準(zhǔn)。資產(chǎn)管理人在此后三日內(nèi)將授權(quán)變更文件的正本送交資產(chǎn)托管人。新授權(quán)通知自其中注明的生效日期起開始生效，原授權(quán)通知失效。（六）資產(chǎn)管理人若對“授權(quán)通知”的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)、相關(guān)人員聯(lián)系方式的修改、指令上預(yù)留印鑒和簽字樣本的修改等），必須提前至少一個交易日，使用傳真方式向資產(chǎn)托管人發(fā)出由資產(chǎn)管理人加蓋公章的授權(quán)變更文件，同時電話通知資產(chǎn)托管人，資產(chǎn)托管人收到變更通知當(dāng)日通過錄音電話向資產(chǎn)管理人確認(rèn)。（四）如資產(chǎn)管理人撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，應(yīng)向資產(chǎn)托管人傳真變更后的書面授權(quán)文件，并經(jīng)電話確認(rèn)后生效，原授權(quán)文件同時廢止。若托管人收到授權(quán)通知的日期晚于其中注明的生效日期，授權(quán)通知自托管人收到的日期起開始生效。（三）資產(chǎn)托管人在收到授權(quán)通知的當(dāng)日與資產(chǎn)管理人通過錄音電話的方式確認(rèn)。第十三部分 投資指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行第三十一條 交易清算授權(quán)（如資產(chǎn)管理人已向資產(chǎn)托管人出具了統(tǒng)一授權(quán)文件，以統(tǒng)一授權(quán)文件為準(zhǔn)）（一）資產(chǎn)管理人應(yīng)指定專人向資產(chǎn)托管人發(fā)送投資指令。（四）其他賬戶的開立和管理因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其他賬戶，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定開立。資管計劃托管賬戶信息如下：戶名：