【正文】 因此，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。 12． 3 評(píng)價(jià)結(jié)論 通過(guò)以上諸多方面的分析，可以看出該項(xiàng)目在技術(shù)上有依托，原材料來(lái)源上有保證，產(chǎn)品有廣闊的市場(chǎng)，財(cái)務(wù)上可行，盈利能力較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)較好，預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益較為可觀。 12． 2 社會(huì)效益分析 項(xiàng)目建成后，不僅可擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量，增加企業(yè)效益，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，拉動(dòng)人參原料市場(chǎng)，建設(shè)成符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的GAP 基地，增加出口創(chuàng)匯，提高植提科技含量，增加國(guó)家、地方的稅收收入，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，創(chuàng)造人參產(chǎn)品國(guó)際名牌。 盈虧平衡圖 金額（萬(wàn)元） 第十二章 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 該項(xiàng)目經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)分析：項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年平均年銷售收入為 21600 萬(wàn)元，年銷售稅金為 1705 萬(wàn)元，年均銷售利潤(rùn)為 4926 萬(wàn)元。 主要靜態(tài)指標(biāo) 投資利潤(rùn)率 % 投資利稅率 % 該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率均大于行業(yè)平均利潤(rùn)率和平均利稅率，說(shuō)明單位投資水平達(dá)到了本行業(yè)的平均水平。 (2) 項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 %。 成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需原材料費(fèi) 3915 萬(wàn)元， 輔料及 包裝材料費(fèi) 5128 萬(wàn)元，燃料動(dòng)力費(fèi) 323 萬(wàn)元，折舊費(fèi) 285 萬(wàn)元，工資福利費(fèi) 242 萬(wàn)元，其它各項(xiàng)費(fèi)用 3691萬(wàn)元。 資金來(lái)源與資金運(yùn)用 項(xiàng)目估算總投資 12735 萬(wàn)元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 10015 萬(wàn)元，建設(shè)期銀行貸款利息 420 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 2300 萬(wàn)元。年均利潤(rùn)總額為 4926 萬(wàn)元，年所得稅為 1231 萬(wàn)元 (按 25%計(jì)取 )，所得稅 后利潤(rùn)為 3694 萬(wàn)元。 采用分類折舊法，按平均年限計(jì)算折舊，殘值率為 5%，根據(jù)有關(guān)優(yōu)惠政策規(guī)定 ,折舊年限分別為房屋建筑物按 30 年計(jì)，機(jī)器設(shè)備按 15 年計(jì)。 財(cái)務(wù)費(fèi)用為生產(chǎn)期銀行貸款本金發(fā)生的利息之和。 管理費(fèi)用按生產(chǎn)要素的 8%估算。 項(xiàng)目勞動(dòng)定員 190 人， 管理人員 人均年工資為 1500 元 （不含社保及福利費(fèi)），工人工資年均 800 元（不含社保及福利費(fèi)） 。 、銷售稅金及附 加 產(chǎn)品銷售價(jià)格按廠家提供的出廠價(jià)計(jì)算為含稅價(jià)格，產(chǎn)品增值稅按銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)后 11%計(jì)算，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 5%，教育附加稅稅率為 3%。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)說(shuō)明 年產(chǎn) 中藥功能 紅參 200 萬(wàn)盒； 其他中藥飲片 100 噸 。 、法規(guī)、政策。流動(dòng)資金 2300 萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌解決 。 資金籌措 項(xiàng)目總投資 12735 萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資 10435 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 2300 萬(wàn)元。 總投資 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目總投資為 12735 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資 10015 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 420 萬(wàn)元 。 投資估算 固定資產(chǎn)投資 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 10015 萬(wàn)元，具體構(gòu)成如下： 人參 GAP 基地建設(shè)： 3500 萬(wàn)元 建筑工程費(fèi)： 2400 萬(wàn)元 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)： 2500 萬(wàn)元 安裝工程費(fèi)： 650 萬(wàn)元 其他費(fèi)用： 965 萬(wàn)元 建設(shè)期銀行貸款利息 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，建設(shè)期銀行貸款年利率為 6%，經(jīng)計(jì)算 ，建設(shè)期銀行貸款利息為 420 萬(wàn)元。 （ 9）建設(shè)期銀行貸款利率為 %。 （ 7）設(shè)備安裝費(fèi)參照同類工程按不同工序分別計(jì)提。 (5)費(fèi)用依據(jù)《 ****省建筑安裝工程間接費(fèi)用定額》及有關(guān)文件。 (3) 定型設(shè)備價(jià)格采用生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠報(bào)價(jià)及市場(chǎng)詢價(jià)，非定型設(shè)備參考部分生產(chǎn)廠家的非標(biāo)設(shè)備加工價(jià)格。 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表 項(xiàng) 目 實(shí) 施 計(jì) 劃 表 序號(hào) 時(shí)間 項(xiàng)目名稱 2020 年 2020 年 2 月 1012月 3 月 9 月 10－ 12 月 1011 月 1 編制可研及審批 2 初步設(shè)計(jì)及施工圖 設(shè)計(jì) 3 廠房 及 GAP基地 建設(shè) 4 設(shè)備訂購(gòu) 5 其他工程 6 設(shè)備安裝調(diào)試 7 原料采購(gòu) 8 人員培訓(xùn) 9 聯(lián)合試車、正式生產(chǎn) 10 準(zhǔn)備驗(yàn)收 第十章 投資估算和資金籌措 投資估算的編制依據(jù)及參數(shù) (1)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)計(jì)辦投資 [2020]15 號(hào)文件審定出版的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》。 ⑵ 工程建設(shè)階段： 2020 年 3 月～ 2020 年 9 月，土建工程、設(shè)備訂購(gòu)與安裝、試運(yùn)轉(zhuǎn)、生產(chǎn)準(zhǔn)備、試生產(chǎn)等。 （ 3）培訓(xùn)結(jié)束后對(duì)全體上崗人員培訓(xùn)成果進(jìn)行考核，合格后發(fā)證書，不合格者應(yīng)重新培訓(xùn)，對(duì)確實(shí)達(dá)不到要求者應(yīng)免去上崗資格。因此，項(xiàng)目實(shí)施前需制定人員培訓(xùn)方案： （ 1）首先采用集中培訓(xùn)辦法，時(shí)間為四周，主要對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中接觸到各類基本知識(shí)的學(xué)習(xí)和了解，并且加強(qiáng)安全生產(chǎn)和消防知識(shí)的教育，提高全員安全生產(chǎn)意識(shí)。 勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 勞動(dòng)定員 根據(jù)新建項(xiàng)目具體情況，結(jié)合各工序，崗位的工作量，勞動(dòng)強(qiáng)度，人員數(shù)量和其他因素，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)尚需增加管 理人員 10 人，增加工人 180 人，總計(jì)增加人員為 190 人。財(cái)務(wù)上產(chǎn)品統(tǒng)一核算，自負(fù)盈虧。 凡進(jìn)入各崗位的生產(chǎn)人員， 必須更換相應(yīng)的工作鞋和工作衣，以確保潔凈等級(jí)要求。 溫度較高的崗位，采用排風(fēng)措施，以保證工人操作環(huán)境良好。 化學(xué)藥品建立嚴(yán)格的發(fā)放和貯存制度，設(shè)專人管理。 設(shè)備、儀表定期檢查校正，防止失靈。 工藝?yán)鋮s水、空調(diào)冷卻水均采用循環(huán)水 。 變電所安設(shè)無(wú)功功率補(bǔ)償裝置，提高了功率因數(shù)，節(jié)約電力。 節(jié)能 生產(chǎn)設(shè)備盡量選用國(guó)家醫(yī)藥行業(yè)定點(diǎn)生產(chǎn)廠家，生產(chǎn)的效率高、能耗低的節(jié)能型設(shè)備。 設(shè)備布置安裝時(shí)做到人流、物流分開，滿足防火間距及消防要求。提取前處理車間醇提崗位為甲類生產(chǎn)區(qū)，按一級(jí)防爆設(shè)施安 裝。 廠區(qū)總平面布置建筑物按使用功能分為：辦公區(qū)、生產(chǎn)區(qū)和輔助生產(chǎn)區(qū)；廠區(qū)內(nèi)主要建筑周圍均設(shè)置環(huán)形道路，建筑物防火間距滿足消防要求，廠 區(qū)內(nèi)設(shè)有兩條道路通往廠外。 第七章 消防、節(jié)能和工業(yè)安全衛(wèi)生 消防 指導(dǎo)思想 根據(jù)中華人民共和國(guó) GBJ1687《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》，為確保國(guó)家財(cái)產(chǎn)和職工人身安全，貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，采取有效 防火措施，防止火災(zāi)危害，促進(jìn)和保障生產(chǎn)。爐渣可以送磚廠燒空心磚。 廢氣 主要是鍋爐產(chǎn)生的煙塵，可采用二階段旋風(fēng)除塵器進(jìn)行煙塵處理，使所排煙塵濃度小于 200 mg/Nm3后，經(jīng) 30 米高煙囪高空排放。 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB309596 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB1629796 《鍋爐煙塵排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB1327191 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB1234890 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB897888 《工業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ3679 其它有關(guān)環(huán)境保護(hù)的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等。生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢水，廢渣、廢氣，鍋爐煙塵及器及噪聲等要嚴(yán)格按照環(huán)境保護(hù)的有關(guān)要求采取有效的防治措施，改善和保護(hù)環(huán)境，保護(hù)職工身心健康。 設(shè)備選型 經(jīng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)調(diào)查，確定了本項(xiàng)目所需全部設(shè)備，詳見設(shè)備一覽表。 北方中草藥材標(biāo)準(zhǔn)化飲片加工生產(chǎn)工藝流程 （ 1）、 紅參加工生產(chǎn)工藝流程 圖 （ 2）、 人參 飲片加工生產(chǎn)工藝流程 圖 （ 3）、中藥飲片加工工藝流程 圖 中藥材檢驗(yàn) 精選 潤(rùn)藥 切藥 烘 干 成品檢驗(yàn) 分裝入庫(kù) 設(shè)備選擇 設(shè)備選型原則 （ 1） .設(shè)備選型要立足國(guó)內(nèi)外先進(jìn)水平，高起點(diǎn)，一步到位，以保證產(chǎn)品質(zhì)量及生產(chǎn)能力的實(shí)現(xiàn)。 在我國(guó)東部高寒山區(qū)種植人參，防寒越冬是至關(guān)重要的一環(huán)，為此，公司研究了有效的越冬防寒技術(shù)，在 10 月中旬先進(jìn)行池面追施豆餅肥后，再覆蓋 5— 8cm 防寒土，而后再覆蓋舊參膜，這種方法一是操作方便；二是利用廢料，降低成本；三是提高地溫，使參苗安全越冬；四是出苗旱，而且苗齊苗壯。 根據(jù)長(zhǎng)白山區(qū)的氣候特點(diǎn)，即春旱和秋冷等特點(diǎn)，我們采用秋播的方法，播種密度確定在 7 7cm，覆土厚度為 5— 6cm，這要根據(jù)不同的地勢(shì)條件而確定。這種棚式使春秋透光大，夏季透光小，能夠使棚下氣溫為人參最佳光合作用的溫度。 2）棚式選擇，合理調(diào)光，創(chuàng)造最佳光合作用條件。一是合理調(diào)光，通過(guò)對(duì)拱形透光棚壓花、多次調(diào)光，使參棚內(nèi)鮮果層的光照強(qiáng)度控制在自然光強(qiáng)的 15— 20%；二是立體施肥，即在每年春撤防寒土之后，于畦面追施腐熟豆餅粉，在人參展葉期和綠果期于葉面 噴一次 ABT 生根粉；三是加強(qiáng)病蟲害的防治，在出苗前和植株枯萎后對(duì)池面用生石灰消毒；四是強(qiáng)化防寒措施， 提高保苗率；五是選優(yōu)去劣，對(duì)株弱花小有病變的種苗采取摘花去果的措施。 1）科學(xué)選種，科學(xué)處理，確保高出苗率，保苗率。 生產(chǎn)工藝流程 人參 GAP 種植基地 科學(xué)種植、技術(shù)攻關(guān)，提高鮮參、參籽產(chǎn)量，提高出苗率、保苗率和抗病力。 （ 2） .生產(chǎn)工藝流程要暢通合理，避免倒流。 (3)供熱 ****制藥公司原有鍋爐房一座，有生產(chǎn)和生活用 10T/h 蒸汽鍋爐 1 臺(tái)，可滿足生產(chǎn)和生活用汽及取暖需要。 (2)供電 ****制藥公司經(jīng) GMP 改造后，現(xiàn)有生產(chǎn)車間用電負(fù)苛靠 1 臺(tái)裝機(jī)容量為400KVA 變壓器即可滿足生產(chǎn)需要。項(xiàng)目生產(chǎn)廢水、生活污水各為獨(dú)立系統(tǒng)，需擴(kuò)建廢水凈化處理設(shè)施和 改造排水管路，廢水和污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后集中由廠區(qū)污水管路排入市政污水管網(wǎng)。需要增加廠區(qū)供水能力，增設(shè)供水設(shè)施和改造供水管 道，方可滿足公司生產(chǎn)、生活用水。 主要原材料、燃料消耗及來(lái)源 (1)主要原材料來(lái)源 項(xiàng)目年需藥材原料約 800 噸， 全部 藥材采自和購(gòu)于長(zhǎng)白山區(qū)野生地產(chǎn)道地藥材 及 人參 GAP 種植基地，進(jìn)廠前需經(jīng)入嚴(yán)格檢測(cè)化驗(yàn)，合格后方可入庫(kù)。多年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，特別是 2020年至 2020年的 GMP 改造和認(rèn)證工作，為公司培養(yǎng)和鍛煉了一大批懂管理、會(huì)經(jīng)營(yíng)、有技 術(shù)、思想正、作風(fēng)硬、干勁足的領(lǐng)導(dǎo)班子及職工隊(duì)伍，為項(xiàng)目建設(shè)提供了堅(jiān)強(qiáng)的人力保障。 （ 2）人力技術(shù)資源 ****制藥公司現(xiàn)有崗位職工 157 人，其中具有大中專以上學(xué)歷各類專業(yè)技術(shù)人員 49 人，包括高級(jí)職稱 3 人，中級(jí)職稱 18 人。可為項(xiàng)目生產(chǎn)提供部分原材料。 建設(shè)條件 資源條件 (1)自然資源 ****制藥公司所在地 ****縣地處長(zhǎng)白山腹地，長(zhǎng)白山素有“世界生物資源寶庫(kù)”之稱，是中國(guó)“三大” 中藥材基因庫(kù)之一，自然資源十分豐富，境內(nèi)有野生