小規(guī)模納稅人出口免稅實用操作手冊(參考版)
2025-08-07 15:50本頁面
【正文】 。提示： 發(fā)現(xiàn)明細(xì)錄入錯誤，生成正式申報后如何修改數(shù)據(jù) 向?qū)У诹缴烧缴陥髤R總數(shù)據(jù)，點擊“撤銷小規(guī)模免稅正式申報數(shù)據(jù)”，先撤匯總數(shù)據(jù)，再撤明細(xì)數(shù)據(jù)。使用裝訂記帳憑證的方式，訂牢《資料手冊》的左上角。（4）合同。（2）發(fā)票，外資企業(yè)使用《北京市工商企業(yè)出口專用發(fā)票（出口專用）》聯(lián)原件；內(nèi)資企業(yè)使用《形式發(fā)票》復(fù)印件。 《增值稅申報表》，小規(guī)模納稅人報1個主表（原件，加蓋征稅機關(guān)公章）?！缎∫?guī)模納稅人出口貨物免稅核銷匯總表》 一式二份，單獨裝訂（加蓋征稅所公章）。注意：企業(yè)所報送的軟盤封面均按此方法填寫，方法如下：企業(yè)的海關(guān)代碼、4位年份5位退稅號2位月份（稅款所屬月份）、企業(yè)聯(lián)系電話（固定電話和手機）。4.《小規(guī)模納稅人增值稅申報表》。3《小規(guī)模納稅人出口貨物免稅核銷匯總表》 一式2份。注意：企業(yè)所報送的軟盤封面均按此方法填寫，方法如下：企業(yè)的海關(guān)代碼、4位年份5位退稅號2位月份（稅款所屬月份）、企業(yè)聯(lián)系電話（固定電話和手機）。注意自查邏輯關(guān)系！ 第六步，增值稅申報：到征收所。此步生成的為正式申報的匯總數(shù)據(jù)，保存路徑為企業(yè)申報軟盤的H文件夾，即“A：\H”。用鼠標(biāo)點擊“關(guān)閉”后，屏幕出現(xiàn)“申報所屬期”，他的錄入時間與稅款所屬期相同，然后點擊“確定”，屏幕出現(xiàn)將要預(yù)申報的相關(guān)數(shù)據(jù)，在該畫面的“備份當(dāng)前系統(tǒng)”欄上打鉤，再按“確定”鍵時，系統(tǒng)就會將該軟件的所有內(nèi)容備份至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中，系統(tǒng)會自動根據(jù)當(dāng)前的年月日時分命名該備份的目錄名。按回車鍵，所有欄次即可自動生成無須手工錄入，再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采集工作。向?qū)У谄卟健按蛴⌒∫?guī)模申報報表”點擊 “打印小規(guī)模免稅申報數(shù)據(jù)”，打印A4紙，選擇“Excel打印”，選中“小規(guī)模納稅人出口免稅貨物申報明細(xì)表”，點“打印”，一定出表預(yù)覽，對打印不全的數(shù)據(jù)可以調(diào)整，點擊“頁邊距”調(diào)整表格，打印出《小規(guī)模納稅人出口免稅貨物申報明細(xì)表》，按照該表第10欄“出口貨物免稅銷售額”合計數(shù)填報《小規(guī)模納稅人增值稅申報表》第8欄“當(dāng)月” “出口貨物免稅銷售額”。再次點擊“確定”，屏幕出現(xiàn)“輸入申報數(shù)據(jù)的存放路徑”，點“瀏覽”找到申報軟盤的M文件夾“選定”，即“A：\M”，點擊“確定”，然后點擊“關(guān)閉”。第四步，明細(xì)數(shù)據(jù)生成：向?qū)У谒牟?生成正式申報明細(xì)數(shù)據(jù)A盤建兩個文件夾，A：\M和A：\H。（2）【信息不齊標(biāo)志 】，為空，代表該項報關(guān)單電子信息已經(jīng)齊全，可以進(jìn)行“單證收齊正式申報”。 “小規(guī)模免稅申報反饋信息處理” 點擊“反饋信息處理”，點擊“是”，然后點擊“關(guān)閉”。第三步，預(yù)審結(jié)果處理：向?qū)У谌?預(yù)審反饋信息讀如處理“小規(guī)模免稅申報反饋信息
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