【正文】 因此，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。12．3評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)以上諸多方面的分析，可以看出該項(xiàng)目在技術(shù)上有依托，原材料來(lái)源上有保證，產(chǎn)品有廣闊的市場(chǎng)，財(cái)務(wù)上可行，盈利能力較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)較好，預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益較為可觀。12．2社會(huì)效益分析項(xiàng)目建成后，不僅可擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量，增加企業(yè)效益，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，拉動(dòng)人參原料市場(chǎng)，建設(shè)成符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的GAP基地，增加出口創(chuàng)匯，提高植提科技含量，增加國(guó)家、地方的稅收收入，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，創(chuàng)造人參產(chǎn)品國(guó)際名牌。盈虧平衡圖金額（萬(wàn)元）第十二章 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析：項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年平均年銷售收入為21600萬(wàn)元，年銷售稅金為1705萬(wàn)元，年均銷售利潤(rùn)為4926萬(wàn)元。%%該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率均大于行業(yè)平均利潤(rùn)率和平均利稅率，說(shuō)明單位投資水平達(dá)到了本行業(yè)的平均水平。(2) %。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需原材料費(fèi)3915萬(wàn)元，輔料及包裝材料費(fèi)5128萬(wàn)元，燃料動(dòng)力費(fèi)323萬(wàn)元，折舊費(fèi)285萬(wàn)元，工資福利費(fèi)242萬(wàn)元，其它各項(xiàng)費(fèi)用3691萬(wàn)元。項(xiàng)目估算總投資12735萬(wàn)元，其中：用于固定資產(chǎn)投資10015萬(wàn)元，建設(shè)期銀行貸款利息420萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金2300萬(wàn)元。年均利潤(rùn)總額為4926萬(wàn)元，年所得稅為1231萬(wàn)元(按25%計(jì)取)，所得稅后利潤(rùn)為3694萬(wàn)元。采用分類折舊法，按平均年限計(jì)算折舊，殘值率為5%，根據(jù)有關(guān)優(yōu)惠政策規(guī)定,折舊年限分別為房屋建筑物按30年計(jì)，機(jī)器設(shè)備按15年計(jì)。財(cái)務(wù)費(fèi)用為生產(chǎn)期銀行貸款本金發(fā)生的利息之和。管理費(fèi)用按生產(chǎn)要素的8%估算。項(xiàng)目勞動(dòng)定員190人，管理人員人均年工資為1500元（不含社保及福利費(fèi)），工人工資年均800元（不含社保及福利費(fèi)）。、銷售稅金及附加產(chǎn)品銷售價(jià)格按廠家提供的出廠價(jià)計(jì)算為含稅價(jià)格，產(chǎn)品增值稅按銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)后11%計(jì)算，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為5%，教育附加稅稅率為3%。年產(chǎn)中藥功能紅參200萬(wàn)盒；其他中藥飲片100噸。、法規(guī)、政策。流動(dòng)資金2300萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌解決。項(xiàng)目總投資12735萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資10435萬(wàn)元，流動(dòng)資金2300萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目總投資為12735萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資10015萬(wàn)元，建設(shè)期利息420萬(wàn)元。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為10015萬(wàn)元，具體構(gòu)成如下：人參GAP基地建設(shè)：3500萬(wàn)元建筑工程費(fèi)：2400萬(wàn)元設(shè)備購(gòu)置費(fèi)：2500萬(wàn)元安裝工程費(fèi)：650萬(wàn)元其他費(fèi)用：965萬(wàn)元項(xiàng)目建設(shè)期1年，建設(shè)期銀行貸款年利率為6%，經(jīng)計(jì)算，建設(shè)期銀行貸款利息為420萬(wàn)元。（9）%。（7）設(shè)備安裝費(fèi)參照同類工程按不同工序分別計(jì)提。(5)費(fèi)用依據(jù)《XX省建筑安裝工程間接費(fèi)用定額》及有關(guān)文件。(3) 定型設(shè)備價(jià)格采用生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠報(bào)價(jià)及市場(chǎng)詢價(jià)，非定型設(shè)備參考部分生產(chǎn)廠家的非標(biāo)設(shè)備加工價(jià)格。項(xiàng) 目 實(shí) 施 計(jì) 劃 表序號(hào)時(shí)間項(xiàng)目名稱2009年2009年2月1012月3月9月10－12月1011月1編制可研及審批2初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)3廠房及GAP基地建設(shè)4設(shè)備訂購(gòu)5其他工程6設(shè)備安裝調(diào)試7原料采購(gòu)8人員培訓(xùn)9聯(lián)合試車、正式生產(chǎn)10準(zhǔn)備驗(yàn)收第十章 投資估算和資金籌措(1)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)計(jì)辦投資[2002]15號(hào)文件審定出版的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》。⑵ 工程建設(shè)階段：2009年3月～2009年9月，土建工程、設(shè)備訂購(gòu)與安裝、試運(yùn)轉(zhuǎn)、生產(chǎn)準(zhǔn)備、試生產(chǎn)等。（3）培訓(xùn)結(jié)束后對(duì)全體上崗人員培訓(xùn)成果進(jìn)行考核，合格后發(fā)證書(shū)，不合格者應(yīng)重新培訓(xùn)，對(duì)確實(shí)達(dá)不到要求者應(yīng)免去上崗資格。因此，項(xiàng)目實(shí)施前需制定人員培訓(xùn)方案：（1）首先采用集中培訓(xùn)辦法，時(shí)間為四周，主要對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中接觸到各類基本知識(shí)的學(xué)習(xí)和了解，并且加強(qiáng)安全生產(chǎn)和消防知識(shí)的教育，提高全員安全生產(chǎn)意識(shí)。 根據(jù)新建項(xiàng)目具體情況，結(jié)合各工序，崗位的工作量，勞動(dòng)強(qiáng)度，人員數(shù)量和其他因素，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)尚需增加管理人員10人，增加工人180人，總計(jì)增加人員為190人。財(cái)務(wù)上產(chǎn)品統(tǒng)一核算，自負(fù)盈虧。凡進(jìn)入各崗位的生產(chǎn)人員，必須更換相應(yīng)的工作鞋和工作衣，以確保潔凈等級(jí)要求。溫度較高的崗位，采用排風(fēng)措施，以保證工人操作環(huán)境良好?；瘜W(xué)藥品建立嚴(yán)格的發(fā)放和貯存制度，設(shè)專人管理。設(shè)備、儀表定期檢查校正，防止失靈。工藝?yán)鋮s水、空調(diào)冷卻水均采用循環(huán)水。 變電所安設(shè)無(wú)功功率補(bǔ)償裝置，提高了功率因數(shù)，節(jié)約電力。生產(chǎn)設(shè)備盡量選用國(guó)家醫(yī)藥行業(yè)定點(diǎn)生產(chǎn)廠家，生產(chǎn)的效率高、能耗低的節(jié)能型設(shè)備。設(shè)備布置安裝時(shí)做到人流、物流分開(kāi)，滿足防火間距及消防要求。提取前處理車間醇提崗位為甲類生產(chǎn)區(qū)，按一級(jí)防爆設(shè)施安裝。廠區(qū)總平面布置建筑物按使用功能分為：辦公區(qū)、生產(chǎn)區(qū)和輔助生產(chǎn)區(qū)；廠區(qū)內(nèi)主要建筑周圍均設(shè)置環(huán)形道路，建筑物防火間距滿足消防要求，廠區(qū)內(nèi)設(shè)有兩條道路通往廠外。第七章 消防、節(jié)能和工業(yè)安全衛(wèi)生 根據(jù)中華人民共和國(guó)GBJ1687《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》，為確保國(guó)家財(cái)產(chǎn)和職工人身安全，貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，采取有效防火措施，防止火災(zāi)危害，促進(jìn)和保障生產(chǎn)。爐渣可以送磚廠燒空心磚。主要是鍋爐產(chǎn)生的煙塵，可采用二階段旋風(fēng)除塵器進(jìn)行煙塵處理，使所排煙塵濃度小于200 mg/Nm3后，經(jīng)30米高煙囪高空排放?！董h(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB309596《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB1629796《鍋爐煙塵排放標(biāo)準(zhǔn)》GB1327191《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB1234890《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB897888《工業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ3679其它有關(guān)環(huán)境保護(hù)的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等。生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢水，廢渣、廢氣，鍋爐煙塵及器及噪聲等要嚴(yán)格按照環(huán)境保護(hù)的有關(guān)要求采取有效的防治措施，改善和保護(hù)環(huán)境，保護(hù)職工身心健康。經(jīng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)調(diào)查，確定了本項(xiàng)目所需全部設(shè)備，詳見(jiàn)設(shè)備一覽表。（1）、紅參加工生產(chǎn)工藝流程圖蒸參擺屜刷參揀選水參成品入庫(kù)裝箱干燥（2）、人參飲片加工生產(chǎn)工藝流程圖包裝切制回潮人參統(tǒng)貨成品入庫(kù)（3）、中藥飲片加工工藝流程圖中藥材檢驗(yàn) 精選 潤(rùn)藥 切藥 烘 干 成品檢驗(yàn) 分裝入庫(kù)（1）.設(shè)備選型要立足國(guó)內(nèi)外先進(jìn)水平，高起點(diǎn)，一步到位，以保證產(chǎn)品質(zhì)量及生產(chǎn)能力的實(shí)現(xiàn)。在我國(guó)東部高寒山區(qū)種植人參，防寒越冬是至關(guān)重要的一環(huán)，為此，公司研究了有效的越冬防寒技術(shù)，在10月中旬先進(jìn)行池面追施豆餅肥后，再覆蓋5—8cm防寒土，而后再覆蓋舊參膜，這種方法一是操作方便；二是利用廢料，降低成本；三是提高地溫，使參苗安全越冬；四是出苗旱，而且苗齊苗壯。根據(jù)長(zhǎng)白山區(qū)的氣候特點(diǎn)，即春旱和秋冷等特點(diǎn)，我們采用秋播的方法，播種密度確定在77cm，覆土厚度為5—6cm，這要根據(jù)不同的地勢(shì)條件而確定。這種棚式使春秋透光大，夏季透光小，能夠使棚下氣溫為人參最佳光合作用的溫度。2）棚式選擇，合理調(diào)光，創(chuàng)造最佳光合作用條件。一是合理調(diào)光，通過(guò)對(duì)拱形透光棚壓花、多次調(diào)光，使參棚內(nèi)鮮果層的光照強(qiáng)度控制在自然光強(qiáng)的15—20%；二是立體施肥，即在每年春撤防寒土之后，于畦面追施腐熟豆餅粉，在人參展葉期和綠果期于葉面噴一次ABT生根粉；三是加強(qiáng)病蟲(chóng)害的防治，在出苗前和植株枯萎后對(duì)池面用生石灰消毒；四是強(qiáng)化防寒措施，提高保苗率；五是選優(yōu)去劣，對(duì)株弱花小有病變的種苗采取摘花去果的措施。1）科學(xué)選種，科學(xué)處理，確保高出苗率，保苗率。 科學(xué)種植、技術(shù)攻關(guān)，提高鮮參、參籽產(chǎn)量，提高出苗率、保苗率和抗病力。（2）.生產(chǎn)工藝流程要暢通合理，避免倒流。(3)供熱XX制藥公司原有鍋爐房一座，有生產(chǎn)和生活用10T/h蒸汽鍋爐1臺(tái)，可滿足生產(chǎn)和生活用汽及取暖需要。(2)供電 XX制藥公司經(jīng)GMP改造后，現(xiàn)有生產(chǎn)車間用電負(fù)苛靠1臺(tái)裝機(jī)容量為400KVA變壓器即可滿足生產(chǎn)需要。項(xiàng)目生產(chǎn)廢水、生活污水各為獨(dú)立系統(tǒng)，需擴(kuò)建廢水凈化處理設(shè)施和改造排水管路，廢水和污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后集中由廠區(qū)污水管路排入市政污水管網(wǎng)。需要增加廠區(qū)供水能力，增設(shè)供水設(shè)施和改造供水管道，方可滿足公司生產(chǎn)、生活用水。、燃料消耗及來(lái)源(1)主要原材料來(lái)源項(xiàng)目年需藥材原料約800 噸，全部藥材采自和購(gòu)于長(zhǎng)白山區(qū)野生地產(chǎn)道地藥材及人參GAP種植基地，進(jìn)廠前需經(jīng)入嚴(yán)格檢測(cè)化驗(yàn)，合格后方可入庫(kù)。多年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，特別是2002年至2003年的GMP改造和認(rèn)證工作，為公司培養(yǎng)和鍛煉了一大批懂管理、會(huì)經(jīng)營(yíng)、有技術(shù)、思想正、作風(fēng)硬、干勁足的領(lǐng)導(dǎo)班子及職工隊(duì)伍，為項(xiàng)目建設(shè)提供了堅(jiān)強(qiáng)的人力保障。（2）人力技術(shù)資源 XX制藥公司現(xiàn)有崗位職工157 人，其中具有大中專以上學(xué)歷各類專業(yè)技術(shù)人員49人，包括高級(jí)職稱3人，中級(jí)職稱18人?？蔀轫?xiàng)目生產(chǎn)提供部分原材料。 建設(shè)條件 資源條件(1)自然資源XX制藥公司所在地XX縣地處長(zhǎng)白山腹地，長(zhǎng)白山素有“世界生物資源寶庫(kù)”之稱，是中國(guó)“三大”中藥材基因庫(kù)之一，自然資源十分豐富，境內(nèi)有野生物資源3010種，其中藥用動(dòng)植物1000多種。廠區(qū)占地面積4萬(wàn)平方米，部分廠房、公用工程及基礎(chǔ)設(shè)施可供本項(xiàng)目利用，廠址及建設(shè)條件較好。1978年為15000種，1985年達(dá)到30000種。　　世界制藥企業(yè)加強(qiáng)研制開(kāi)發(fā)中草藥、天然植物藥。 韓國(guó)重視開(kāi)發(fā)中草藥新產(chǎn)品?！　∪毡局匾曆芯恐胁菟?。法國(guó)、德國(guó)、瑞士的植物藥比例占到24％至38％。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，1999年歐洲天然草藥補(bǔ)品的市場(chǎng)規(guī)模已達(dá)70億美元左右。根據(jù)最新資料顯示，歐洲共同體的天然植物藥發(fā)展速度已超過(guò)化學(xué)藥品，而且有比較完整的銷售系統(tǒng)。美國(guó)國(guó)會(huì)1997年通過(guò)了《植物藥在美批準(zhǔn)法》，開(kāi)始允許傳統(tǒng)植物藥中的天然復(fù)方混合制劑作