【正文】 其次，要感謝我的父母和同學們，他們是我學習、生活上的最大支持者，是他們的關愛、理解、幫助才有了我的今天，我所取得的任何一點成績都與他們密不可分。他的言傳身教讓我學到了很多東西，將令我終身受益。首先，我要衷心感謝我的導師辛偉老師。其中，各位老師嚴謹?shù)闹螌W態(tài)度、淵博的知識、敏銳的洞察力和實事求是的工作作風給我留下了深刻的印象。(2002—2003)[M].經(jīng)濟管理出版社,2002.[11]只有三者綜合協(xié)作、多管齊下，困擾中小企業(yè)發(fā)展的融資問題才能得到切實有效的解決。而信用問題始終貫穿于這三個方面，是它們的交集。盡管中小企業(yè)融資難問題已經(jīng)引起了各級政府的廣泛關注，也提出了解決方法，但是，畢竟造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，因此，解決這一問題也必須從中小企業(yè)自身，金融機制和政府三方面入手。在美歐等發(fā)達國家，各種形式的私募股權基金以方便靈活、投資領域獨特的優(yōu)勢，將處于不同發(fā)展階段的企業(yè)有機地與多層次資本市場對接起來，極大地提高了資本市場的資源配置能力和風險分散能力，并為產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型發(fā)揮了巨大的推動作用。其次，現(xiàn)貨生產(chǎn)《存貨憑證》后，銀行見證放款，快捷、高比例。隨著近幾年現(xiàn)貨商品交易所的發(fā)展，現(xiàn)貨市場融資被越來越多的企業(yè)特別是中小企業(yè)所接受。創(chuàng)業(yè)投資切合中小企業(yè)的管理參與與分階段投資的特點，不僅是最適合成長型中小企業(yè)的融資方式，同時也給予了中小企業(yè)在管理和技術上的支撐，這是傳統(tǒng)融資方式所無法比擬的。主要服務載體應是社會力量，運作方式應以市場化、企業(yè)化、有償、微利為主，用專項資金擇優(yōu)補助。服務體系的主要功能有：創(chuàng)業(yè)輔導服務、培訓服務、信息服務、信用擔保服務、市場開拓服務、法律咨詢服務、事務代理服務、投融資服務、政策服務、公共平臺服務等十大類。如放寬了中小企業(yè)貸款額度,對個人小額擔保貸款的最高額度從2萬元提高到5萬元；對勞動密集型小企業(yè)小額擔保貸款的最高額度從100萬元提高到200萬元。 政策性扶持政府對中小企業(yè)的政策性扶持主要包括貸款、稅收優(yōu)惠、財政補貼、基礎設施服務、提供培訓及信息交流等形式。第三,取締一切不合理的收費。第二,給予中小企業(yè)特定事項的資金扶持。 資金的支持應充分考慮山東省的現(xiàn)實情況,著重從以下三個方面循序漸進地推進對中小企業(yè)的政府資金支持系統(tǒng)的建設。同時，要成立倡導或組織管理中小企業(yè)的機構。比如，政府可以對為中小企業(yè)提供貸款的銀行實行優(yōu)惠利率政策。山東省2012年將進一步擴大擔保貸款比重，充分發(fā)揮擔保機構對信貸的放大和增信作用，全年擔保貸款額將達到800億元，占新增貸款的比重達35%，為小企業(yè)擔保貸款要占到60%以上；積極推進中小企業(yè)集合融資，在威海、濰坊兩市已成功發(fā)行兩支集合票據(jù)的基礎上，繼續(xù)在德州、臨沂、濰坊、泰安、濱州等市發(fā)行10支中小企業(yè)集合票據(jù)或集合債，推進企業(yè)直接融資，改變過分倚重銀行貸款的局面。建立和完善與擔保機制相配套的制度設施。此外，還要鼓勵民間資金投入,設立商業(yè)性擔保公司。山東省政府要帶頭鼓勵和扶持建立擔保機構，與社會中介組織、企業(yè)和銀行共同建立中小企業(yè)貸款擔?；稹！爸秀y信貸工廠”是整合業(yè)務流程的集成創(chuàng)新模式，通過提升效率改善金融服務的客戶體驗，降低了小微企業(yè)的授信門檻。山東省政府要求各級各部門配合金融機構不斷推出適合中小企業(yè)特點的金融品種，開辟綠色通道和直通車，并推出面向中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群、特色產(chǎn)業(yè)鎮(zhèn)和成長型中小企業(yè)的“集合貸”。一是積極開發(fā)中小企業(yè)所接受的傳統(tǒng)融資產(chǎn)品，比如銀行匯票、信用證、應收款質(zhì)押貸款、大股東擔保等，解決中小企業(yè)不動產(chǎn)抵押難的問題。通過資產(chǎn)換置及變現(xiàn)，部分銀行貸款得以回收。第三，主動參與中小企業(yè)改制與重組。銀行對中小企業(yè)提供的從企業(yè)創(chuàng)辦、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款回收全過程的金融服務，包括投資分析、財務管理、項目選擇、資金運作、融資擔保、市場營銷等內(nèi)容。適當下放中小企業(yè)流動資金貸款審批權限，修訂企業(yè)信用等級評定標準，建立中小企業(yè)貸款的激勵機制，為中小企業(yè)營造良好的貸款環(huán)境。第一，各級銀行必須觀念創(chuàng)新。其次，金融機構要轉(zhuǎn)變觀念。第三,適度發(fā)展民間信用融資市場。其運行的基本目的不是贏利，而在于對符合政策要求但難以從商業(yè)銀行等金融機構獲得資金的中小企業(yè)給予融資支持；第二，建立中小企業(yè)投資公司。必須從以下方面進一步完善山東省金融體系。這樣做，既可避免當中小企業(yè)在市場競爭中孤軍奮戰(zhàn)，降低市場風險，又可使中小企業(yè)在人才、資金、技術、信息等方面做到資源共享與優(yōu)勢互補，提高其外部經(jīng)濟性，還可使中小企業(yè)充分享受社會分工協(xié)作的恩惠，降低成本水平，獲得更高的經(jīng)濟效益。最后，加強與發(fā)展企業(yè)間的戰(zhàn)略聯(lián)盟。第二,要及時還本付息,樹立守信用、重履約的良好的企業(yè)形象。因此,中小企業(yè)應該提高財務管理水平,建立起規(guī)范的財務制度和信用制度。再次,要規(guī)范各種規(guī)章制度。第二,加強企業(yè)信用文化建設,培育企業(yè)家的信用意識,提倡和宣揚信用觀念，為企業(yè)創(chuàng)造良好的信用基礎。“信息不對稱”和“道德風險”的存在是造貸款不暢的重要保障。中小企業(yè)要想徹底擺脫融資困境,單靠外部條件與外部環(huán)境的改善是不夠的,還必須致力于提高自身的素質(zhì)：改善經(jīng)營機制,健全內(nèi)部管理制度；應該大膽借鑒、積極汲取國內(nèi)外中小企業(yè)的經(jīng)營策略和管理經(jīng)驗,進行管理制度創(chuàng)新,打破傳統(tǒng)的家族經(jīng)營管理模式,建立新的現(xiàn)代企業(yè)制度；此外，還要加速進行知識與技術更新。這就要求我們從企業(yè)自身、金融機構、政府等多個角度給出解決辦法，在這一過程中，創(chuàng)新是必不可少的。一方面，應建立相應的信息收集、更新、審核機制，保證中小企業(yè)信息內(nèi)容的及時性、完整性和真實性。這些都加大了中小企業(yè)的經(jīng)營負擔，使中小企業(yè)處市場競爭處于不利地位。山東省財政補貼、稅收優(yōu)惠、貸款援助大多數(shù)都面向大企業(yè)，而在促進中小企業(yè)資金融通方面，也沒有采取必要的激勵機制及優(yōu)惠的扶持政策，中小企業(yè)在借款是無法享受優(yōu)惠利率。而且抵押登記和評估費用高、隨意性大，銀行給企業(yè)的貸款抵押率低，企業(yè)通過抵押實際得到的貸款額相對較小。具體表現(xiàn)為缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)服務機構，專門扶持中小企業(yè)的中小金融機構發(fā)展緩慢，基層政政策性中小企業(yè)擔保機構不健全，現(xiàn)有擔保機構啟動資金較少，風險補充資金來源單一，運作不夠規(guī)范，信譽程度不高，導致企業(yè)擔保難、抵押難。近幾年來，商業(yè)銀行為了提高經(jīng)濟效益和信貸質(zhì)量，普遍施行了資信評估制度和授權授信制度，特別是對“國體為大”舊觀念較為嚴重的山東省來說，信貸資金流向國有企業(yè)和其他大中型企業(yè)的意愿更強，尤其是近兩年，山東省銀行信貸資金向“大城市、大企業(yè)、大行業(yè)”集中有進一步強化的趨勢，同時上收或部分上收各基層行的信貸權，增加了中小企業(yè)間接融資的難度。，對貸款的考慮更加謹慎。山東省目前的金融體系是以商業(yè)銀行為主體。隨著市場競爭的激烈化，中小企業(yè)管理水平落后，技術創(chuàng)新能力不強，產(chǎn)業(yè)結構的不合理化，重大投資性決策缺乏科學性，加大了企業(yè)的經(jīng)營風險，導致經(jīng)濟效益低下，資產(chǎn)流動性較差，盈利水平不強，整體負債水平偏高，破產(chǎn)率上升，使得銀行向中小型企業(yè)貸款時顧慮較多，同時相應的抑制了中小企業(yè)貸款的積極性。銀行對企業(yè)的財務、經(jīng)營業(yè)績及未來發(fā)展預測不能很好的了解，故不敢輕易的提供信貸支持。，資信等級普遍較低。由于全省大多數(shù)中小企業(yè)都是小規(guī)模經(jīng)營，固定資產(chǎn)投資少，特別是一些農(nóng)副產(chǎn)品收購加工企業(yè)，流動資金需求大，僅靠固定資產(chǎn)來抵押而獲取的銀行貸款遠遠不能滿足需求。第四章 山東中小企業(yè)融資難的成因分析 中小企業(yè)自身的缺陷分析，缺乏抵押物，授信基礎較差。由此可見，法律未能對銀行債權起到應有的保護作用，從