【正文】 435,累計攤銷 50,690,本期增加 51,158,2001年12月31日 投入及出讓原值 土地使用權(quán)取得方式: 89,430,89,430,合計 13 原始發(fā)生額大修理費(fèi) 累計攤銷 33,802,項(xiàng)目 12,880, 33,802,合計 12,880, 6 月30 日大修理費(fèi) 10,226,項(xiàng)目 36,456, 10,226,合計 36,456, 12 月31 日大修理費(fèi) 1 長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目 1,343, 1,343,合計 資金來源全部為自有資金26,731,合計 8,736, 55,334,技措工程 6 月30 日基建工程 41,851,工程名稱 77,756, 122,593, 18,524,工程預(yù)付款 41,312, 41,851,技措工程 27,132, 80,321, 固定資產(chǎn)基建工程 12月31日 本期增加 2001年 （1） 、基本情況工程名稱 21,750,21,750,合計 2001 年12 月31 日庫存電氣、機(jī)械設(shè)備 13,615,13,615, 12,427,合計 12,427, 4,備用設(shè)備 59,移動空壓機(jī) 59, 186,微機(jī)小電流接地造線儀 291,軟啟動控制器 604,螺桿空壓機(jī) 42,鍋爐及附屬 42, 2001 年12 月31 日地上衡 （2） 、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目 98,717, 113,169, 717,261,凈值2002年6月30日 9,361, 69,020,本期減少 23,395, 222,499, 2,451,781,累計折舊2002年1月1日 37,847, 321,217, 合計固定資產(chǎn)原值2002年1月1日 55,400,57,125,2002年1月1日 16,425,凈值2002年6月30日 4,2002 年6月30日 100, 9, 26,920, 13,138,本期增加 73,550,累計折舊2002年1月1日 555,2002年6月30日 5,268, 1,160, 905,399, 818,229, 固定資產(chǎn)及折舊具體內(nèi)容參見附注四、控股子公司 7。0合并價差合計0冀東水泥磐石有限責(zé)任公司 減值準(zhǔn)備河北證券有限責(zé)任公司 12月31日2001 年152,641,被投資公司名稱 858,合計 50 年 0冀東水泥扶風(fēng)有限責(zé)任公司 100 50 年 0冀東水泥磐石有限責(zé)任公司 40 40,000, 20,000, 減值準(zhǔn)備公司注冊 期限 占被投資 投資金額 (2)、 長期股權(quán)投資被投資公司名稱 152,641, 152,641, 投資金額 (1)、 長期股權(quán)投資包括、項(xiàng)目2002年6 月30 日2001年12 月31 日11,244,15,379, 尚在收益期合計 1,428, 尚在收益期其他 173, 尚在收益期維修費(fèi) 5,005, 尚在收益期耐火磚 1,594, 尚在收益期鋼球 663, 1,417, 662, 待攤費(fèi)用項(xiàng)目 由于東北地區(qū)銷售旺季主要體現(xiàn)在每年的第三季度，受季節(jié)因素影響，公司產(chǎn)成品、原材料的儲備增加，致使存貨增加。739,205,215, 0合計 42,974, 0 16,640, 739,在產(chǎn)品 137,947, 跌價準(zhǔn)備原材料 金額 金額 2001年12 月31 日100100 4,356, 2 98 51,132, 比例%1 年以內(nèi) 2001 年12 月31 日2002年6 月30 日 預(yù)付賬款項(xiàng)目 其他應(yīng)收款中無持有本公司5%（ 含5%） 以上表決權(quán)股份的股東單位的款項(xiàng)。0100 0合計 0 02 3 年 12 7,326, 壞賬準(zhǔn)備1 年以內(nèi) 金額 0項(xiàng)目 100 0合計 1 02 3 年 22 10,283, 01 2 年 61 28,357, 比例% 金額 2002年6 月30 日（2） 、其他應(yīng)收款項(xiàng)目 由于98 年受東南亞金融危機(jī)的影響，國際水泥市場疲軟，出口受阻，國內(nèi)水泥市場競爭激烈，致使98 99 年公司水泥銷售困難，形成大量應(yīng)收賬款，一些不良欠款至今尚未收回。83,774,337,772, 26 87,314, 19 65,326, 30,717, 比例% 2001年12 月31 日83,247,賬齡 100 377,199, 83,144, 65,042, 5 18,981, 56 比例% 金額 應(yīng)收款項(xiàng)（含應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）（1） 、應(yīng)收賬款賬齡 43,000, 26,120,合計 4,847, 3,法郎 折合人民幣美元 502,420,298,152, 168,銀行存款 447, 貨幣資金項(xiàng)目 現(xiàn)處于籌建期。 另一方股東扶風(fēng)法門寺水泥有限責(zé)任公司持股比例為10%?，F(xiàn)處于建設(shè)期。 2002 年5 月本公司以現(xiàn)金20,000,000 元對磐石公司增加投資,增資后磐石公司注冊資本為80,000,000 元,%,另一方股東冀東水泥吉林有限責(zé)任公%。 干粉公司位于唐山市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，現(xiàn)已正式生產(chǎn)。 2001 年6 月本公司以現(xiàn)金39,200,000 元對干粉公司進(jìn)行增資，并于2001 年12 月再次以現(xiàn)金增資9,604,000 元，增資后本公司投資共計58,604,000 元，持股比例為98%。沈陽公司位于沈陽市蘇家屯區(qū)林盛堡鎮(zhèn)沙河站村，現(xiàn)處于試生產(chǎn)期。 另一方股東單新建持股比例為24%， 股東段存國持股比例為6%。* 本公司于2001 年7 月以現(xiàn)金投資18,000,000 元與自然人單新建共同設(shè)立沈陽冀東水泥有限公司（以下簡稱沈陽公司），沈陽公司注冊資本為30,000,000 元，本公司持股比例為60%。會計報表已納入合并范圍。 另一方股東吉林江北機(jī)械廠持股比例為29%。 三河公司位于三河市李旗莊鎮(zhèn)，其生產(chǎn)運(yùn)行正常。 另一方股東唐山市新區(qū)紅旗水泥廠持股比例為2%。* 本公司于2000 年7 月以現(xiàn)金投資9,500,000 元與唐山市新區(qū)紅旗水泥廠共同設(shè)立冀東水泥吉林有限責(zé)任公司（以下簡稱吉林公司），吉林公司注冊資本為10,000,000 元，本公司持股比例為95%。售、裝卸、水泥生產(chǎn)技術(shù)咨詢、服務(wù)、冀東水泥磐石有限責(zé)任公司*6 水泥及水泥制品制造、銷售品沈陽冀東水泥有限公司 *4 技術(shù)服務(wù)；汽車貨物運(yùn)輸三河冀東水泥有限責(zé)任公司 *2 經(jīng)營范圍冀東水泥吉林有限責(zé)任公司 *1 90%子公司名稱 13,500, 15,000, 98%任公司*6 58,604, 59,800, 70%限責(zé)任公司 *5 35,000, 50,000, 71%沈陽冀東水泥有限公司 *4 317,578, 本公司投資額 本公司職工的個人所得稅由個人承擔(dān)，本公司代扣代繳。 資源稅城建稅和教育費(fèi)附加分別按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅的7% % 計提和繳納。 營業(yè)稅增值稅應(yīng)納稅額為當(dāng)期銷項(xiàng)稅抵減當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅后的余額。其中、為出口產(chǎn)品而支付的進(jìn)項(xiàng)稅可以申請退稅。銷售收入適用增值稅。 所得稅根據(jù)財政部《合并會計報表暫行規(guī)定》，合并范圍為本公司擁有其51% 權(quán)益性資本的被投資企業(yè)，并按《合并會計報表暫行規(guī)定》及有關(guān)補(bǔ)充規(guī)定的要求編制，所有公司間的重大交易和往來均在合并會計報表中抵銷。5辦公用具 8 運(yùn)輸設(shè)備 12 12運(yùn)輸設(shè)備 12機(jī)器設(shè)備 12工具設(shè)備 2818傳導(dǎo)設(shè)備 25動力設(shè)備 40 折舊年限房屋 類別 根據(jù)本公司董事會通過的《唐山冀東水泥股份有限公司固定資產(chǎn)管理辦法》，自2002 年1 月1 日起，本公司對固定資產(chǎn)重新分類，并對折舊年限變更如下、變更前變更后類別 （5） 、支付股利（3） 、提取法定公益金5%（1） 、彌補(bǔ)以前年度虧損1 利潤分配方法本公司按規(guī)定從當(dāng)期利潤中扣除所得稅，采用應(yīng)付稅款法核算。1 收入確認(rèn)的方法當(dāng)所購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，停止借款費(fèi)用的資本化，以后發(fā)生的借款費(fèi)用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為財務(wù)費(fèi)用。（3） 、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。（1） 、資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；專門借款是指為購建固定資產(chǎn)而專門借入的款項(xiàng)。1 借款費(fèi)用的會計處理方法本公司長期待攤費(fèi)用指大修理費(fèi)用，系水泥生產(chǎn)線定期停產(chǎn)檢修時發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，以實(shí)際成本入賬，并采用直線法按照受益期分3 年平均攤銷。（3） 、其他無形資產(chǎn)的攤銷、本公司無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起按預(yù)計使用年限、法律規(guī)定年限、合同規(guī)定年限三者最短者分期平均攤銷，計入當(dāng)期損益。（2） 、其他無形資產(chǎn)的計價、本公司無形資產(chǎn)按取得時的實(shí)際成本計價，以購入方式取得的無形資產(chǎn)按實(shí)際支付的價款作為實(shí)際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)按投資各方確認(rèn)的評估價值作為實(shí)際成本；自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)，按依法取得時發(fā)生的注冊費(fèi)、聘請律師費(fèi)等費(fèi)用作為無形資產(chǎn)的實(shí)際成本，在研究與開發(fā)過程中發(fā)生的材料、工資及其他費(fèi)用直接計入當(dāng)期損益。（1） 、土地使用權(quán)的攤銷、在土地使用權(quán)出讓年限內(nèi)按直線法攤銷。股東投入的土地使用權(quán)按評估確認(rèn)后的價值入賬。1 無形資產(chǎn)計價及攤銷方法（3） 、其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。（1） 、長期停建并且預(yù)計在未來2 年內(nèi)不會重新開工的在建工程；成本包括機(jī)器設(shè)備的購置成本、建筑費(fèi)用及其他直接費(fèi)用，以及建設(shè)期間專門用于在建工程的借款的利息費(fèi)用與匯兌損益。1 在建工程核算方法（3） 、雖然固定資產(chǎn)尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格品的固定資產(chǎn)；（1） 、長期閑置不用，在可預(yù)見的未來不會再使用，且已無轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；%