【正文】 ****省****縣2006年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目500噸獼猴桃冷庫工程可行性研究報告項目名稱：500噸獼猴桃冷庫工程項目執(zhí)行單位名稱：****省****縣果業(yè)開發(fā)總公司項目負責(zé)人：****項目性質(zhì)：國有項目可行性研究承擔(dān)單位：****省****縣果業(yè)開發(fā)總公司可行性研究總負責(zé)：****省****縣項目辦公室經(jīng) 濟 負 責(zé) 人：****技 術(shù) 負 責(zé) 人：冷建華項目建議書批準單位：****省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室編制時間：2005年12月21日目 錄第一章 總論……………………………………………1一、項目提要……………………………………………1二、可行性研究報告的編制依據(jù)………………………2三、綜合評價和認證結(jié)論………………………………5四、存在的問題與建議…………………………………6第二章 項目背景與建設(shè)的必要性……………………8。因此，該項目的建設(shè)投資方案優(yōu)良，生產(chǎn)工藝先進，設(shè)備選型合理，技術(shù)來源可靠，項目財務(wù)評價可行；同時項目建設(shè)還具有一定的社會效益，能推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，為提升****省獼猴桃特色果業(yè)的發(fā)展起到促進作用。項目建設(shè)從風(fēng)險性分析看，具有一定的抗風(fēng)險能力。五、勞動保護與安全衛(wèi)生項目建設(shè)在設(shè)計生產(chǎn)過程中，由于工藝和設(shè)備的先進性，不會產(chǎn)生對員工勞動安全衛(wèi)生方面不利的影響，在項目建設(shè)過程中充分考慮了樓梯及操作平臺、空中通廊均設(shè)有一定的防護裝置；對整理間、機房、鮮果包裝車間內(nèi)為了創(chuàng)造較好的衛(wèi)生生產(chǎn)條件，相應(yīng)設(shè)有更衣室，夜間生產(chǎn)關(guān)鍵的通路和場所均配制有照明；生產(chǎn)過程完全按照《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計標準》（TJ3679）執(zhí)行，組織生產(chǎn)。四、技術(shù)培訓(xùn)項目建設(shè)采用了目前國內(nèi)和國際較為先進的工藝與設(shè)備，對工人的操作要求較高，500噸規(guī)模的冷藏庫操作工人定員為7人，因此，在項目建設(shè)期，公司組織上崗人員進行技術(shù)培訓(xùn)，上崗人員必須接受相關(guān)的技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，采取請進來走出去的辦法，請有關(guān)專家來企業(yè)進行講授，以及由設(shè)備提供廠家對員工進行嚴格操作、規(guī)程的培訓(xùn)和設(shè)備維護、保養(yǎng)、修理技能的培訓(xùn)，同時要對員工進行有機獼猴桃鮮果采收、運至整理間、分選分級、真空預(yù)冷和保鮮處理、入氣調(diào)庫進行貯藏以及從預(yù)冷、入庫、出庫實行無菌化操作方面技能知識的培訓(xùn)。在銷售體制和市場信息上做到“活而靈”。通過對“企業(yè)＋基地＋協(xié)會＋農(nóng)戶”經(jīng)營模式的探索，來提高****獼猴桃產(chǎn)業(yè)化程度，規(guī)范了產(chǎn)業(yè)鏈條各個環(huán)節(jié)。其組織結(jié)構(gòu)分布圖如下：****省****縣果業(yè)總公司組織結(jié)構(gòu)簡圖 總經(jīng)理銷售科采購科生產(chǎn)副經(jīng)理 經(jīng)營副經(jīng)理 行政副經(jīng)理財務(wù)科行政辦生產(chǎn)技術(shù)科質(zhì)量管理科檢驗室鮮果冷藏庫獼猴桃生產(chǎn)基地3．財務(wù)管理項目建成投產(chǎn)后，企業(yè)按照財政部有關(guān)財會管理制度和《會計法》制訂財務(wù)管理方案和實施細則。三、經(jīng)營管理措施1．工程管理項目建設(shè)由****省****縣果業(yè)總公司成立籌建領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負責(zé)項目建設(shè)工作，由公司總經(jīng)理擔(dān)任籌建領(lǐng)導(dǎo)小組組長，下設(shè)征地組（負責(zé)項目用地征用）、基建組（負責(zé)項目土建工程）、設(shè)備采購組（負責(zé)設(shè)備采購的市場咨詢及采購）、資金管理組（負責(zé)資金管理及運行）。二、經(jīng)營管理模式項目建成后，通過建立健全內(nèi)部各項管理制度，形成“職責(zé)明確、機制靈活、廉潔高效、人盡其才”的企業(yè)經(jīng)營管理體系。第十一章 項目組織與管理一、組織機構(gòu)與職能劃分項目建設(shè)嚴格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，在縣農(nóng)業(yè)開發(fā)辦、縣財政局監(jiān)督指導(dǎo)下組織實施，由****省****縣果業(yè)總公司成立籌建領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負責(zé)項目建設(shè)工作，由公司總經(jīng)理擔(dān)任籌建領(lǐng)導(dǎo)小組組長，下設(shè)征地組（負責(zé)項目用地征用）、基建組（負責(zé)項目土建工程）、設(shè)備采購組（負責(zé)設(shè)備采購的市場咨詢及采購）、資金管理組（負責(zé)資金管理及運行）,并制定相關(guān)的工作制度和規(guī)章，建筑工程與設(shè)備采購均采用招投標方式，以確保項目建設(shè)的質(zhì)量和工程進度。按全縣農(nóng)業(yè)人口23萬計算，農(nóng)民人均增收104元以上。以3元/公斤最低保護價收購測算。二、農(nóng)民增收 項目建設(shè)后, 以江南獼猴桃水果批發(fā)市場為依托，形成以****省****縣果業(yè)開發(fā)總公司為龍頭的研發(fā)生產(chǎn)銷售企業(yè)，在今后5年內(nèi)興建10座500噸以上的大型水果蔬菜冷藏庫，以公司+基地+農(nóng)戶的模式，引導(dǎo)和組織果農(nóng)走農(nóng)業(yè)合作社之路發(fā)展獼猴桃規(guī)?；a(chǎn)。也可以帶動整個****縣以及周邊的靖安、宜豐、修水、武寧等縣市的獼猴桃生產(chǎn)，提升****獼猴桃產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展，推動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。努力提高企業(yè)效益，壯大龍頭，做響品牌，提升產(chǎn)業(yè)化水平，促進農(nóng)戶增收。第十章 農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度效果評價一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營：通過項目建設(shè)可提高****縣獼猴桃生產(chǎn)規(guī)模，提升整個****獼猴桃生產(chǎn)的水平，使****縣獼猴桃種植規(guī)模由現(xiàn)在的3萬畝增至6萬畝的生產(chǎn)規(guī)模，成為江南最大的獼猴桃生產(chǎn)基地，通過建設(shè)大型冷藏庫，帶動果農(nóng)和社會力量投資到獼猴桃冷藏保鮮待業(yè)，使龍頭企業(yè)增加效益，做大做強,促進地方經(jīng)濟發(fā)展。該項目正常生產(chǎn)過程中獼猴桃冷貯藏是采用氨機制冷技術(shù)，無氟利昂排放，不造成大氣污染，制冷用于循環(huán)制冷，也不造成污染，噪音達標，無粉塵、廢渣排放，項目建設(shè)不具備對環(huán)境構(gòu)成污染的條件。第九章 環(huán)境影響評價根據(jù)國家環(huán)境保護的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)對項目建設(shè)中可能造成環(huán)境污染的問題進行治理，在項目設(shè)計中給予考慮，首先必須把項目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中“三廢”處理與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入。四、財務(wù)評價結(jié)論本項目的稅前稅后財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)的最低要求，稅前稅后財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零；通過盈虧平衡分析和敏感性分析，該項目的風(fēng)險較低?，F(xiàn)選取銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等因素對稅后財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期的敏感性進行分析如下（表8—表8—2）：稅后財務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析 表81 單位:%變化幅度變化因素10%0+10%銷售收入經(jīng)營成本固定資產(chǎn)投資稅后投資回收期敏感性分析 表82 單位:年變化幅度變化因素10%0+10%銷售收入經(jīng)營成本固定資產(chǎn)投資通過以上敏感性分析可知，銷售收入對本項目的影響最大，其次是經(jīng)營成本，固定資產(chǎn)投資的影響最小。三、 敏感性分析 (二)項目盈虧平衡分析本項目以生產(chǎn)能力利用率進行盈虧平衡分析，盈虧平衡點（BEP）%，%，就可以保本，可見本項目的風(fēng)險較小。各年償還借款本息后資金來源都有較大節(jié)余，可見本項目具有很好的償債能力。以上分析表明該項目財務(wù)收益的預(yù)期好，財務(wù)上是可行的。 投資利潤率和投資利稅率指標反映項目靜態(tài)盈利能力，它們是利潤總額、利稅總額分別與總投資之比。由于本項目免征企業(yè)所得稅，所以稅前全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率、靜態(tài)投資回收期限與稅后相同。詳見利潤及分配表（附表6）?？偝杀举M用估算詳見總成本費用估算表（附表4 ），產(chǎn)品的單位成本估算詳見單位成本估算表（附表4—1）。4. 其他費用包括管理費用、銷售費用。本金在第四、五年等額償還。3．利息支出主要是固定資產(chǎn)投資和流動資金借款利息。遞延資產(chǎn)攤銷采用直線法計算，攤銷年限為5年。各類固定資產(chǎn)計算折舊的年限為：房屋建筑物20年，機器設(shè)備10年。根據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)劃。(三)總成本及經(jīng)營成本估算項目總成本費用主要包括生產(chǎn)成本費用、銷售費用、管理費用和財務(wù)費用。根據(jù)國家對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，從事農(nóng)產(chǎn)品冷藏加工企業(yè)免征企業(yè)所得稅。項目達產(chǎn)年份銷售收入估計為350萬元（包括冷庫利用，開展其它經(jīng)營種籽儲存，年可增加收入50萬元）。項目的基準收益率取10%。項目計算期共計12年。第八章 財務(wù)評價 該項目經(jīng)濟評價采用國家計委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》（第二版）所規(guī)定的原則與方法進行。項目申請財政資金225萬元，其中有償資金187萬元，在項目第四、五年以實現(xiàn)的利潤分兩次償還，資金占用費則在發(fā)生后的當(dāng)年按年支付。第二年計劃投資120萬元，全部流動資金，其中企業(yè)自有鋪底流動資金64萬元，銀行借款56萬元（詳見投資計劃與資金籌措表）。該企業(yè)自有資金的籌措是有保證的。近年來，****縣國民經(jīng)濟持續(xù)快速增長，企業(yè)機制改革和工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步子加快，經(jīng)濟效益迅速提高，財政收入穩(wěn)步增長，具有較強的資金配套能力。1. 申請中央財政資金本項目在財政投資中,申請中央財政資金150萬元,其中有償資金112萬元,無償資金38萬元。，申請財政資金225萬元（包括地方財政75萬元），%，其中有償資金為187萬元，無償資金為38萬元；，%。無償資金主要投向為：科技投資26萬元，先進設(shè)備投資（購機等）12萬元。詳見流動資金估算表（附表2）。(三)流動資金估算項目流動資金的估算參照同行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資料的資金周轉(zhuǎn)情況，主要考慮應(yīng)收款、存貨、現(xiàn)金的需用量和周轉(zhuǎn)次數(shù)，考慮本項目的實際需要。；。詳見固定資產(chǎn)投資估算表（附表1）及土建投資明細表（附表11）設(shè)備投資明細表（附表12）和科技投資明細表（附表13）。3．固定資產(chǎn)投資額估算本項目固定資產(chǎn)投資的估算依據(jù)國家計委有關(guān)規(guī)定和標準,材料價格采用2004年的市場價格。(一)固定資產(chǎn)投資1．固定資產(chǎn)投資范圍固定資產(chǎn)投資包括工程費用投資、無形資產(chǎn)投資、遞延資產(chǎn)投資和預(yù)備費等。7．設(shè)備安裝費按設(shè)備價值的5%計算。5．%,%計算。3．土建工程依據(jù)當(dāng)?shù)氐墓こ虒嶋H，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ú氖袌鰞r格，參考建筑工程預(yù)算測定。本項目根據(jù)以下幾方面來進行投資估算：1．國家計委、建設(shè)部《投資項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。建設(shè)期為8個月。2006年4月開始施工圖紙的設(shè)計，5月底提交部分土建施工圖，6月初資金到位即可正式破土興建，2006年9月底土建工程完成。廠區(qū)內(nèi)生活污水經(jīng)化糞池處理后排入污井。(B)供電外網(wǎng)主車間和其它用電設(shè)施屬于二級用電負荷，通過供電外網(wǎng)將電源由變壓器送入用電車間。檢驗設(shè)備清單序號設(shè)備名稱型號數(shù)量單價(萬元)總價(萬元)備注1果實硬度計10只2折光儀10只3奧氏氣體分析儀5臺合 計(3)科技措施****省****縣果業(yè)開發(fā)總公司采取向科研單位聘請了全國著名獼猴桃專家，全國獼猴桃聯(lián)合體顧問湖北農(nóng)科院張力田和****農(nóng)大教授、省果樹專家組負責(zé)人鄧毓華為技術(shù)顧問，同時將國家無償投資用于科技投資，確保項目先進性。本技術(shù)方案按冷藏500噸獼猴桃鮮果大型冷庫的要求進行設(shè)計，選用技術(shù)先進、性能優(yōu)良、安全可靠、經(jīng)濟適用的設(shè)備，以滿冷藏獼猴桃鮮果的經(jīng)濟和技術(shù)上的要求。2．具體建設(shè)內(nèi)容(1)土建工程冷庫主體（含預(yù)冷庫和月臺）：900平方米，磚混結(jié)構(gòu)，單位造價380元/平方米，；整理間、機房、循環(huán)水池等、附屬設(shè)施：560m2，磚混結(jié)構(gòu)，(詳見土建工程投資明細表)。(6)建筑物、構(gòu)筑物構(gòu)造：屋面為現(xiàn)澆，采用剛性防水，結(jié)構(gòu)找坡3%（摻UEA微膨脹防水劑），無組織排水；墻體為紅機磚墻，外墻清水，梁柱粉水泥砂漿，并做砼散水；種子倉庫采用防潮地面；地坑與地溝采用鋼筋砼現(xiàn)澆（摻UEA微膨脹防水劑）。(4)建筑防雷：主要建筑物、構(gòu)筑物按三類建筑進行防雷設(shè)計。若不把壓力差及時消除或控制在一定的范圍內(nèi)，將對圍護結(jié)構(gòu)產(chǎn)生危害。溫差越大，壓力差也越大。由于是一種密閉式冷庫，當(dāng)庫內(nèi)溫度降低時，其氣體的壓力也隨之降低，庫內(nèi)外兩側(cè)就形成了氣壓差。要想在大型冷庫內(nèi)形成氣調(diào)狀況，并在果蔬貯藏中長時間地維持所要求的氣體介質(zhì)成分，減少或避免庫內(nèi)外氣體的交換，氣調(diào)庫必須有較嚴格的氣密性，這一點已被大型冷庫的理論研究及實踐經(jīng)驗所證實。建筑設(shè)計要求：大型冷庫是在傳統(tǒng)的小型果蔬冷庫的基礎(chǔ)上逐步發(fā)展起來的，一方面與果蔬冷庫有許多相同之處，另一方面與果蔬冷庫又有較大的區(qū)別，其技術(shù)關(guān)鍵主要表現(xiàn)在：(1)氣密性：這是大型冷庫建筑結(jié)構(gòu)區(qū)別于普通果蔬冷藏的一個最重要的特點。四、項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容1．建設(shè)標準土建設(shè)計本著適用、經(jīng)濟、合理，在可能情況下考慮美觀的設(shè)計原則，在滿足生產(chǎn)工藝及其它專業(yè)需要的前提下，各建筑物、構(gòu)筑物采用經(jīng)濟合理的結(jié)構(gòu)形式和建筑處理方式，同時考慮利用當(dāng)?shù)氐牟牧霞笆┕l件，在限定的場地內(nèi)力求布局合理，建筑物協(xié)調(diào)統(tǒng)一。當(dāng)庫內(nèi)壓力稍高于大氣壓力時，庫內(nèi)部分氣體進行貯氣袋；當(dāng)庫內(nèi)壓力稍低于大氣壓力時，貯氣袋內(nèi)的氣體便自動補入氣調(diào)間。安全閥是利用水封原理制成的。(3)安全閥在氣調(diào)庫密閉后，保證庫內(nèi)壓和平衡的安全閥也是氣調(diào)庫必不可少的特有安全設(shè)施。觀察窗的形狀有方、有圓，方形觀察窗一般做成拱形，可以擴大觀察視線。為了使管理人員可以清楚地觀察了解庫內(nèi)果蔬貯藏情況，冷風(fēng)機、加濕器運行情況，通常在技術(shù)穿堂內(nèi)設(shè)置觀察窗。氣密性技術(shù)指標：門關(guān)閉后，在庫內(nèi)密閉的狀況下，庫內(nèi)壓力為245pa（25mmH2O），30分鐘庫內(nèi)壓力降≤98pa（10mmH2O）。氣調(diào)門具有良好的保溫性和氣密性，其內(nèi)部用鋼骨架支掌，表面可用不同材料（如彩色玻璃鋼板、不銹鋼板、鍍鋅鋼板、鋁板等）封閉，中間的空隙用硬質(zhì)聚氨脂泡沫塑料發(fā)泡填充密實。庫內(nèi)溫度由制冷裝置控制，庫內(nèi)相對濕度由加濕裝置控制。下圖為循環(huán)式貯藏工藝流程示意圖?？紤]到投資節(jié)省的問題和空閑資源利用，項目選址在****縣馮川鎮(zhèn)南岡（項目區(qū)位可以參