可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書(參考版)
2025-07-23 12:13本頁面
【正文】 (單位：人民幣元)票面金額發(fā)行價(jià)發(fā)行費(fèi)用募集資金每張100 1001．5 98．5合計(jì)100，000，000100，000，0001，500，00098，500，000 5年期可轉(zhuǎn)換公司債券，1997年12月12日開始計(jì)息，2002年12月12日到期，從1998年12月12日始，每年12月12日付息，年利率4％，利率每年遞增1％ 設(shè)置有贖回和回售條款，詳見發(fā)行條款 轉(zhuǎn)股價(jià)格為擬發(fā)行股票價(jià)格的折扣，折扣率和轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整見發(fā)行條款 轉(zhuǎn)換期為股票上市日至可轉(zhuǎn)換公司債券到期日 發(fā)行方式：上網(wǎng)定價(jià) 發(fā)行期：1997年11月27日—1997年12月12日 擔(dān)保人：耀實(shí)股份有限公司 擬上市證券交易所：上海證券交易所 主承銷商：國安證券公司 推薦人：復(fù)興信托投資公司 募集說明書簽署日期：1997年11月10日版權(quán)所有：北京中高盛軟件科技有限公司 13 / 13。政府及國家證券管理部門對本次發(fā)行所做出的任何決定，均不表明其對發(fā)行人所發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值或者投資人的收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或者保證。這些地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是投資公眾較易達(dá)到的地點(diǎn)，例如發(fā)行人、承銷商、證券交易所的住所或營業(yè)場所等?！ ∥?、備查文件 備查文件至少應(yīng)包括以下各項(xiàng)： 1．審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表及附注； 2．發(fā)行人成立的注冊登記文件； 3．主管部門和證券交易所批準(zhǔn)發(fā)行上市的文件； 4．承銷協(xié)議； 5．國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于資產(chǎn)評估的確認(rèn)報(bào)告； 6．發(fā)行人改組的其他有關(guān)資料； 7．擔(dān)保協(xié)議； 8．重要合同； 9．證監(jiān)會(huì)要求的其他文件。 ?。ㄊ撸┢渌匾马?xiàng) 本節(jié)披露發(fā)行人認(rèn)為對投資者作出投資判斷有重大影響的其他事項(xiàng)?！ 》舶l(fā)行人及其母公司、子公司、并行子公司、控股公司、聯(lián)營公司，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員，持有發(fā)行人5％以上（含）的主要股東作為重大訴訟一方當(dāng)事人的，都應(yīng)予以披露。重要合同中對發(fā)行人經(jīng)營有重大影響的附帶條款和限制條件應(yīng)在此披露?！ 。ㄊ┲匾贤爸卮笤V訟事項(xiàng) 本節(jié)簡要介紹發(fā)行人已簽訂的重要合同和作為一方當(dāng)事人的尚未做出判決的重大訴訟事項(xiàng)。 盈利預(yù)測所采用的各項(xiàng)假設(shè)必須加以說明，注冊會(huì)計(jì)師必須對盈利預(yù)測依據(jù)的假設(shè)基準(zhǔn)的合理性、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、所采用的會(huì)計(jì)政策和計(jì)算方法及其與招股說明書所載財(cái)務(wù)報(bào)表所采用的會(huì)計(jì)政策的一致性進(jìn)行審核并做出報(bào)告?！ ☆A(yù)測期間的確定： 1．如果預(yù)測是發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前六個(gè)月做出，則為自預(yù)測時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的時(shí)間。 預(yù)測應(yīng)是在對一般經(jīng)濟(jì)條件、營業(yè)環(huán)境、市場情況、發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營條件和財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行合理假設(shè)的基礎(chǔ)止，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度、本著審慎的原則做出的。發(fā)行人如果享有優(yōu)惠稅率，應(yīng)披露其依據(jù)及批準(zhǔn)機(jī)關(guān)。提供盈利預(yù)測的發(fā)行人應(yīng)提醒投資者，鑒于盈利預(yù)測所依據(jù)的種種假設(shè)的不確定性，進(jìn)行投資判斷時(shí)不應(yīng)過于依賴該項(xiàng)資料。 ?。ㄊ┵Y產(chǎn)評估 本節(jié)介紹發(fā)行人根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)要求，聘請有資格從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的評估機(jī)構(gòu)對其資產(chǎn)進(jìn)行有效評估的情況，包括（但不限于）下列各項(xiàng)： 1．公司各類資產(chǎn)（按資產(chǎn)負(fù)債表大類劃分）評估前帳面價(jià)值及固定資產(chǎn)凈值； 2．公司各類資產(chǎn)評估后凈值， 3．公司各類資產(chǎn)增（減）值幅度； 本節(jié)還應(yīng)簡單介紹資產(chǎn)評估時(shí)采用的主要評估方法，并說明是否進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)處理。原報(bào)表中的分、角通過四舍五入略去。 上述數(shù)據(jù)應(yīng)以人民幣元或者千元為單元?！ ∩暾埞_發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行人設(shè)有子公司的，應(yīng)當(dāng)提供合并報(bào)表及其發(fā)行人單獨(dú)的報(bào)表。 發(fā)行人為新改制企業(yè)的，應(yīng)在附注中就財(cái)務(wù)報(bào)表模擬編制的情況予以說明，包括對報(bào)告主體的模擬情況和對所采用的會(huì)計(jì)政策的模擬情況。例如： 項(xiàng) 目 ______年 ______年 ______年 銷售 采購 收取服務(wù)費(fèi) 支付管理費(fèi) 支付利息 支付特許權(quán)使用費(fèi) 發(fā)行人為業(yè)已存續(xù)的股份有限公司的，應(yīng)對各期財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目出現(xiàn)非正常變動(dòng)的情況在附注中加以說明?！ ∝?cái)務(wù)報(bào)表附注參照[公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則]第二號[年度報(bào)告的內(nèi)容與格式]中的財(cái)務(wù)報(bào)表附注指引（試行）及其附件[對財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目附注內(nèi)容的要求]編制。因此在必要時(shí)，發(fā)行人還應(yīng)提供自最后會(huì)計(jì)年度中止后，到編制募集說明書之前最近可行的月份終了的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。 發(fā)行人在募集說明書“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料”一節(jié)中應(yīng)提供其不少于最近三年的利潤、
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