【正文】 另外，鄉(xiāng)村農(nóng)資連鎖點(diǎn)的成立促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，繁榮了農(nóng)資市場(chǎng)，為解決農(nóng)資市場(chǎng)的混亂局面樹(shù)立了榜樣，杜絕了不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)給農(nóng)民帶來(lái)的危害。項(xiàng)目建成以后，化肥的配送量將有一個(gè)很大的提高，這就促進(jìn)了化肥供應(yīng)廠家的發(fā)展，同時(shí)也將帶動(dòng)與化肥生產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。另外，在配送中心每當(dāng)農(nóng)忙時(shí)節(jié)每天的送貨量都很大，同時(shí)有公司送往配送中心的肥料也相當(dāng)可觀，這就為那些農(nóng)村過(guò)剩的壯勞力提供了一個(gè)很好的季節(jié)性就業(yè)機(jī)會(huì)，同時(shí)也增加了農(nóng)民的收入。同時(shí)也給農(nóng)民帶去了較為先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)、農(nóng)業(yè)知識(shí)。 為農(nóng)民提供即時(shí)快捷的服務(wù)項(xiàng)目建成以后，陜西農(nóng)科化肥有限公司的配送中心將增加到15個(gè)，農(nóng)資連鎖店增加到1200個(gè)。因此，本項(xiàng)目的資金風(fēng)險(xiǎn)較小。農(nóng)科化肥2006年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告表明，企業(yè)的股東權(quán)益合計(jì)達(dá)5200萬(wàn)元，因此企業(yè)自籌資金部分可以足額到位。 資金風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的資金風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目建設(shè)資金未能及時(shí)落實(shí)和到位，致使項(xiàng)目無(wú)法按期實(shí)施，影響項(xiàng)目發(fā)揮效益。近年來(lái)公司化肥銷售量穩(wěn)步攀升，在營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面有較快進(jìn)展。多年來(lái)的管理實(shí)踐表明，陜西農(nóng)科化肥有限公司的主要管理人員具有較強(qiáng)的開(kāi)拓精神和創(chuàng)新意識(shí)，懂經(jīng)營(yíng)善管理，建立了包括產(chǎn)品出入庫(kù)制度、質(zhì)量保證制度、產(chǎn)品檢驗(yàn)制度、財(cái)務(wù)管理制度、薪酬制度、人事管理制度等制度在內(nèi)的一整套現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，并在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中嚴(yán)格執(zhí)行和根據(jù)需要進(jìn)行不斷修改和完善。因此，本項(xiàng)目的員工非正常性流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)不大。同時(shí)，繼續(xù)實(shí)施將企業(yè)利益與個(gè)人利益、短期利益和長(zhǎng)期利益密切結(jié)合的激勵(lì)體制，并隨著企業(yè)發(fā)展不斷調(diào)整改進(jìn)。本項(xiàng)目實(shí)施單位自改制以來(lái)，十分重視職工隊(duì)伍的建設(shè)。因此，采取上述措施后可降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。該公司長(zhǎng)期聚集的知名度、誠(chéng)信度和影響力，使其具有相當(dāng)大的市場(chǎng)號(hào)召力。國(guó)家實(shí)施的化肥淡季儲(chǔ)備政策有效地減少了市場(chǎng)的投機(jī)行為。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指本項(xiàng)目經(jīng)銷的化肥產(chǎn)品的市場(chǎng)發(fā)生變化（如需求量下降、市場(chǎng)份額減小、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等）給項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。展望未來(lái)，我國(guó)加快發(fā)展農(nóng)資物流業(yè)可使農(nóng)民、農(nóng)村、生產(chǎn)企業(yè)和國(guó)家多方長(zhǎng)期受益。農(nóng)資物流業(yè)是個(gè)社會(huì)基礎(chǔ)公益色彩濃厚的行業(yè)。因此，加快農(nóng)村流通業(yè)發(fā)展是解決“三農(nóng)”問(wèn)題、促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的重要舉措，是改善農(nóng)村生產(chǎn)、生活條件和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的客觀要求。 政策風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)主要是指國(guó)家政策變化可能給項(xiàng)目實(shí)施帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。償債能力分析顯示本項(xiàng)目具有一定的償還債務(wù)資金能力。（含建設(shè)期3年）。年平均營(yíng)業(yè)收入49039萬(wàn)元，年平均總成本費(fèi)用為47945萬(wàn)元，年平均利潤(rùn)總額1094萬(wàn)元，年平均上繳所得稅為273萬(wàn)元，年平均凈利潤(rùn)為820萬(wàn)元。敏感性分析本項(xiàng)目在投資上升5%和運(yùn)營(yíng)負(fù)荷下降5%的不利條件下，%、%，高于本項(xiàng)目設(shè)定的基準(zhǔn)值，在營(yíng)業(yè)收入下降5%、原材料價(jià)格上漲5% 的不利條件下，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率低于本項(xiàng)目設(shè)定的基準(zhǔn)值，因此本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力一般，對(duì)銷售價(jià)格和原材料成本變動(dòng)比較敏感，應(yīng)注意營(yíng)銷策略，控制成本。盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)BEP時(shí)： =%%即可保本。正常運(yùn)營(yíng)年每年的凈現(xiàn)金流量、項(xiàng)目累計(jì)盈余資金正常運(yùn)營(yíng)年份均大于0，不會(huì)過(guò)出現(xiàn)短期融資來(lái)維持運(yùn)營(yíng)（詳見(jiàn)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表）。按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目編制財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，進(jìn)行了財(cái)務(wù)生存能力分析。其計(jì)算公式如下：本項(xiàng)目全部投資投資回收期（pt）。 （式中為基準(zhǔn)折現(xiàn)率）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（）計(jì)算結(jié)果為稅前7868萬(wàn)元、稅后4946萬(wàn)元。其計(jì)算公式如下： （式中：為現(xiàn)金流入，為現(xiàn)金流出，下同）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（）%、%，超過(guò)設(shè)定5%的基準(zhǔn)收益率。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：年平均營(yíng)業(yè)收入49039萬(wàn)元，年平均總成本費(fèi)用為47945萬(wàn)元，年平均利潤(rùn)總額1094萬(wàn)元，年平均上繳所得稅為273萬(wàn)元，年平均凈利潤(rùn)為820萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)進(jìn)行了盈利能力指標(biāo)、財(cái)務(wù)生存能力分析和償債能力分析。工資及福利費(fèi)數(shù)據(jù)詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表。（3）工資及福利本項(xiàng)目定員為150人,平均工資標(biāo)準(zhǔn)為13000元/人（1）原輔材料費(fèi)項(xiàng)目正常年購(gòu)進(jìn)的各種化肥成本共計(jì)為47056萬(wàn)元（詳見(jiàn)表122）。主要收入估算經(jīng)計(jì)算，正常運(yùn)營(yíng)年份年銷售收入總計(jì)50040萬(wàn)元，詳見(jiàn)表121。本項(xiàng)目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為0%，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的7%，教育費(fèi)附加為增值稅的3%，所得稅率為25%。 本項(xiàng)目計(jì)算期13年。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由于本項(xiàng)目屬于便民、惠農(nóng)的社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施類建設(shè)，基準(zhǔn)折現(xiàn)率參照當(dāng)前銀行存款利率設(shè)定為5%。本項(xiàng)目采用的所有價(jià)格均為目前的市場(chǎng)價(jià)格。 資金籌措經(jīng)與本項(xiàng)目實(shí)施單位陜西農(nóng)科化肥有限公司共同協(xié)商，本項(xiàng)目總投資8212萬(wàn)元的來(lái)源及籌措方案如下：建設(shè)單位自籌1057萬(wàn)元；申請(qǐng)銀行貸款7179萬(wàn)元，銀行貸款資金已經(jīng)全部落實(shí)到位。 建設(shè)投資借款建設(shè)期利息的估算經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目建設(shè)投資借款建設(shè)期利息為1019萬(wàn)元。 建設(shè)投資估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目建設(shè)投資為4965萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用3414萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)用236萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用1315萬(wàn)元。其它費(fèi)用按照陜西省工程建設(shè)其它費(fèi)用有關(guān)規(guī)定(原陜西省計(jì)劃委員會(huì)陜計(jì)設(shè)計(jì)[1999]091號(hào)文)計(jì)算，基本預(yù)備費(fèi)率取5%。 建安工程費(fèi)用參照項(xiàng)目當(dāng)?shù)亟陬愃乒こ痰念A(yù)、決算資料并結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況估算。人員招聘、培訓(xùn)和項(xiàng)目試運(yùn)行等，該階段預(yù)計(jì)需要2個(gè)月。項(xiàng)目融資、合同談判、實(shí)施準(zhǔn)備等工作，預(yù)計(jì)該階段需要時(shí)間6個(gè)月。第十章 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃和實(shí)施進(jìn)度根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容和陜西農(nóng)科化肥有限公司的發(fā)展規(guī)劃，本項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃安排為3年（詳見(jiàn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表）。培訓(xùn)可采用專業(yè)定向培訓(xùn)與外聘專家講授相結(jié)合的方式。本項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)工作，提高職員的綜合素質(zhì)。在項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中要加強(qiáng)項(xiàng)目的檔案管理工作，從項(xiàng)目籌劃到工程驗(yàn)收各個(gè)環(huán)節(jié)的資料都要按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定收集、整理和歸檔。項(xiàng)目管理原則和制度本項(xiàng)目的建設(shè)將堅(jiān)持精心組織、精心設(shè)計(jì)、精心實(shí)施、精心管理的原則。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目建成后，將由陜西農(nóng)科化肥有限公司的連鎖網(wǎng)絡(luò)管理部負(fù)責(zé)整個(gè)農(nóng)資連鎖經(jīng)營(yíng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的日常運(yùn)營(yíng)工作。 項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施由陜西農(nóng)科化肥有限公司負(fù)責(zé)進(jìn)行。第九章 項(xiàng)目組織管理與人員配置目前，陜西農(nóng)科化肥有限公司實(shí)行了董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、市場(chǎng)部、運(yùn)營(yíng)管理部、氮肥部、磷肥部、進(jìn)出口部、復(fù)合肥部等職能部門，統(tǒng)一管理協(xié)調(diào)配送中心和各個(gè)連鎖店的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)（項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)圖）。在重要的生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)等重要場(chǎng)所設(shè)置自動(dòng)滅火裝置。依據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》，設(shè)置室內(nèi)消火栓，配置化學(xué)滅火器。 消防本項(xiàng)目消防系統(tǒng)將嚴(yán)格依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和規(guī)范要求，按照項(xiàng)目所在地區(qū)的統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行設(shè)計(jì)和實(shí)施。配送中心和連鎖零售店的建筑、裝飾材料應(yīng)選擇綠色環(huán)保型產(chǎn)品，倉(cāng)庫(kù)等工作場(chǎng)所設(shè)置通風(fēng)換氣裝置，以保證制作人員有良好的工作環(huán)境。按防雷設(shè)計(jì)規(guī)范對(duì)建筑物采用相應(yīng)的保護(hù)措施。加強(qiáng)對(duì)配送中心車輛的檢查檢修，確保行駛安全，減少對(duì)人身的危害。 勞動(dòng)安全貫徹國(guó)家安全生產(chǎn)法規(guī)，完善安全生產(chǎn)管理制度，嚴(yán)格落實(shí)和執(zhí)行安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全生產(chǎn)檢查和考核制度。綜上所述，該項(xiàng)目建成后，在采取相應(yīng)污染治理措施后，對(duì)環(huán)境影響甚微。該項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求，經(jīng)采取措施后污染物可達(dá)標(biāo)排放，環(huán)境保護(hù)治理方案可行。車輛在行駛時(shí)實(shí)行限速，防止揚(yáng)塵過(guò)多。項(xiàng)目施工期間為減輕粉塵的影響，在施工現(xiàn)場(chǎng)盡量選用低能耗、低污染排放的施工機(jī)械，加強(qiáng)運(yùn)輸車輛管理，維護(hù)好車況，盡量減少因機(jī)械車輛狀況不佳造成的污染。、廢棄物的處理施工期間應(yīng)注意節(jié)約用水，加強(qiáng)生產(chǎn)廢水和生活污水排放的管理。應(yīng)選用高效節(jié)能環(huán)保型鍋爐和配套先進(jìn)的除塵設(shè)施，以減少煙塵的排放，確保廢氣排放達(dá)到國(guó)家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。鍋爐、水泵、風(fēng)機(jī)等設(shè)備設(shè)置減震裝置，以減小固體傳聲，并采取密封隔音措施。為減少施工期間噪聲危害，應(yīng)合理安排施工計(jì)劃。、廢棄物廢渣主要來(lái)源為燃煤鍋爐產(chǎn)生的廢渣；廢棄物主要來(lái)源于生活垃圾。本項(xiàng)目建成后污水主要是各個(gè)配送中心的生活污水。施工期噪聲污染主要是各種機(jī)械設(shè)備的運(yùn)行、機(jī)動(dòng)車輛的行駛等。廢渣、廢棄物施工期廢渣和廢棄物是指施工廢渣和生活垃圾。油和煤的燃燒將產(chǎn)生一定的有害氣體和懸浮固體顆粒，有害氣體的成分是一氧化碳、二氧化硫、氮氧化物、鉛化合物和烯烴類。粉塵為基礎(chǔ)開(kāi)挖后遇風(fēng)沙天氣的揚(yáng)塵，及各種運(yùn)輸車輛頻繁出入產(chǎn)生的降塵。項(xiàng)目建設(shè)時(shí)對(duì)周圍環(huán)境的影響主要是物流配送中心建設(shè)施工和連鎖零售店裝修期間產(chǎn)生的三廢、噪聲、粉塵等。地基處理方案擬建場(chǎng)地屬于建設(shè)的一般場(chǎng)地，地基土類型屬中軟土，按《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》劃分建筑場(chǎng)地類別為Ⅲ類，各新建建筑物地基處理大多采用大開(kāi)挖，回填一定厚度3:7灰土，以增強(qiáng)地基穩(wěn)定性并提高地基承載力。（2）倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)總建筑面積5000平方米，門式鋼屋架屋面，水泥混凝土增強(qiáng)耐磨地面，塑鋼門窗，內(nèi)墻面刷乳膠漆，外墻清水墻。經(jīng)營(yíng)辦公用房采用鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)，庫(kù)房屋面采用門式鋼屋架屋面，結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)達(dá)到科學(xué)、經(jīng)濟(jì)、實(shí)用之目的。建筑材料：主要建筑材料按照設(shè)計(jì)要求采購(gòu)，盡量采用環(huán)保節(jié)能材料。綠化在各條道路兩旁均栽植行道樹(shù)進(jìn)行綠化。最小平曲線半徑6m。其余面積均為倉(cāng)庫(kù)區(qū)用地。該物流配送服務(wù)體系可分為綜合服務(wù)區(qū)、倉(cāng)庫(kù)區(qū)兩大功能分區(qū)。 本項(xiàng)目擬新建延安配送中心，征地22畝。實(shí)際硬盤容量：8塊 72GB 10000rmp14中心接入路由器CISCO 36626插槽機(jī)箱，冗余電源，256M內(nèi)存，32M閃存，2個(gè)10/100兆以太網(wǎng)端口，8路同異步端口， 支持30路撥號(hào)連接（數(shù)字/模擬）15中心接入路由器CISCO 3662(冷備份)6插槽機(jī)箱，冗余電源，256M內(nèi)存，32M閃存，2個(gè)10/100兆以太網(wǎng)端口，8路同異步端口， 支持30路撥號(hào)連接（數(shù)字/模擬）16中心局域網(wǎng)交換機(jī)CISCO Catalyast 355048 EMI48個(gè)10/100兆以太網(wǎng)端口，兩個(gè)千兆以太網(wǎng)端口，支持三層交換。12應(yīng)用服務(wù)器IBM UNIX小型機(jī)P6504路 GHz POWER4+ CPU，4GB內(nèi)存，2個(gè)10/100兆網(wǎng)卡， ，20/40GB內(nèi)置磁帶機(jī)，冗余電源，17”顯示器，36U信息機(jī)柜；AIX5L操作系統(tǒng)，HACMP雙機(jī)切換軟件。隨著農(nóng)資連鎖經(jīng)營(yíng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，農(nóng)技服務(wù)體系將逐步完善，服務(wù)隊(duì)伍、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)形式和服務(wù)范圍都將得到進(jìn)一步的發(fā)展、擴(kuò)大和服務(wù)升級(jí)。農(nóng)技服務(wù)將堅(jiān)持“服務(wù)開(kāi)道，銷售跟進(jìn)，培育市場(chǎng)，由點(diǎn)及面”的理念全面展開(kāi)?；蕪S商農(nóng)科院所服務(wù)中心配送中心連鎖零售店農(nóng)戶信 息 中 心 圖63 連鎖經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)流程圖農(nóng)技服務(wù)系統(tǒng)是進(jìn)行農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)資消費(fèi)服務(wù)的渠道和平臺(tái)，也是打造農(nóng)資連鎖經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)附加值的重要手段。從系統(tǒng)的應(yīng)用結(jié)構(gòu)層面宜采用集中結(jié)構(gòu)。一級(jí)為公司總部，主要職能是對(duì)整個(gè)公司的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行統(tǒng)一管理；二級(jí)為配送中心、主要是對(duì)所轄縣內(nèi)各銷售網(wǎng)點(diǎn)的商品進(jìn)行配送和管理；三級(jí)為各銷售網(wǎng)點(diǎn)，主要是向終端客戶銷售商品，并運(yùn)用多種手段收集客戶需求信息。公司的整個(gè)信息化系統(tǒng)要在全省范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)資產(chǎn)品物流供應(yīng)信息的實(shí)時(shí)管理平臺(tái)。信息流是雙向流動(dòng)，一條是需求信息流，從農(nóng)戶、連鎖零售店、配送中心逐級(jí)匯總到企業(yè)的信息中心；二是配送信息流，從企業(yè)信息中心到一級(jí)、二級(jí)配送中心、零售連鎖店，再送到農(nóng)戶手中。陜西農(nóng)科化肥有限公司現(xiàn)有配送中心14個(gè)，本項(xiàng)目擬在延安新建配送中心一個(gè)，改造擴(kuò)建現(xiàn)有14個(gè)配送中心，配送中心分布及輻射網(wǎng)點(diǎn)見(jiàn)表62。連鎖零售店的發(fā)展模式以連鎖加盟為主，建設(shè)和裝修費(fèi)用由經(jīng)營(yíng)者承擔(dān)。本項(xiàng)目通過(guò)改造原有供銷社網(wǎng)點(diǎn)，及個(gè)體工商戶、夫妻店等，采取自辦、招商合作、擇優(yōu)加盟等方法，建設(shè)以開(kāi)放式售貨為主的形象統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)一致、管理規(guī)范的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)農(nóng)資連鎖店。配送中心主要建設(shè)內(nèi)容包括：征地40畝（延安22