【正文】 創(chuàng)建會計(jì)科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印收款憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計(jì)分錄如下：1. 雜項(xiàng)收款產(chǎn)生的會計(jì)分錄：借:銀行存款貸: 營業(yè)外收入等 應(yīng)收票據(jù)處理流程 應(yīng)收票據(jù)流程請參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的 FINAR0203 “應(yīng)收票據(jù)處理流程”59 / 153表 5. 應(yīng)收票據(jù)處理流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對應(yīng)職責(zé)應(yīng)收票據(jù)收款 應(yīng)收會計(jì)創(chuàng)建會計(jì)科目 應(yīng)收會計(jì)打印應(yīng)收票據(jù)收款憑證 應(yīng)收會計(jì)預(yù)收票據(jù)收款 應(yīng)收會計(jì)創(chuàng)建會計(jì)科目 應(yīng)收會計(jì)打印預(yù)收票據(jù)憑證 應(yīng)收會計(jì)應(yīng)收票據(jù)到期收款 總賬會計(jì)應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn) 總賬會計(jì)應(yīng)收票據(jù)處理流程應(yīng)收票據(jù)背書 應(yīng)付會計(jì) 應(yīng)收票據(jù)收款業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)進(jìn)行票據(jù)收款，并核銷對應(yīng)的發(fā)票2. 票據(jù)到期、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在總賬模塊中錄入手工憑證3. 票據(jù)背書業(yè)務(wù)在應(yīng)付模塊中錄入應(yīng)收票據(jù)的付款業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)1. 錄入應(yīng)收票據(jù)收款時(shí)“收款方法”要選擇“票據(jù)”操作輸入1. 經(jīng)相關(guān)部門審批的業(yè)務(wù)原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（N）：收款/ CUX:收款2) 操作界面60 / 153圖 53 新建票據(jù)收款圖 54 核銷發(fā)票3) 步驟說明61 / 1531. 在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單2. 在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：。必輸項(xiàng)。如查詢到多條收款單據(jù)，則系統(tǒng)顯示“收款匯總”表單，點(diǎn)擊“打開”按鈕，可查看到對應(yīng)的收款單據(jù) 沖銷收款業(yè)務(wù)描述如發(fā)現(xiàn)收款有誤需要沖銷，可由應(yīng)收會計(jì)對收款進(jìn)行沖銷操作步驟步驟1：標(biāo)準(zhǔn)收款1) 職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（N）：收款/ CUX:收款53 / 153（B）：查找/沖銷/沖銷2) 操作界面圖 49 沖銷收款圖 50 沖銷類別54 / 153圖 51 沖銷原因3) 步驟說明1. 在查找到對應(yīng)的收款單據(jù)后，點(diǎn)擊“沖銷”按鈕，進(jìn)入“沖銷”表單，輸入如下信息：? 日期：沖銷日期，默認(rèn)為當(dāng)前日期，可選項(xiàng)55 / 153? 類別：沖銷類別，值列表選擇，必輸項(xiàng)? 原因：沖銷原因，值列表選擇，必輸項(xiàng)2. 輸入以上內(nèi)容后，再點(diǎn)擊“沖銷”按鈕，返回至“收款”表單，收款狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷” 相關(guān)會計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計(jì)分錄如下：1. 標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票產(chǎn)生的會計(jì)分錄：借:銀行存款貸: 應(yīng)收賬款2. 沖銷收款產(chǎn)生的會計(jì)分錄：借:銀行存款貸: 應(yīng)收賬款 雜項(xiàng)收款流程雜項(xiàng)收款流程請參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的FINAR0202 “雜項(xiàng)收款流程”56 / 153表 4. 雜項(xiàng)收款流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對應(yīng)職責(zé)錄入雜項(xiàng)收款 應(yīng)收會計(jì)創(chuàng)建會計(jì)科目 應(yīng)收會計(jì)雜項(xiàng)收款流程打印收款憑證 應(yīng)收會計(jì) 錄入雜項(xiàng)收款業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對投資、利息、股票收入等不需要確認(rèn)應(yīng)收的收入類業(yè)務(wù)，無需核銷事務(wù)處理的收款。46 / 153 創(chuàng)建會計(jì)科目業(yè)務(wù)描述對已經(jīng)完成的收款業(yè)務(wù)創(chuàng)建會計(jì)科目并傳送至總賬操作步驟步驟1：創(chuàng)建會計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（M）工具/創(chuàng)建會計(jì)科目2) 操作界面圖 40 創(chuàng)建會計(jì)科目47 / 153圖 41 選擇創(chuàng)建方式1) 步驟說明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會計(jì)科目”按鈕，打開創(chuàng)建會計(jì)科目表單2. 選擇創(chuàng)建方式：? 創(chuàng)建最終會計(jì)科目過賬至 GL，或? 創(chuàng)建最終會計(jì)科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導(dǎo)入總賬，或? 創(chuàng)建擬定會計(jì)科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄3. 點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計(jì)科目成功步驟2：查看會計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（M）工具/查看會計(jì)科目48 / 1532) 操作界面圖 42 查看會計(jì)科目 1圖 43 查看會計(jì)科目 249 / 153圖 44 查看憑證編號3) 步驟說明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“查看會計(jì)科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行”網(wǎng)頁，查看已創(chuàng)建的會計(jì)科目。? 客戶名稱：選擇收款的客戶名稱，必輸項(xiàng)? 客戶編號：在選擇了客戶名稱之后，此項(xiàng)會自動(dòng)帶出，如首先不選擇名稱，而選擇編號，則名稱會自動(dòng)帶出，本條目可通過值列表進(jìn)行選擇，必輸項(xiàng)。關(guān)閉“行”表單返回至“貸記事務(wù)處理”表單，點(diǎn)擊“完成”按鈕完成該項(xiàng)貸記發(fā)票 創(chuàng)建會計(jì)科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印應(yīng)收發(fā)票憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計(jì)分錄如下：1. 手工錄入應(yīng)收發(fā)票產(chǎn)生的會計(jì)分錄：借:應(yīng)收賬款貸: 主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金42 / 15343 / 153 收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）請參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的FINAR0201“收款及核銷流程”表 3. 收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對應(yīng)職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票 應(yīng)收會計(jì)創(chuàng)建會計(jì)科目 應(yīng)收會計(jì)收款及核銷流程打印收款憑證 應(yīng)收會計(jì) 標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票業(yè)務(wù)描述由應(yīng)收會計(jì)根據(jù)銀行到賬通知單做標(biāo)準(zhǔn)收款操作操作要點(diǎn)1. 錄入收款編號的規(guī)則：如有原始單據(jù)編號，按照實(shí)際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號” 錄入2. 收款類型選擇：“標(biāo)準(zhǔn)”3. 黃色字段為必填字段操作輸入銀行到賬通知單操作步驟步驟1：標(biāo)準(zhǔn)收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（N）收款/CUX:收款2) 操作界面44 / 153圖 38 錄入收款頭信息圖 39 核銷發(fā)票3）步驟說明45 / 153“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：? 收款方法：根據(jù)銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項(xiàng)? 收款編號：如有原始單據(jù)編號，按照實(shí)際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號” 錄入，必輸項(xiàng)? 幣種：該筆收款的實(shí)際幣種，必輸項(xiàng)? 凈收款額：輸入實(shí)際收款金額，必輸項(xiàng)? 收款類型：“標(biāo)準(zhǔn)”，必輸項(xiàng)? 收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項(xiàng)? GL 日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間。步驟5：完成發(fā)票1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：完成2) 操作界面34 / 153圖 31 完成發(fā)票圖 32 完成后的發(fā)票3) 步驟說明35 / 1531. 點(diǎn)擊“完成”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)保存并完成該筆事務(wù)處理，完成后的事務(wù)處理可創(chuàng)建會計(jì)科目 創(chuàng)建會計(jì)科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印應(yīng)收發(fā)票憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計(jì)分錄如下：1. 手工錄入應(yīng)收發(fā)票產(chǎn)生的會計(jì)分錄：借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金36 / 153 貸記事務(wù)處理 貸記應(yīng)收事務(wù)處理業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對已經(jīng)創(chuàng)建會計(jì)科目的應(yīng)收發(fā)票進(jìn)行沖銷2. 銷售退貨或開紅字發(fā)票操作要點(diǎn)1. 通過“查找”功能找到要進(jìn)行貸記的發(fā)票2. 可以全額沖銷，也可部分沖銷3. “貸記事務(wù)處理”時(shí)創(chuàng)建會計(jì)科目操作輸入操作步驟步驟1：創(chuàng)建貸記發(fā)票1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：查找/活動(dòng)/貸項(xiàng)2) 操作界面37 / 153圖 33 查找發(fā)票圖 34 貸記38 / 153圖 35 錄入貸記發(fā)票頭39 / 153圖 36 錄入貸記發(fā)票行40 / 153圖 37 完成貸記發(fā)票3）步驟說明1. 在瀏覽器的“事務(wù)處理/事務(wù)處理”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“事務(wù)處理”表單2. 在“事務(wù)處理”表單上點(diǎn)擊 進(jìn)入“查找事務(wù)處理”表單，輸入查詢條件，如事務(wù)處理編號，點(diǎn)擊“查找”，查找到對應(yīng)的事務(wù)處理3. 點(diǎn)擊工具欄“活動(dòng)”項(xiàng)下的“貸項(xiàng)”打開“貸記事務(wù)處理”表單，輸入如下信息：? 批：自動(dòng)默認(rèn)為“無”，無需改? 來源：自動(dòng)默認(rèn)為“手工發(fā)票”，無需改? GL 日期：該筆業(yè)務(wù)的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間，必輸項(xiàng)。? 稅額：系統(tǒng)根據(jù)選擇的稅率名稱自動(dòng)計(jì)算出稅額，必輸項(xiàng)。? 幣種：該筆業(yè)務(wù)的發(fā)生幣種，必輸項(xiàng)? 收單方名稱：該筆業(yè)務(wù)的客戶名稱，通過查找功能找到系統(tǒng)中已經(jīng)設(shè)置好的客戶，必輸項(xiàng)? 收單方編號：在選擇了收單方名稱之后，此項(xiàng)會自動(dòng)帶出，如首先不選擇名稱，而選擇編號，則名稱會自動(dòng)帶出，本條目可通過值列表進(jìn)行選擇，必輸項(xiàng)。操作輸入1. 經(jīng)相關(guān)部門審批的業(yè)務(wù)原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建發(fā)票頭1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理2) 操作界面29 / 153圖 26 新建發(fā)票圖 27 關(guān)聯(lián)交易類型及附件張數(shù)3) 步驟說明1. 在瀏覽器的“事務(wù)處理/事務(wù)處理”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“事務(wù)處理”表單2. 在“事務(wù)處理”表單中輸入如下內(nèi)容：? 來源：選擇“手工發(fā)票”，必輸項(xiàng)? 分類：根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)選擇對應(yīng)選項(xiàng)，如“發(fā)票”，必輸項(xiàng)? 類型：輸入該筆業(yè)務(wù)的具體事務(wù)處理類型，必輸項(xiàng)? 日期：該筆業(yè)務(wù)的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項(xiàng)30 / 153? GL 日期：該筆業(yè)務(wù)的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間。2. 錄入通知單行（在摘要欄選擇）時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)錄入產(chǎn)品的數(shù)量和價(jià)格，系統(tǒng)將根據(jù)產(chǎn)品品種對應(yīng)的稅率自動(dòng)計(jì)稅。3. 打印應(yīng)收發(fā)票的會計(jì)憑證。? 會計(jì)期間：要打印的憑證所屬的會計(jì)期間，必輸項(xiàng)? 總賬日期自（至）：要打印的憑證的總賬日期范圍，可選項(xiàng)? 憑證編號自（至）：要打印的憑證的編號范圍，可選項(xiàng)? 事務(wù)處理編號自（至）：如打印應(yīng)收發(fā)票憑證，可選擇要打印憑證的發(fā)票編號范圍，可選項(xiàng)? 收款編號自（至）：如打印收款憑證，可選擇要打印憑證的收款編號范圍，可選項(xiàng) ? 制單人：要打印的憑證的制單人，可選項(xiàng)? 客戶名稱：如打印特定客戶的憑證，可選擇客戶名稱，可選項(xiàng)3. 點(diǎn)擊“確定”按鈕4. 參數(shù)確定后，點(diǎn)擊“提交”按鈕步驟3：查詢輸出結(jié)果1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑： （B）：查看輸出（M）：文件/打印2) 操作界面25 / 153圖 22 查找請求圖 23 查看請求輸出26 / 153圖 24 打印憑證圖 25 打印設(shè)置3) 步驟說明27 / 1531. 在打開的“查找請求”表單上，點(diǎn)擊“查找”按鈕，打開“請求”表單2. 在打開的“請求”表單上，將光標(biāo)定位到提交的請求上，點(diǎn)擊“查看輸出”按鈕，打開網(wǎng)頁瀏覽器3. 打開文件下拉菜單，點(diǎn)擊“打印”，選擇紙張尺寸“A4”，點(diǎn)擊“確定”按鈕，打印應(yīng)收憑證操作輸出1. 紙質(zhì)輸出憑證 核銷預(yù)收款（有預(yù)收款）此業(yè)務(wù)操作請參見“ 預(yù)收款核銷發(fā)票” 收款及核銷流程（無預(yù)收款）此業(yè)務(wù)操作請參見“ 標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票” 相關(guān)會計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計(jì)分錄如下：1. 自動(dòng)開票產(chǎn)生的會計(jì)分錄：借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金 開票及應(yīng)收款管理流程（未集成）開票及應(yīng)收款管理流程（未集成）請參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的FINAR0102 “開票及應(yīng)收款管理流程（未集成）”表 2. 開票及應(yīng)收款管理流程（未集成）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表28 / 153四級流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對應(yīng)職責(zé)錄入應(yīng)收發(fā)票 應(yīng)收會計(jì)創(chuàng)建會計(jì)科目 應(yīng)收會計(jì)發(fā)票處理流程打印應(yīng)收發(fā)票憑證 應(yīng)收會計(jì) 錄入應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 在未與銷售模塊集成的情況下手工錄入發(fā)票。 創(chuàng)建會計(jì)科目業(yè)務(wù)描述對已經(jīng)完成的應(yīng)收發(fā)票創(chuàng)建會計(jì)科目并傳送至總賬操作輸入由自動(dòng)開票程序生成的并已完成復(fù)核的銷售發(fā)票17 / 153操作步驟步驟1：創(chuàng)建會計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（M）工具/創(chuàng)建會計(jì)科目2) 操作界面圖 13 創(chuàng)建會計(jì)科目18 / 153圖 14 選擇創(chuàng)建方法3) 步驟說明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會計(jì)科目”按鈕，打開創(chuàng)建會計(jì)科目表單2. 選擇創(chuàng)建方式：? 創(chuàng)建最終會計(jì)科目過賬至 GL，或? 創(chuàng)建最終會計(jì)科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導(dǎo)入總賬，或? 創(chuàng)建擬定會計(jì)科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄3. 點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計(jì)科目成功步驟2：查看會計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計(jì)路徑：（M）工具/查看會計(jì)科目19 / 1532) 操作界面圖 15 查看會計(jì)科目 1圖 16 查看會計(jì)科目 220 / 153圖 17 查看憑證編號3) 步驟說明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“查看會計(jì)科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行”網(wǎng)頁，查看已創(chuàng)建的會計(jì)科目。7 / 1533 應(yīng)收賬款管理 開票及應(yīng)收款管理流程（與銷售集成）開票及應(yīng)收款管理流程（與銷售集成）請參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的FINAR0101 “開票及應(yīng)收款管理流程（與銷售集成）”表 1. 開票及應(yīng)收款管