【正文】 險(xiǎn)因素，銀行一般不愿接受財(cái)產(chǎn)抵押，使得中小企業(yè)很難獲得銀行的信貸支持。中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，運(yùn)作不規(guī)范，不少企業(yè)為了偷稅漏稅等目的搞出多套賬本和報(bào)表，財(cái)務(wù)信息失真較嚴(yán)重，造成銀行和企業(yè)間信息不對(duì)稱，使得銀行很難控制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。，經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制較為落后。、實(shí)力弱且服務(wù)相對(duì)滯后，導(dǎo)致中小企業(yè)獲得的貸款少，與其在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用不相稱。商業(yè)銀行在信貸中由于考慮信息不對(duì)稱，交易成本，追求規(guī)模效益等原因，造成銀行惜貸嚴(yán)重，存在嚴(yán)重的“成分歧視”，導(dǎo)致其逆向選擇，情愿向效益差的國(guó)有企業(yè)貸款，而不是中小企業(yè)貸款。隨著對(duì)銀行業(yè)得整合，極大的強(qiáng)化了銀行內(nèi)部控制和信貸約束。 政府的金融政策障礙分析。企業(yè)需辦理一筆財(cái)產(chǎn)抵押，需辦理財(cái)產(chǎn)評(píng)估、登記、保險(xiǎn)、公證等手續(xù)，涉及許多部門，提供多種相關(guān)資料，給企業(yè)帶來(lái)很大的制約。而且，由于銀行貸款手續(xù)繁雜，審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，許多中小企業(yè)不得不從民間融資。第五章 解決山東省中小企業(yè)融資困難的對(duì)策 為了減少信息不對(duì)稱引起的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，以及發(fā)展關(guān)系型借貸來(lái)彌補(bǔ)中小企業(yè)信用的缺失，應(yīng)當(dāng)建立健全的信號(hào)傳遞機(jī)制、與信息信用體系。另一方面，要建立完善的多層次的約束激勵(lì)機(jī)制和融資支持系統(tǒng)，從根本上改善中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀。首先，要提高中小企業(yè)自身素質(zhì)。其次，加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系。第一,努力提高自身的信用等級(jí)。第三,建立有效的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系。目前山東省中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全、財(cái)務(wù)信息虛假,這已嚴(yán)重阻礙了金融機(jī)構(gòu)對(duì)其資金的投入。第一,要健全財(cái)務(wù)管理制度,建立全面、準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)制度,增加信息透明度。第三,要保持合理的貸款水平,制定有效的應(yīng)收賬款管理制度。加強(qiáng)和發(fā)展企業(yè)間的戰(zhàn)略聯(lián)盟，以群體的力量彌補(bǔ)中小企業(yè)個(gè)體力量的不足。首先，健全金融機(jī)構(gòu)體系，金融機(jī)構(gòu)體系缺陷是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因之一。第一，建立和完善專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)，如地方的中小企業(yè)銀行、社區(qū)銀行、小額信貸機(jī)構(gòu)等，它們對(duì)克服“信息不對(duì)稱”和防范“道德風(fēng)險(xiǎn)”有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。中小企業(yè)投資公司以購(gòu)買中小企業(yè)股份的方式向中小企業(yè)投資,從而可以為中小企業(yè)特別是從事新產(chǎn)品、新技術(shù)開發(fā)的中小企業(yè)拓寬資金來(lái)源。借鑒浙江溫州的民間融資途徑，建立支持中小企業(yè)發(fā)展的基金,如中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展基金、中小企業(yè)信用保證基金等。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念,進(jìn)行信貸制度改革。應(yīng)辯證地對(duì)待大、中、小企業(yè)關(guān)系，真正做到貸款行為準(zhǔn)則以效益為中心，步出以企業(yè)規(guī)模、所有制形式作為貸款依據(jù)的誤區(qū)。第二，為中小企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。全方位的一條龍服務(wù)，將極大地增強(qiáng)了客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，保證了貸款的回收，降低了信貸的風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)改制與重組是盤活沉淀在中小企業(yè)中的銀行債權(quán)的重要途徑。最后，盡快為中小企業(yè)定制融資產(chǎn)品，推動(dòng)金融創(chuàng)新。二是針對(duì)處于不同發(fā)展階段的中小企業(yè)提供不同的個(gè)性化的融資產(chǎn)品。中國(guó)銀行山東省分行早在2009年就實(shí)現(xiàn)了對(duì)全省17個(gè)地市的新模式復(fù)制推廣，完成了“中銀信貸工廠”在山東省的戰(zhàn)略布局 。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的角度大力發(fā)展中小企業(yè)政策性信用擔(dān)保體系、互助擔(dān)保體系、商業(yè)擔(dān)保體系，逐步形成完善的政策性信用擔(dān)保體系。從而規(guī)避個(gè)別違約現(xiàn)象對(duì)整個(gè)行業(yè)的影響。建立并完善貸款擔(dān)保機(jī)制。第一,建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度,資金資助制度,信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度,放開準(zhǔn)入門檻；第二,建立擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制,包括建立政府再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行對(duì)擔(dān)保公司的壞賬分擔(dān)、通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)基金提供補(bǔ)償?shù)鹊取? 法律法規(guī)的支持政府要通過(guò)制度保障為克服中小企業(yè)融資瓶頸創(chuàng)造條件，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。并且要建立和完善市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制，建立、健全金融法規(guī)，保障金融行業(yè)的合法權(quán)利，規(guī)范市場(chǎng)秩序，防止惡性競(jìng)爭(zhēng)，推動(dòng)中小企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。另外，政府還要優(yōu)化政務(wù)環(huán)境，增強(qiáng)政策的透明度和行政效率；要盡可能地減少審批事項(xiàng)，簡(jiǎn)化審批程序，對(duì)執(zhí)法部門要加強(qiáng)社會(huì)和輿論監(jiān)督，堅(jiān)決實(shí)行部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究制。第一,建立中小企業(yè)發(fā)展準(zhǔn)備金及資金政策支持。政府應(yīng)針對(duì)某些特定事項(xiàng),給予中小企業(yè)必要的資金扶持。從源頭上制止亂收費(fèi)現(xiàn)象,切實(shí)減輕中小企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。山東省自2009年開始,順應(yīng)全國(guó)趨勢(shì)，實(shí)施了一系列旨在支持中小企業(yè)健康發(fā)展的財(cái)稅、金融等利好政策。 推進(jìn)服務(wù)體系建設(shè)實(shí)現(xiàn)對(duì)中小企業(yè)的有效服務(wù)。要認(rèn)真學(xué)習(xí)青島中小局抓服務(wù)體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，但在服務(wù)體系建設(shè)的模式和功能配置上可因地制宜，不拘一格。 探索創(chuàng)新新型融資渠道 在當(dāng)前的市場(chǎng)機(jī)制下，中小企業(yè)應(yīng)考慮到自身發(fā)展的現(xiàn)狀，并結(jié)合財(cái)政、金融、信用等實(shí)際，充分發(fā)揮各方優(yōu)勢(shì)，利用一切可能的路徑，不斷地創(chuàng)新出切合自身發(fā)展實(shí)際的融資手段。發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐證明，創(chuàng)業(yè)投資是中小企業(yè)，特別是高成長(zhǎng)型企業(yè)發(fā)展的重要直接投資方式。例如渤海商品交易所作為現(xiàn)貨貿(mào)易市場(chǎng)，具有融資貸款的功能，首先，20%保證金制度使得資金放大5倍，相當(dāng)于4倍為免息貸款。再次，借助交易所平臺(tái)可大幅增加貿(mào)易量，從而輕松提高銀行授信。私募股權(quán)基金是以非上市企業(yè)股權(quán)為主要投資對(duì)象的各類創(chuàng)業(yè)投資基金或產(chǎn)業(yè)投資基金。結(jié)束語(yǔ)隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，山東省中小企業(yè)面臨著前所未有的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。核心部分在于中小企業(yè)自身的能力提升，基礎(chǔ)部分則在于金融機(jī)制的改進(jìn)配合相適應(yīng)和政府的積極且恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和支持。解決這一課題，不僅僅是資金量上面的支持，更要提高企業(yè)自身融資能力和信譽(yù)度；注重金融機(jī)制的改革；改善政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的職能，加強(qiáng)制度供給和金融扶持，培育良好的社會(huì)信用體系，發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制在資源配置方面的基礎(chǔ)性作用。參考文獻(xiàn)[1] [M].山東人民出版社,.[2] [M].中華工商聯(lián)合出版社,2003.[3] [M].經(jīng)濟(jì)研究,2004.[4] [J].企業(yè)經(jīng)濟(jì),2007(3).[5] [J] .北方經(jīng)濟(jì),2006(6).[6] [J].新金融,2006(6).[7] 范紅輝、[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2006(3).[8] [J].經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展,2007(4).[9] [J].金融理論與實(shí)踐,2007(12).[10]李揚(yáng)、[M].上海財(cái)經(jīng)大學(xué),2001.[12] [M].湖南人民出版社,2008.[13] ,2007.[14] [J].現(xiàn)代商業(yè),2009(3)[15] ，化解中小企業(yè)融資難題[J].決策與信息，2009(2) [16] Michael Strategy[M].The Free Press. 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