可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書-wenkub
2022-08-17 12:13:05 本頁面
【正文】 格），封面必須為淺色，除可以印有發(fā)行人的標志之外，不應(yīng)當有其他圖案。具體格式見附件。 下列文字必須載入緒言： “新發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券是根據(jù)本說明書所載明的資料申請發(fā)行的，除本發(fā)行人和主承銷商外，沒有委托和授權(quán)任何其他人提供未在本說明書中列載的信息和對本說明書作任何解釋或者說明?！ ?．轉(zhuǎn)股價格的確定和調(diào)整方法 向投資人詳細說明轉(zhuǎn)股價格的確定方法和調(diào)整辦法。 ?。ㄎ澹┛赊D(zhuǎn)換公司債券擔保事項 列示擔保人的下列情況，包括： 1．擔保人全稱、注冊地、法人代表姓名、聯(lián)系電話； 2．擔保人的基本情況： （1）擔保人簡況； （2）擔保人財務(wù)狀況 列示擔保人最近三年的資產(chǎn)負債表、損益表和資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)收益率、流動比率、速動比率等主要財務(wù)指標?！薄 ★L(fēng)險因素包括（但不限于）下列各項： 1．經(jīng)營風(fēng)險?！ ?．市場風(fēng)險?！ ?．可轉(zhuǎn)換公司債券市場風(fēng)險。 在全部陳述完各項風(fēng)險之后，還可說明發(fā)行人采取或準備采取哪些措施減少上述風(fēng)險的影響。如果發(fā)行人屬于某一集團，應(yīng)介紹該集團的情況及發(fā)行人在該集團中的地位。 7．發(fā)行人的職工人數(shù)，職工的專業(yè)構(gòu)成，如生產(chǎn)人員、銷售人員、技術(shù)人員、財務(wù)人員、行政人員等，職工的教育程度和年齡情況以及有關(guān)職工的其他情況，例如福利、勞保、待業(yè)保險、養(yǎng)老退休金等?！ ”緶蕜t不要求提供合并會計報表的發(fā)行人披露納入合并報表企業(yè)之間的交易?！ 。ㄊ唬﹤棥 ”竟?jié)陳述發(fā)行人在特定日期（不得早于募集說明書所載最新一期財務(wù)報表截止日）的主要借款情況，包括銀行貸款、公司債、對內(nèi)部人員※和關(guān)聯(lián)企業(yè)負債等以及或有負債（如對外擔保、票據(jù)貼現(xiàn)等）、主要合同承諾。發(fā)債人如果有逾期未償還的債務(wù)，應(yīng)對其金額、利率、貸款人、資金用途、未按期償還的原因、預(yù)計還款期等詳細說明?！ 。ㄊ┴攧?wù)會計資料 本節(jié)應(yīng)全文引用有資格從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所出具的審計報告及發(fā)行人編制的財務(wù)報表及附注。因此在必要時，發(fā)行人還應(yīng)提供自最后會計年度中止后，到編制募集說明書之前最近可行的月份終了的會計數(shù)據(jù)。例如： 項 目 ______年 ______年 ______年 銷售 采購 收取服務(wù)費 支付管理費 支付利息 支付特許權(quán)使用費 發(fā)行人為業(yè)已存續(xù)的股份有限公司的，應(yīng)對各期財務(wù)報表項目出現(xiàn)非正常變動的情況在附注中加以說明。 申請公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行人設(shè)有子公司的，應(yīng)當提供合并報表及其發(fā)行人單獨的報表。原報表中的分、角通過四舍五入略去。提供盈利預(yù)測的發(fā)行人應(yīng)提醒投資者，鑒于盈利預(yù)測所依據(jù)的種種假設(shè)的不確定性，進行投資判斷時不應(yīng)過于依賴該項資料。 預(yù)測應(yīng)是在對一般經(jīng)濟條件、營業(yè)環(huán)境、市場情況、發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營條件和財務(wù)狀況等進行合理假設(shè)的基礎(chǔ)止，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度、本著審慎的原則做出的?！ ∮A(yù)測所采用的各項假設(shè)必須加以說明，注冊會計師必須對盈利預(yù)測依據(jù)的假設(shè)基準的合理性、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實性、所采用的會計政策和計算方法及其與招股說明書所載財務(wù)報表所采用的會計政策的一致性進行審核并做出報告。重要合同中對發(fā)行人經(jīng)營有重大影響的附帶條款和限制條件應(yīng)在此披露?！ 。ㄊ撸┢渌匾马棥 ”竟?jié)披露發(fā)行人認為對投資者作出投資判斷有重大影響的其他事項。這些地點應(yīng)當是投資公眾較易達到的地點，例如發(fā)行人、承銷商、證券交易所的住所或營業(yè)場所等。(單位：人民幣元)票面金額發(fā)行價發(fā)行費用募集資金每張100 1001．5 98．5合計100，000，000100，000，0001，500，00098，500，000 5年期可轉(zhuǎn)換公司債券，1997年12月12日開始計息，2002年12月12日到期，從1998年12月12日始，每年12月12日付息，年利率4％，利率每年遞增1％ 設(shè)置有贖回和回售條款，詳見發(fā)行條款 轉(zhuǎn)股價格為擬發(fā)行股票價格的折扣，折扣率和轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整見發(fā)行條款 轉(zhuǎn)換期為股票上市日至可轉(zhuǎn)換公司債券到期日 發(fā)行方式：上網(wǎng)定價 發(fā)行期：1997年11月27日—1997年12月12日 擔保人：耀實股份有限公司 擬上市證券交易所：上海證券交易所 主承銷商：國安證券公司 推薦人：復(fù)興信托投資公司 募集說明書簽署日期：1997年11月10日版權(quán)所有：北京中高盛軟件科技有限公司 13 / 13。政府及國家證券管理部門對本次發(fā)行所做出的任何決定，均不表明其對發(fā)行人所發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的價值或
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