【正文】 因此，本項目建設(shè)是可行的。 12． 3 評價結(jié)論 通過以上諸多方面的分析，可以看出該項目在技術(shù)上有依托，原材料來源上有保證，產(chǎn)品有廣闊的市場，財務(wù)上可行，盈利能力較大，抗風(fēng)險能力較強，各項經(jīng)濟技術(shù)指標較好，預(yù)期經(jīng)濟效益較為可觀。 12． 2 社會效益分析 項目建成后，不僅可擴大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量，增加企業(yè)效益，增強市場競爭力，拉動人參原料市場，建設(shè)成符合國際標準的GAP 基地，增加出口創(chuàng)匯，提高植提科技含量，增加國家、地方的稅收收入，帶動地方經(jīng)濟的發(fā)展，創(chuàng)造人參產(chǎn)品國際名牌。 盈虧平衡圖 金額（萬元） 第十二章 經(jīng)濟效益和社會效益分析 經(jīng)濟效益 分析 該項目經(jīng)過財務(wù)分析：項目達產(chǎn)年平均年銷售收入為 21600 萬元，年銷售稅金為 1705 萬元，年均銷售利潤為 4926 萬元。 主要靜態(tài)指標 投資利潤率 % 投資利稅率 % 該項目投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率，說明單位投資水平達到了本行業(yè)的平均水平。 (2) 項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %。 成本費用估算 項目達 產(chǎn)年需原材料費 3915 萬元， 輔料及 包裝材料費 5128 萬元，燃料動力費 323 萬元，折舊費 285 萬元，工資福利費 242 萬元，其它各項費用 3691萬元。 資金來源與資金運用 項目估算總投資 12735 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 10015 萬元，建設(shè)期銀行貸款利息 420 萬元，鋪底流動資金 2300 萬元。年均利潤總額為 4926 萬元，年所得稅為 1231 萬元 (按 25%計取 )，所得稅后利潤為 3694 萬元。 采用分類折舊法，按平均年限計算折舊，殘值率為 5%，根據(jù)有關(guān)優(yōu)惠政策規(guī)定 ,折舊年限分別為房屋建筑物按 30 年計，機器設(shè)備按 15 年計。 財務(wù)費用為生產(chǎn)期銀行貸款本金發(fā)生的利息之和。 管理費用按生產(chǎn)要素的 8%估算。 項目勞動定員 190 人， 管理人員 人均年工資為 1500 元 （不含社保及福利費），工人工資年均 800 元（不含社保及福利費） 。 、銷售稅金及附加 產(chǎn)品銷售價格按廠家提供的出廠價計算為含稅價格，產(chǎn)品增值稅按銷項減進項后 11%計算，城市維護建設(shè)稅稅率為 5%，教育附加稅稅率為 3%。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)說明 年產(chǎn) 中藥功 能 紅參 200 萬盒； 其他中藥飲片 100 噸 。 、法規(guī)、政策。流動資金 2300 萬元，全部由企業(yè)自籌解決。 資金籌措 項目總投資 12735 萬元 ，其中：建設(shè)投資 10435 萬元，流動資金 2300 萬元。 總投資 經(jīng)計算，項目總投資為 12735 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 10015 萬元，建設(shè)期利息 420 萬元 。 投資估算 固定資產(chǎn)投資 本項目固定資產(chǎn)投資為 10015 萬元，具體構(gòu)成如下： 人參 GAP 基地建設(shè)： 3500 萬元 建筑工程費： 2400 萬元 設(shè)備購置費： 2500 萬元 安裝工程費： 650 萬元 其他費用： 965 萬元 建設(shè)期銀行貸款利息 項目建設(shè)期 1 年，建設(shè)期銀行貸款年利率為 6%，經(jīng)計算，建設(shè)期銀行貸款利息為 420 萬元。 （ 9）建設(shè)期銀行貸款利率為 %。 （ 7）設(shè)備安裝費參照同類工程按不同工序分別計提。 (5)費用依據(jù)《 ****省建筑安裝工程間接費用定額》及有關(guān)文件。 (3) 定型設(shè)備價格采用生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠 報價及市場詢價，非定型設(shè)備參考部分生產(chǎn)廠家的非標設(shè)備加工價格。 項目實施計劃進度表 項 目 實 施 計 劃 表 序號 時間 項目名稱 2020 年 2020 年 2 月 1012月 3 月 9 月 10－ 12 月 1011 月 1 編制可研及審批 2 初步設(shè)計及施工圖 設(shè)計 3 廠房 及 GAP基地 建設(shè) 4 設(shè)備訂購 5 其他工程 6 設(shè)備安裝調(diào)試 7 原料采購 8 人員培訓(xùn) 9 聯(lián)合試車、正式生產(chǎn) 10 準備驗收 第十章 投資估算和資金籌措 投資估算的編制依據(jù)及參數(shù) (1)國家發(fā)展計劃委員會計辦投資 [2020]15 號文件審定出版的《投資項目可行性研究指南》。 ⑵ 工程建設(shè)階段： 2020 年 3 月～ 2020 年 9 月，土建工程、設(shè)備訂購與安裝、試運轉(zhuǎn)、生產(chǎn)準備、試生產(chǎn)等。 （ 3）培訓(xùn)結(jié)束后對全體上崗人員培訓(xùn)成果進行考核，合格后發(fā)證書，不合格者應(yīng)重新培訓(xùn)，對確實達不到要求者應(yīng)免去上崗資格。因此，項目實施前需制定人員培訓(xùn)方案： （ 1）首先采用集中培訓(xùn)辦法，時間為四周，主要對生產(chǎn)過程中接觸到各類基本知識的學(xué)習(xí) 和了解，并且加強安全生產(chǎn)和消防知識的教育，提高全員安全生產(chǎn)意識。 勞動定員及培訓(xùn) 勞動定員 根據(jù)新建項目具體情況，結(jié)合各工序，崗位的工作量，勞動強度，人員數(shù)量和其他因素，本項目建成投產(chǎn)尚需增加管理人員 10 人，增加工人 180 人，總計增加人員為 190 人。財務(wù)上產(chǎn)品統(tǒng)一核算，自負盈虧。 凡進入各崗位的生產(chǎn)人員，必須更換相應(yīng)的工作鞋和工作衣，以確保潔凈等級要求。 溫度較高的崗位，采用排風(fēng)措施，以保證工人操作環(huán)境良好。 化學(xué)藥品建立嚴格的發(fā)放和貯存制度，設(shè)專人管理。 設(shè)備、儀表定期檢查校正，防止失靈。 工藝冷卻水、空調(diào)冷卻水均采用循環(huán)水。 變電所安設(shè)無功功率補償裝置，提高了功率因數(shù)，節(jié)約電力。 節(jié)能 生產(chǎn)設(shè)備盡量選用國家醫(yī)藥行業(yè)定點生產(chǎn)廠家，生產(chǎn)的效率高、能耗低的節(jié)能型設(shè)備。 設(shè)備布置安裝時做到人流、物流分開，滿足防火間距及消防要求。提取前處理車間醇提崗位為甲類生產(chǎn)區(qū)，按一級防爆設(shè)施安裝。 廠區(qū)總平面布置建筑物按使用功能分為：辦公區(qū)、生產(chǎn)區(qū)和輔助生產(chǎn)區(qū)；廠區(qū)內(nèi)主要建筑周圍均設(shè) 置環(huán)形道路，建筑物防火間距滿足消防要求，廠區(qū)內(nèi)設(shè)有兩條道路通往廠外。 第七章 消防、節(jié) 能和工業(yè)安全衛(wèi)生 消防 指導(dǎo)思想 根據(jù)中華人民共和國 GBJ1687《建筑設(shè)計防火規(guī)范》，為確保國家財產(chǎn)和職工人身安全，貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，采取有效防火措施，防止火災(zāi)危害，促進和保障生產(chǎn)。爐渣可以送磚廠燒空心磚。 廢氣 主要是鍋爐產(chǎn)生的煙塵，可采用二階段旋風(fēng)除塵器進行煙塵處理，使所排煙塵濃度小于 200 mg/Nm3后，經(jīng) 30 米高煙囪高空排放。 《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》 GB309596 《大氣污染物綜合排放標準》 GB1629796 《鍋爐煙塵排放標準》 GB1327191 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 GB1234890 《污水綜合排放標準》 GB897888 《工業(yè)衛(wèi)生設(shè)計衛(wèi)生標準》 TJ3679 其它有關(guān)環(huán)境保護的法規(guī)、標準、規(guī)范等。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水，廢渣、廢氣，鍋爐煙塵及器及噪聲等要嚴格按照環(huán)境保護的有關(guān)要求采取有效的防治措施，改善和保護環(huán)境，保護職工身心健康。 設(shè)備選型 經(jīng)國內(nèi)外市場調(diào)查，確定了本項目所需全部設(shè)備，詳見設(shè)備一覽表。 北方中草藥材標準化飲片加工生產(chǎn)工藝流程 （ 1）、 紅參加工生產(chǎn)工藝流程 圖 （ 2）、 人參飲片加工生產(chǎn)工藝流程 圖 水參 揀選 刷參 擺屜 蒸參 干燥 裝箱 成品入庫 人參統(tǒng)貨 回潮 切制 包裝 （ 3）、中藥飲片加工工藝流程 圖 中藥材檢驗 精選 潤藥 切藥 烘 干 成品檢驗 分裝入庫 設(shè)備選擇 設(shè)備選型原則 （ 1） .設(shè)備選型要立足國內(nèi)外先進水平，高起點，一步到位，以保證產(chǎn)品質(zhì)量及生產(chǎn)能力 的實現(xiàn)。 在我國東部高寒山區(qū)種植人參，防寒越冬是至關(guān)重要的一環(huán)，為此，公司研究了有效的越冬防寒技術(shù)，在 10 月中旬先進行池面追施豆餅肥后，再覆蓋5— 8cm 防寒土，而后再覆蓋舊參膜，這種方法一是操作方便；二是利用廢料，降低成本；三是提高地溫，使參苗安全越冬；四是出苗旱，而且苗齊苗壯。 根據(jù)長白山區(qū)的氣候特點，即春旱和秋冷等特點，我們采用秋播的方法，播種密度確定在 7 7cm，覆土厚度為 5— 6cm，這要根據(jù)不同的地勢條件而確定。這種棚式使春秋透光大，夏季透光小，能夠使棚下氣溫為人參最佳光合作用的溫度。 2）棚式選擇，合理調(diào)光，創(chuàng)造最佳光合作用條件。一是合理調(diào)光，通過對拱形透光棚壓花、多次調(diào)光，使參棚內(nèi)鮮果層的光照強度控制在自然光強的 15— 20%；二是立體施肥，即在每年春撤防寒土之后，于畦面追施腐熟豆餅粉，在人參展葉期和綠果期于葉面噴一次 ABT 生根粉；三是加強病蟲害的防治，在出苗前和植株枯萎后對池面用生石灰消毒；四是強化防寒措施，提高保苗率；五是選優(yōu)去劣，對株弱花小有病變的種苗采取摘花去果的措施。 1）科學(xué)選種，科學(xué)處理，確保高出苗率，保苗率。 生產(chǎn)工藝流程 人參 GAP 種植基地 科學(xué)種植、技術(shù)攻關(guān)，提高鮮參、參籽產(chǎn) 量，提高出苗率、保苗率和抗病力。 （ 2） .生產(chǎn)工藝流程要暢通合理，避免倒流。 (3)供熱 ****制藥公司原有鍋爐房一座，有生產(chǎn)和生活用 10T/h 蒸汽鍋爐 1 臺，可滿足生產(chǎn)和生活用汽及取暖需要。 (2)供電 ****制藥公司經(jīng) GMP 改造后，現(xiàn)有生產(chǎn)車間用電負苛靠 1 臺裝機容量為400KVA 變壓器即可滿足生產(chǎn)需要。項目生產(chǎn)廢水、生活污水各為獨立系統(tǒng)，需擴建廢水凈化處理設(shè)施和改造排水管路，廢水和污水經(jīng)處理達標后集中由廠區(qū)污水管路排入市政污水管網(wǎng)。需要增加廠區(qū)供水能力，增設(shè)供水 設(shè)施和改造供水管道，方可滿足公司生產(chǎn)、生活用水。 主要原材料、燃料消耗及來源 (1)主要原材料來源 項目年需藥材原料約 800 噸， 全部 藥材采自和購于長白山區(qū)野生地產(chǎn)道地藥材 及 人參 GAP 種植基地，進廠前需經(jīng)入嚴格檢測化驗，合格后方可入庫。多年的生產(chǎn)經(jīng)營，特別是 2020年至 2020年的 GMP 改造和認證工作，為公司培養(yǎng)和鍛煉了一大批懂管理、會經(jīng)營、有技術(shù)、思想正、作風(fēng)硬、干勁足的領(lǐng)導(dǎo)班子及職工隊伍，為項目建設(shè)提供了堅強的人力保障。 （ 2）人力技術(shù)資源 ****制藥公司現(xiàn)有崗位職工 157 人，其中具有大中專以上學(xué)歷各類專業(yè)技術(shù)人員 49 人，包括高級職稱 3 人，中級職稱 18 人?？蔀轫椖可a(chǎn)提供部分原材料。 建設(shè)條件 資源條件 (1)自然資源 ****制藥公司所在地 ****縣地處長白山腹地，長白山素有“世界生物資源寶庫”之稱，是中國“三大”中藥材基