【正文】 險因素，銀行一般不愿接受財產(chǎn)抵押，使得中小企業(yè)很難獲得銀行的信貸支持。中小企業(yè)的財務(wù)制度不健全，運作不規(guī)范，不少企業(yè)為了偷稅漏稅等目的搞出多套賬本和報表，財務(wù)信息失真較嚴重，造成銀行和企業(yè)間信息不對稱，使得銀行很難控制銀行信貸風(fēng)險。，經(jīng)營管理機制較為落后。、實力弱且服務(wù)相對滯后，導(dǎo)致中小企業(yè)獲得的貸款少，與其在我國經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用不相稱。商業(yè)銀行在信貸中由于考慮信息不對稱，交易成本，追求規(guī)模效益等原因，造成銀行惜貸嚴重，存在嚴重的“成分歧視”，導(dǎo)致其逆向選擇，情愿向效益差的國有企業(yè)貸款，而不是中小企業(yè)貸款。隨著對銀行業(yè)得整合，極大的強化了銀行內(nèi)部控制和信貸約束。 政府的金融政策障礙分析。企業(yè)需辦理一筆財產(chǎn)抵押，需辦理財產(chǎn)評估、登記、保險、公證等手續(xù)，涉及許多部門，提供多種相關(guān)資料，給企業(yè)帶來很大的制約。而且，由于銀行貸款手續(xù)繁雜，審批時間過長，許多中小企業(yè)不得不從民間融資。第五章 解決山東省中小企業(yè)融資困難的對策 為了減少信息不對稱引起的逆向選擇和道德風(fēng)險，以及發(fā)展關(guān)系型借貸來彌補中小企業(yè)信用的缺失，應(yīng)當(dāng)建立健全的信號傳遞機制、與信息信用體系。另一方面，要建立完善的多層次的約束激勵機制和融資支持系統(tǒng)，從根本上改善中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀。首先，要提高中小企業(yè)自身素質(zhì)。其次，加強中小企業(yè)信用體系。第一,努力提高自身的信用等級。第三,建立有效的中小企業(yè)信用評價體系。目前山東省中小企業(yè)的財務(wù)制度不健全、財務(wù)信息虛假,這已嚴重阻礙了金融機構(gòu)對其資金的投入。第一,要健全財務(wù)管理制度,建立全面、準確、真實的財務(wù)制度,增加信息透明度。第三,要保持合理的貸款水平,制定有效的應(yīng)收賬款管理制度。加強和發(fā)展企業(yè)間的戰(zhàn)略聯(lián)盟，以群體的力量彌補中小企業(yè)個體力量的不足。首先，健全金融機構(gòu)體系，金融機構(gòu)體系缺陷是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因之一。第一，建立和完善專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性金融機構(gòu)，如地方的中小企業(yè)銀行、社區(qū)銀行、小額信貸機構(gòu)等，它們對克服“信息不對稱”和防范“道德風(fēng)險”有得天獨厚的優(yōu)勢。中小企業(yè)投資公司以購買中小企業(yè)股份的方式向中小企業(yè)投資,從而可以為中小企業(yè)特別是從事新產(chǎn)品、新技術(shù)開發(fā)的中小企業(yè)拓寬資金來源。借鑒浙江溫州的民間融資途徑，建立支持中小企業(yè)發(fā)展的基金,如中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展基金、中小企業(yè)信用保證基金等。金融機構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念,進行信貸制度改革。應(yīng)辯證地對待大、中、小企業(yè)關(guān)系，真正做到貸款行為準則以效益為中心，步出以企業(yè)規(guī)模、所有制形式作為貸款依據(jù)的誤區(qū)。第二，為中小企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。全方位的一條龍服務(wù)，將極大地增強了客戶市場競爭力，保證了貸款的回收，降低了信貸的風(fēng)險。中小企業(yè)改制與重組是盤活沉淀在中小企業(yè)中的銀行債權(quán)的重要途徑。最后，盡快為中小企業(yè)定制融資產(chǎn)品，推動金融創(chuàng)新。二是針對處于不同發(fā)展階段的中小企業(yè)提供不同的個性化的融資產(chǎn)品。中國銀行山東省分行早在2009年就實現(xiàn)了對全省17個地市的新模式復(fù)制推廣，完成了“中銀信貸工廠”在山東省的戰(zhàn)略布局 。 擔(dān)保機構(gòu)的角度大力發(fā)展中小企業(yè)政策性信用擔(dān)保體系、互助擔(dān)保體系、商業(yè)擔(dān)保體系，逐步形成完善的政策性信用擔(dān)保體系。從而規(guī)避個別違約現(xiàn)象對整個行業(yè)的影響。建立并完善貸款擔(dān)保機制。第一,建立和完善擔(dān)保機構(gòu)的準入制度,資金資助制度,信用評估和風(fēng)險控制制度,放開準入門檻；第二,建立擔(dān)保貸款的風(fēng)險補償機制,包括建立政府再擔(dān)保機構(gòu)、銀行對擔(dān)保公司的壞賬分擔(dān)、通過風(fēng)險基金提供補償?shù)鹊取? 法律法規(guī)的支持政府要通過制度保障為克服中小企業(yè)融資瓶頸創(chuàng)造條件，促進中小企業(yè)的發(fā)展。并且要建立和完善市場監(jiān)管機制，建立、健全金融法規(guī)，保障金融行業(yè)的合法權(quán)利，規(guī)范市場秩序，防止惡性競爭，推動中小企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。另外，政府還要優(yōu)化政務(wù)環(huán)境，增強政策的透明度和行政效率；要盡可能地減少審批事項，簡化審批程序，對執(zhí)法部門要加強社會和輿論監(jiān)督，堅決實行部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究制。第一,建立中小企業(yè)發(fā)展準備金及資金政策支持。政府應(yīng)針對某些特定事項,給予中小企業(yè)必要的資金扶持。從源頭上制止亂收費現(xiàn)象,切實減輕中小企業(yè)稅費負擔(dān)。山東省自2009年開始,順應(yīng)全國趨勢，實施了一系列旨在支持中小企業(yè)健康發(fā)展的財稅、金融等利好政策。 推進服務(wù)體系建設(shè)實現(xiàn)對中小企業(yè)的有效服務(wù)。要認真學(xué)習(xí)青島中小局抓服務(wù)體系建設(shè)的經(jīng)驗，但在服務(wù)體系建設(shè)的模式和功能配置上可因地制宜，不拘一格。 探索創(chuàng)新新型融資渠道 在當(dāng)前的市場機制下，中小企業(yè)應(yīng)考慮到自身發(fā)展的現(xiàn)狀，并結(jié)合財政、金融、信用等實際，充分發(fā)揮各方優(yōu)勢，利用一切可能的路徑，不斷地創(chuàng)新出切合自身發(fā)展實際的融資手段。發(fā)達國家的實踐證明，創(chuàng)業(yè)投資是中小企業(yè)，特別是高成長型企業(yè)發(fā)展的重要直接投資方式。例如渤海商品交易所作為現(xiàn)貨貿(mào)易市場，具有融資貸款的功能，首先，20%保證金制度使得資金放大5倍，相當(dāng)于4倍為免息貸款。再次，借助交易所平臺可大幅增加貿(mào)易量，從而輕松提高銀行授信。私募股權(quán)基金是以非上市企業(yè)股權(quán)為主要投資對象的各類創(chuàng)業(yè)投資基金或產(chǎn)業(yè)投資基金。結(jié)束語隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展，山東省中小企業(yè)面臨著前所未有的發(fā)展機遇，同時也面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。核心部分在于中小企業(yè)自身的能力提升，基礎(chǔ)部分則在于金融機制的改進配合相適應(yīng)和政府的積極且恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和支持。解決這一課題，不僅僅是資金量上面的支持，更要提高企業(yè)自身融資能力和信譽度；注重金融機制的改革；改善政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟的職能，加強制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系，發(fā)揮市場機制在資源配置方面的基礎(chǔ)性作用。參考文獻[1] [M].山東人民出版社,.[2] [M].中華工商聯(lián)合出版社,2003.[3] [M].經(jīng)濟研究,2004.[4] [J].企業(yè)經(jīng)濟,2007(3).[5] [J] .北方經(jīng)濟,2006(6).[6] [J].新金融,2006(6).[7] 范紅輝、[J].商場現(xiàn)代化,2006(3).[8] [J].經(jīng)濟與社會發(fā)展,2007(4).[9] [J].金融理論與實踐,2007(12).[10]李揚、[M].上海財經(jīng)大學(xué),2001.[12] [M].湖南人民出版社,2008.[13] ,2007.[14] [J].現(xiàn)代商業(yè),2009(3)[15] ，化解中小企業(yè)融資難題[J].決策與信息，2009(2) [16] Michael Strategy[M].The Free Press. [17] Robert Strategy Analysis[M].光明日報出版社，2008.[18] Aupperle,，and Empirical of the Relationship Between Corporation Social Responsibility and Profitability[J].Academy of Management Journal,2009(28).致 謝在論文完成之際，我感觸頗多：在南昌大學(xué)共青學(xué)院的四年里，我有幸聆聽到經(jīng)濟貿(mào)易系許多老師的教誨。這些都是我以后人生的寶貴財富。在本科學(xué)習(xí)的最后階段，我有幸?guī)煆男羵ダ蠋煟菊撐膹倪x題、擬寫提綱到修改定稿，都與辛偉老師的悉心指導(dǎo)和幫助分不開。在此，謹向辛偉老師致以最誠摯的感謝。最后，感謝在百忙之中參與本論文評閱和答辯的各位教授評審，使我對自己論文有更深刻的認識