農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍(參考版)
2024-08-15 14:35本頁面
【正文】 。農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險的形成是多年來各種錯綜復(fù)雜的矛盾積累的結(jié)果，既有體制變更、政策的影響，也有信用環(huán)境、行政干預(yù)的原因，更主要的是內(nèi)控制度和責(zé)任不到位的原因，信貸文化意識落后的原因，還有信用社經(jīng)營方針、信貸管理方面的疏漏等等多方因素都對風(fēng)險的形成產(chǎn)生重大影響。每個崗位必須對內(nèi)控措施的落實承擔(dān)責(zé)任。所以，培育農(nóng)村信用社健康的信貸文化必須要有制度作保障，用制度引導(dǎo)信貸人員的工作行為，使他們明白什么信貸行為是正確的可行的，什么信貸行為是不正確的不可行的，違犯制度規(guī)定要受到什么樣的制裁。（3）、以強(qiáng)化內(nèi)控制度為保障點。所以，培育健康的農(nóng)村信用社信貸文化要體現(xiàn)以人為本的思想，注重信貸文化中人的因素，突出信貸文化的主體。信貸隊伍素質(zhì)的狀況直接關(guān)系到能否在信用社建立起健康的信貸文化。這種做法有助于及時發(fā)現(xiàn)和識別貸款在運行過程中存在的風(fēng)險，有助于從流量上減少不良貸款的發(fā)生?！百J款風(fēng)險五級分類法”要求對未到期的貸款和正常貸款也要進(jìn)行監(jiān)控。通過對經(jīng)營活動和現(xiàn)金靜流量的關(guān)注，促使信用社以債權(quán)人的身份，更多地介入到企業(yè)的管理和監(jiān)督中?！百J款風(fēng)險五級分類法”的分析核心是借款人主營業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生的現(xiàn)金靜流量，并將其視為第一還款來源，雖對擔(dān)保和抵押也給于高度重視，但不能替代第一還款來源的主要作用?！百J款風(fēng)險五級分類法”一旦成為主流，在貸款發(fā)放過程中各種違規(guī)、違法的操作行為，在貸款調(diào)查分析中各種大話、套話、外行話、虛假話就都沒有了市場。②有助于在系統(tǒng)內(nèi)形成信貸交流平臺的建立。與原來實行的“一逾雙呆”貸款分類法相比“貸款風(fēng)險五級分類法”的知識含量很高，信貸人員要正確實行這套方法，就必須具有起碼的信貸分析、會計原理、經(jīng)濟(jì)管理等知識，可謂知識含量高、要求高。風(fēng)險貸款五級分類法作為培育農(nóng)村信用社健康信貸文化的切入點可從幾個方面表現(xiàn)出來它的關(guān)鍵作用。是提高農(nóng)村信用社信貸隊伍素質(zhì)的需要。貸款五級分類是農(nóng)村信用社信貸管理的一次重大改革，是旨在促進(jìn)農(nóng)村信用社樹立審慎經(jīng)營、風(fēng)險管理的理念，揭示農(nóng)村信用社貸款實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、收回以及不良貸款管理中存在的問題，并采取相應(yīng)措施，為判斷、提取貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)?！慈怠⑷绾闻囵B(yǎng)農(nóng)村信用社健康的信貸文化落后的信貸文化是農(nóng)村信用社不良貸款產(chǎn)生的溫床，培育健康的信貸文化包括管理創(chuàng)新、觀念創(chuàng)新、制度創(chuàng)新等方方面面。在對信用社的經(jīng)營效益來說是有天壤之別的。②職業(yè)道德差。及少人真正系統(tǒng)的學(xué)習(xí)過企業(yè)管理、企業(yè)會計、企業(yè)財務(wù)分析。①專業(yè)能力差。農(nóng)村信用社以鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、區(qū)為單位設(shè)立法人機(jī)構(gòu)，相互之間信息溝通不及時，使有些借款人在多家信用社借款，增大了貸款風(fēng)險。從貸后檢查看，大部分農(nóng)村信用社都存在著把貸款發(fā)放出去就不管了，到貸款到期才去催收，不能及時發(fā)現(xiàn)借款人在經(jīng)營過程中存在的風(fēng)險。從貸前調(diào)查看，沒有堅持執(zhí)行實地、多人、多方、全面的貸前調(diào)查原則。完整的信貸檔案可以幫助信用社提高資產(chǎn)質(zhì)量、減少貸款損失，然而在這方面并沒有得到充分的重視，存在著信貸檔案不完整、紀(jì)錄要素不全、信息反映失真，沒有明確的存檔、檢查、借閱制度等問題。（2）、信貸管理落后。我們身邊不乏這樣的典型例子。④片面強(qiáng)調(diào)“存款立社”。③沒到期的貸款就是正常的貸款。即使再好的擔(dān)保和抵押品也不能將一樁交易由壞變好。②過分注意擔(dān)保的作用。一筆貸款到期借款人能否償還本息，主要取決于是否有充足的現(xiàn)金回籠，利潤是不能直接用來償還貸款的?！炊?、農(nóng)村信用社信貸文化的現(xiàn)狀（1）、信貸觀念落后。但信貸文化是什么，我們還不能給它一個正確的定義，但在信貸政策、程序、操作、審計、控制、管理的全過程，農(nóng)村信用社每個單位都有一套多年形成的習(xí)慣做法、機(jī)構(gòu)設(shè)置、思維方式、培訓(xùn)管理程序，這些占信貸業(yè)務(wù)主導(dǎo)地位的做法的總和，就構(gòu)成了農(nóng)村信用社的信貸文化。六、培養(yǎng)健康的信貸文化 提高全員素質(zhì)農(nóng)村信用社的不良貸款為什么“源源不斷”，其重要原因就是農(nóng)村信用社的信貸運作一直處于落后的信貸文化中，落后的信貸文化比不良貸款更可怕，因為不良貸款是可以用多種辦法化解的，但落后的信貸文化卻會制造源源不斷的新不良貸款，雖然把培養(yǎng)全新的信貸文化在最后論述，但治理農(nóng)村信用社的不良貸款最根本的辦法卻是培養(yǎng)健康的、全新的農(nóng)村信
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